浙江農村合作金融風險管理

【摘要】近些年來，國家對“三農”問題的重視和關懷程度不斷加深，農村經濟的協調、持續發展也成為未來十年內全面建成小康社會的關鍵一環。農村金融作為當代農業經濟的中心環節，變革農村金融體制，推動合作化金融與商業金融相結合的步伐，形成功能齊全、服務細致、運行合理以及資本充裕的農村金融體系已成為今后農業發展的重中之重。與此同時，完善農村合作金融機制已被提上議事日程，具有深遠意義和現實意義。本文通過論述農村合作金融風險的具體表現及深刻原因，就強化金融風險的管理提出若干可行性的見解。

【關鍵詞】金融風險 農村合作 運行機制 貸款管理 監督

浙江是我國農村合作金融發展較為迅速的省份。農村合作金融便是金融意義上的弱勢群體自主自愿所結成的經濟性組織，也推進經濟成長與管理進步為根本出發點，經由資金合作的方式，切實改變參與人的經濟拮據局面。然而，農村合作金融所帶來的風險也是不容小覷的，本文從農村合作風險管理的表現和成因等方面分析，著重闡明建構農合金融風險運維機制的有效方法。

一、農村合作金融風險的主要類型

就目前而言，浙江省農村合作金融風險所呈現的類型有支付風險、體制風險、管控風險和經營風險等。下面分別對其進行簡述：

1.支付風險最主要體現于信用貸款資金不能正常化運轉，存款準備金支付率比較低，并且無法在規定時間內支付相應債務，轉而以銀行再貸款或拆借資金的方式維持日常經營。因現今農合基金等“地下”金融部門的排擠，存款會出現較大的波動，同時也加劇支付的負擔。由于農村合作金融機構呈現單一化的法人資本金額、資本明顯匱乏、所占比例無法滿足需要，缺乏預防風險的經濟根基。

2.體制層面的風險主要指當農合金融風險降臨時，政府或金融監管機構總會第一時間排除風險，綜合運用各種干預手段把風險化解掉，然而，風險僅是被轉移，并未徹底消失，還會在另外的領域被積累。如若風險被積累到一定規模，會蘊藏巨大的危機，潛在的風險一經爆發便演變成實際的運營風險，甚至于會給農合金融體系帶來前所未有的系統性風險。

3.管控風險體現在農村合作金融部門未轉變管控模式，仍以過往的粗放式管理為主，管理得不到位會讓資金縮水，并最終形成經營風險。法律規范的完善程度、管控從業者的素養、管控水準和綜合素質等都是管控風險產生的動因。

4.經營風險是農村合作金融這一類小型企業中所面臨的最普遍的金融風險，尤其在一些經濟相對落后的地區，農合金融部門的經營風險主要集中于不良資產的增加、所創利潤價值的每況愈下以及經營規模狹小等方面。我國加入世貿組織后，金融市場的競爭日趨劇烈，地域經濟的發展對信用貸款資金的需求呈現增大的趨勢，農村合作金融的綜合實力顯得十分薄弱，其經營的難度也愈加增大。

二、農村合作金融風險的成因

（一）風險管理者的水平極為有限，管理模式較為陳舊

現如今，我國農村合作金融風險在管理中暴露出“得過且過”的不良工作方式，事前預防以及事中控制的配套措施匱乏，對可能潛在的高風險環節放任自流；在崗位管理方面，為數不少的農村合作金融管理人員文化程度不高、未能接受專門的“金融風險”知識的專業化培訓、經營理念相對落后、管理效果可想而知；職員的人才框架結構不盡合理，相較于銀行而言，管理素質和水平相差甚遠。長此以往，農村合作金融的風險一觸即發。

（二）經營的獨立性不強

誠然，農村合作金融部門的設立更多地有賴于政府優惠政策的扶持，也正因如此，其發展中很難不受政府的控制與影響。一方面，政府推行對農村合作金融機構的行政干預，直接致使本機構不能達到“獨立性”經營的狀態，個別農合金融機構為片面增加“形象工程”而大規模投放信用貸款，本機構在外界制度背景下已逐步充當地方政府的“小銀行”，對政府順利完成經濟目標奠定了牢靠的金融基礎。然而，農村合作金融機構會承擔其中項目信貸的巨大隱患和風險，不良貸款的風險同樣也無法避免；另一方面，由于政策的導向，農村合作金融機構同各大商業銀行相比，在市場競爭和發展環境等方面均處于顯著的弱勢地位。

（三）治理機制不盡完善

毋庸置疑，農合金融機構均設置了監事會、理事會以及決策層等諸多部門，但這一系列機構之間并未帶來相互制約與均衡的良好效果。所有權依然集中于農合金融機構的主人手里，易導致“內部人管理”的局面，在制定運作決策時往往帶有主觀意識，排斥起碼的制約與監督，缺乏民主管理的制度根基。一旦決策權力喪失，本機構便要蒙受一定的道德風險，“人情信貸”現象時有出現，批量貸款便不能收回。

三、農村合作金融在管理中所遇到的問題

（一）相關法律、法規有待完善

現如今，我國均未產生完善的監管機制，缺乏法制化、高效化和規范化的風險監督管理體系，農合金融機構承擔風險的能力仍處于較低的水準。法律的不健全使農合金融的發展失去了統一的規定與規范的引導，農村合作金融并未得到實質性重視，給農村合作金融的長遠發展蒙上一層陰影。

