商業銀行公司信貸風險管理的加強對策

于學琴/中國郵政儲蓄銀行股份有限公司七臺河市分行

商業銀行公司信貸風險管理的加強對策

于學琴/中國郵政儲蓄銀行股份有限公司七臺河市分行

近年來，商業銀行面臨的宏觀經濟已經發生了深刻變化：企業融資渠道日益拓寬，金融脫媒（企業直接融資）趨勢逐漸顯性化；利率市場化步伐逐漸加快；資本充足率監管和資本約束日益強化。迫于壓力，商業銀行都在進行戰略轉型，業務結構上由對公向對私調整，收入結構上由利差收入向中間業務收入轉移，但是目前我國絕大多數銀行公司業務的比重太高，銀行公司業務收入又過分依賴于存貸息差。面對眾多的競爭者，部分銀行高息攬儲，或降低貸款利率，這種無差別的息差盈利模式導致信貸經理對行業不加以選擇，結果是什么行業都懂一點，但什么都不專，其直接后果就是貸款風險增加。

一、公司信貸風險影響因素的分析

1.公司信貸風險受國家宏觀產業政策的影響。產業政策是中央政府為促進國民經濟穩定協調發展，對一定時期的產業布局、產業組織結構進行某種程度干預的經濟政策。產業政策是以財政政策和貨幣政策作為傳導機制，影響商業銀行的信貸投向。如國家產業政策要重點或優先扶持的行業（通常是一些國民經濟發展的短缺行業或瓶頸行業），國家會給予一系列的優惠政策，商業銀行選擇該企業作為自己的信貸客戶就可以降低信貸風險，只要關注單個企業的經營風險即可。相反，如果國家產業政策要限制或淘汰的行業，就會受到各方面政策的限制，商業銀行應在國家對此限制政策公布之前，加強行業發展趨勢研究，盡早制定退出策略，從這類行業及時、有效地退出，否則就會帶來巨大的信貸風險損失。我國的商業銀行，尤其是國有商業銀行，分支機構眾多，分布很廣，管理層級多，信息傳導不暢，加之總行的行業政策不夠完善，對分支機構缺乏有效的政策約束，分支機構往往只抓企業經營風險，一旦國家產業政策發生變化，出臺限制某些行業的政策或取消某些優惠政策，就會引發行業信貸風險。當然，國家鼓勵發展的行業并非沒有風險，尤其是單個企業的經營風險，有時還很大，不能因為是國家鼓勵發展而忽視；同樣，國家限制發展的行業并非沒有經營效益好的單個企業，對其主導企業仍應保持適度的融資。

2.公司所處行業的發展趨勢對企業的財務狀況具有重要影響。分析行業發展趨勢、把握行業不同發展階段的特征對銀行判斷信貸風險、確定信貸資金結構調整具有重大意義。行業是介于宏觀經濟和微觀經濟之間的重要經濟范疇，由共同特征的企業群體所組成。由于同一行業內的企業成員在生產經營上存在相同性或相似性，其產品或服務具有很強的替代性，行業內的企業成員彼此聯系緊密，所以行業的興衰與國民經濟發展的特定階段相關性較強。同一時期，一些行業的增長與經濟同步增長，一些行業增長可能領先經濟增長，還有一些行業可能隨著經濟的增長反而衰落甚至消失。行業的興衰決定了行業內部企業生存的條件和發展狀況，進而影響到與行業相關的銀行公司信貸資金的安全。在市場經濟條件下，行業成長一般經歷初創階段、上升階段、成熟階段和衰退階段，因所處行業的發展階段不同，企業面臨不同的經營風險和發展機遇。從近幾年的情況看，銀行業存在的不良資產有相當一部分就是由于行業的衰落而引起的。

