完善科研人員自律機制的探索

賈興恒JIA Xing-heng

（佳木斯大學，佳木斯154007）

0 引言

高校科研人員是科研創新的主力軍，也是科研經費的申請人和使用人。而高校科研經費的管理是通過對科研活動的各項環節和其中涉及的人力和物力資源，進行統籌協調和管理運作。在這項活動中需要完善科研人員的自律機制，以強化科研經費的管理效率和管理質量，提升科研經費的運用效果。而科研經費的管理需要進行分配和管理，包含多項的子機制。

《國家中長期科學和技術發展規劃綱要》及其配套政策提出了加強科技經費管理的幾項具體措施。其要求的安全性和規范性涉及到科研申報到經費分配各個環節的操作。其中尤其是對申報階段、立項階段、結題結算等各項經費的運轉和科研人員在其中所起的作用和擔任的角色有所指向。筆者探索現存的經費管理和使用的問題，來進一步探究在經費管理中完善科研人員的自律機制，強化科研的時效性和實效性。

1 科研經費管理機制的自律漏洞

1.1 科研經費申請的自律問題

高校科研經費的申請是經費管理的第一步，在這個階段需要科研人員準確展現科研能力。但是由于現實中存在一定程度的科研經費獲取過程透明度不高，給了許多科研人員一定的漏洞，在公開性和透明度有待增加的科研經費管理制度中，存在著科研項目申請人與科研經費發放登記不匹配的現狀。有限的科研經費沒有以最為合理有序的方式在科研人員中進行合理分配。存在一部分科研人員通過非正常途徑影響或者干預科研經費的分配機制，以獲得更高的科研經費分配比重。導致了許多在科研水平上更為突出，科研能力更為優勢的科研人員遭到了相對不公平的待遇，影響了科研水平的整體發揮，結果可能是科研水平不高，但是非正常手段強的人申請到了科研項目，獲得了科研經費的分配。

1.2 科研經費使用的自律問題

科研經費使用的過程中也存在一些管理的缺陷，導致了這一階段的科研人員自律問題也有待加強。高校科研經費支出的核查不夠嚴格，沒有嚴格按照既定的管理辦法和管理措施來執行。在實踐中存在一些實例，部分科研人員對于重大的科研預算中注明使用的設備費用，但是實際項目操作中卻沒有按照預算執行，而是通過許多其他手段來進行預算挪用，將設備費用歸入其他的項目操作，甚至是將這一部分費用挪為己用，而在相關的制度審核中存在漏洞，成為科研人員投機的渠道和方式。除了固有科研經費欄目的費用挪用外，還存在機動科研經費的開支超過正常比重。除了超支的問題，預算項目與實際的經費使用內容不相匹配也是不可忽視的問題。

1.3 科研經費管理的自律問題

高校現今的科研項目日益增多，相對應的科研經費結余也增多，但是許多學校內部周轉費用也增多，科研經費結余問題成為現今許多高校的現實狀況。充足的可支配經費，在人文學科表現的尤其明顯。有的科研人員為了可支配的科研經費能夠獲得結余，在科研經費項目獲得批準后，刻意的結存科研經費，導致了科研經費限制，妨礙科研活動的順利進行。圍繞科研經費的管理制度，科研人員的自律問題在這個階段表現得問題，容易引發制度細節設計的不合理性，因為部分科研經費未能有效入賬，以及未能及時將有效的將科研經費進行充分有效的使用，存在內債的賬目難以報銷或者不合理的入賬等現象，挫傷了其他科研人員的積極性。

2 完善科研人員科研經費自律管理機制

2.1 完善科研經費管理組織保障

高校的科研與行政關系需要有效的配合以及協調，科研活動是一項高智能并且高風險的創新型活動，其自身的特殊規則決定了正常的科研活動開展必須有科研經費的支撐，因而科研人員的自律管理機制成為科研經費有效使用的重要機制。正常開展的科研活動是充分開發科研人員的主觀能動性，但是需要盡量減少非正常因素對科研活動的干預和阻礙，保證科研決策能夠讓科研人員有效充分的參與，形成利益表達機制，但是這一機制需要在科學管理的組織保障之下，經費管理規則的指定需要各種科研團體能夠有效表達意見，而在科研人員自律方面，需要高效的學術研究部，財務處，實驗室與設備管理處，乃至國有資產處，后勤處，圖書館，計算機管理處等各部門有效的合作與監督，保障每一個項目的科研經費能夠有效管理，促進科研人員經費管理的自律能力提升。而學術科研部應當審核科研人員的科研水平以及控制應當評定的項目登記以及經費標準，強調科研人員的自律能力以優化經費使用機制。

2.2 完善科研經費管理制度保證

加強科研經費管理的制度保證，推動科研人員自律機制的完善，提升其經費適用的素質和能力。完善科研經費管理制度體系，需要首先明確不同的學科與不同類別的項目登記，對其設置的項目經費等級做到明確且清晰的劃分，要從制度保障上強化科研人員自律能力。

首先，需要細化各類科研項目費用使用的規則和定例。在現有的經費來源渠道和經費去向基礎上，將來源和去向的指定和策劃做到明確且細化的程度，以此提出科研人員經費自律的要求。其次，需要明確的是科研經費管理的根本目標是實現經費使用效益的最大化，而現實中因為科研人員的經費整體領取或者經費結余，使得經費的使用率有所下降，存在經費的結余與缺乏的困境，因此強化科研人員的經費使用自律機制，還需要從制度上強化經費階段性下發的機制，改變部分經費發放一次到位的不良局面，最后，科研經費的使用制度上還要明確科研人員的使用標準，將不同的科研項目按照學科和經費支出類目進行細化，制定出科研人員經費使用的標準，不同的類目和不同的學科的科研人員需要在制度內進行經費的最有效利用，但是不能超過固有的上限。

2.3 完善科研經費預算管理機制

科研經費預算是科研經費容易出現漏洞和投機行為的主要步驟，與此同時因為預算管理本身就是一項非常復雜的管理活動，涉及的部門非常多，科研經費管理包括經費編制，預算審核，預算執行，預算控制和預算考核。這是一個多元一體的體系化程序，在這個過程中，科研人員的素質極大的影響預算的精準程度，因而要在外部機制上完善預算管理機制，推動科研人員的自律素質得以提升。一旦出現科研預算案的信息不對應時，需要將預算的控制從預算編制這一步驟開始重新強調，另外在預算監督的階段，需要將預算執行步驟中的報銷憑證進行實質考核，促使科研人員認識到加強經費預算審慎的必要性。

[1]于桂杰.加強科研經費管理之我見[J].中國科技信息，2006(23).

[2]王鐵梅.完善科研經費管理 提高資金使用效益[J].現代商業，2008(06).

[3]曹均鋒.強化科研項目經費管理的思考[J].河北農業科學，2009(03).