（二）服務范圍狹小

目前，農村金融機構對整個農村所提供的服務量較少、服務類別十分狹隘，不利于農村地區收益率的創造；同時，本機構對投資時間較長的基礎性生產任務和硬件生活設施所投入的信用貸款偏少，也沒能結合當地的實際特征以及經濟金融發展水平等因素科學規范農合金融小額信用貸款的額度和條件。

（三）金融風險的監督、控制不到位，加劇風險滋生

由于在全國范圍內未能構筑起合理的風險管控體系，農合金融機構在風險的預防與管理措施的執行上沒有到位，現行的“風險預警機制和指標評估體系”在實際運作中有不少的困難。一部分農合金融機構的存在時間十分短暫、運營欠穩定，并未解決創建時提出的金融構想。同時，本機構的綜合競爭力異常薄弱，無法形成規模化，較易遭受外部金融活動的沖擊而出現倒閉破產的情形，并且其發生概率明顯超出大多數工商企業。

（四）產權不盡合理

農合金融機構的運營主體在獨立結算中的地位并不明確，特別是政企未能達到徹底分離的狀態，產權不明晰，權責不統一，不利于農合金融機構的持續、協調、健康的發展。

四、浙江構筑農村合作金融管理運維機制的創新對策

（一）強化金融風險管理者的素質培訓，做好業績考評工作

農村合作金融管理的好壞，歸根結底取決于廣大從業人員。基于此，應通過對現有管理人員的技能培訓，著力提升管理的實效性，力求所有管理者的才能始終符合于金融風險管理的客觀需求。建立健全監管職員的崗位負責制，及時匯報經營中所面臨的風險狀況，著力加大監管力度，推行全方位動態化監管模式。引領廣大監管職員將工作的重心放到監督農合金融機構高管階層的道德風險上面，并對高管員工的績效開展細致、科學的考評，將高管業績與其績效相掛鉤，借以激發其工作的積極性和責任意識。

（二）努力健全農合法律體系，完善金融風險管理的各項程序

改革開放35年來，我國農合金融機構面臨著支援農村經濟建設的重大任務，其資金的投向風險相對大。在改革進入深水區的2010年，特別是黨的十八大之后的一個時期，對我國農村而言更是大有作為的“黃金時期”，在全面建成小康社會的進程中，由于法律的空白以及各項制度的不健全，給農合金融機構的進一步發展造成了不小的障礙。鑒于此，浙江省需盡快出臺《農合金融法》等系列法規，逐步明確農合金融管理的法制地位，加大農村區域內逃廢債現象的懲治力度，營造農村合作金融管理的健康環境，維護農村金融業發展的有序、穩定的秩序，加快農合金融機構的法制建設進程。借助于法規的約束作用，將潛在的農合金融風險遏抑在萌芽階段。

（三）構筑可靠的農合金融風險管理的預警系統，嚴把風險控制關

現階段，在農合金融預警網絡建設中，應秉持“統一性”的原則，在農合金融行業的專門管理中，需在其管理機構內部建立起預警網絡系統，對浙江省及其周邊區域的各農合金融機構進行預警、檢測，并第一時間接收到來自預警系統所反饋的每一條信息，對其正確處置后給出預防金融風險的可行性意見和解決措施。

此外，為保障農合金融風險管理的細致化，在省內的地級市、縣域內的農合金融管控機構內建構起微觀意義上的風險預警網絡系統，同樣是十分必要的，借由微觀預警系統效能的有效發揮，對所管轄地的金融部門推進預警的監督管理，把預警和監測滲透到農信社的每一類別業務之中，并對每一個操作步驟進行嚴格把關，最終覆蓋到全部的職能機構以及工作崗位中，對風險較高的農合金融部門，要依照情況設置可靠的處理方案。

（四）建立農合金融機構的治理機制，加大金融機構內部控制的建設力度

農合金融機構要在新時期成為自主約束、自我控制和自擔風險的市場化主體，離不開高效運轉的治理機制的建立。農合金融機構必須明確產權關系，下大氣力創建適合于現代企業制度所要求的法人管理機制。充分運用產權制度改革的有利時機，努力嘗試、積極探索構筑起權責統一、嚴明規范、激勵得當以及保障有力的內部控制制度，促使其內部的監事會、理事會等重大部門切實履行民主控制農合金融機構的職能。依照金融機構內控的基本原則和精神理念，實現農合金融風險的“自我監管”，克服由于經營不善所導致的各種金融風險。在對風險開展監管活動時，必須堅持層級化和遞進式的原則，就監管部門的風險特征、經營現況以及待解決的問題，均搞好提前監管，若發現重大風險則應自覺、有效地予以遏制，以防患于未然，減少不必要的金融損失。

五、結語

總而言之，面對農村合作金融風險管理的艱巨任務，風險機構要在理解、領會農合金融風險的類別、成因的基礎上，針對農合金融風險管控中所存在的突出問題，采取切實可靠的防范措施、有條不紊地搞好各項體制機制的建設，力促農合金融風險的管理向著高效化、有序化和正規化方向奮力邁進，嚴把風險管理關，把金融風險的損害控制在最低限度，以推動農村金融的可持續發展。

本文是浙江省哲學社會科學規劃課題《浙江農村合作金融風險管理運行機制構建》的部分研究成果。課題編號：10CGYD101YBM

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（編輯：唐榮波）