另外，公司信貸風險還受行業的其他因素影響。第一，行業的競爭結構。競爭結構是指行業的集中程度，理論上可分為完全競爭、壟斷競爭、寡頭競爭和完全壟斷四類。它對貸款風險的影響主要體現在規模、產品同質性和價格控制能力等幾個方面，越接近完全競爭的行業，其企業規模相對越小，產品同質性越高，價格控制能力也越低，信貸風險也相對越高。第二，行業依賴性。行業依賴性是指行業對上下游產業，或對供應商和顧客的依賴程度。如果行業對其他行業依賴性越大，則對信貸風險影響越大，信貸風險不僅來自本行業而且與依賴行業相關。

3.行業產品替代性。如果目標行業的產品有許多來自其他行業的替代產品，那么該行業將面臨較大的競爭壓力，特別是當替代產品在價格和性能方面都具有相對優勢時，目標行業潛在的公司信貸風險就可能處于較高水平。第四，行業市場供求狀況。當行業內有效需求大于供給時，產品產銷率增加，資金循環通暢，經營風險降低；反之則相反。第五，行業技術特征。行業主導技術的先進程度和變化情況（如技術發展平穩，無劇烈變動的可能；技術發展較快，或潛伏重大變革的可能；技術發展迅速，淘汰率高；技術發展前景暗淡，失敗可能性很大）是造成公司信貸風險的重要因素。

二、實施行業專家管理是強化公司信貸風險管理的基石

企業是在一個特定的環境中運轉的，這一環境由經濟、市場、人文地理等非企業能夠控制的外部因素決定，尤其是該企業所處的行業。商業銀行傳統信貸評估方法往往強調企業自身的風險，而對企業所屬行業的作用考慮不充分。長期以來，商業銀行評價信貸客戶優劣的主要依據是客戶的財務現狀，事實上，信貸客戶的財務指標只是對客戶即期或過去短期經營狀況會計信息的不全面反映，財務指標狀況的惡化往往滯后于經營狀況的下滑。在目前銀行信貸客戶會計信息失真問題較普遍的狀況下，商業銀行在具體的信貸業務經營中，僅僅關注單個企業經營狀況及未來發展，把審查的重點集中在財務報表和現金流上是遠遠不夠的，還應該及時掌握國內外經濟信息，分析該企業所在行業的發展趨勢和產業政策，把握行業不同發展階段的各自特征，有助于為銀行信貸資金存量結構的及時調整、新增資金的有效進入提供決策依據，為商業銀行風險防范夯實基礎，有效地避免不良資產的產生。

當前，許多國際大銀行在進行客戶風險分析時都把行業風險度作為主要的判斷依據，賦予其較大的分析權重。目前，我國銀行業評價信貸客戶優劣的主要依據是客戶的財務現狀，而對客戶的行業興衰背景關注不夠。從專業化管理角度看，現階段我國銀行最大的問題就是人才結構的單一化，所有人才都是金融人才，沒有諳熟行業發展特點和趨勢的專家型管理人才，這就不免在市場機會把握、項目效益評估、企業運行風險預警等方面缺乏有見地的深刻分析和理性認識，同時對企業金融需求的滿足比較淺顯，沒有立足于客戶，從資金流、供應鏈、上下游等行業特點出發創造客戶需求，既影響了客戶做強做大，也不利于銀行深度挖掘客戶價值、提高綜合回報率。招聘引進具有行業背景、了解行業發展現狀及趨勢、懂技術、善管理的行業專家型人才，可以彌補銀行行業性專業化人才的不足，優化人才結構，實行金融人才與行業專家的最佳配置。

我國商業銀行應通過SWOT分析，根據自身的實力、規模、服務優勢、軟硬件水平、員工素質等各方面的因素，并考慮同行業競爭對手的市場定位、服務優勢，來確定自己的行業定位，繼而通過對行業市場的調研分析，編制行業發展規劃，以行業規劃為指引，圍繞細分市場整合客戶資源、整合客戶經理隊伍，規劃配置人財物資源，制定以行業為基礎的差異化競爭策略。最終實現與國際先進銀行接軌、突出銀行公司信貸業務的行業專家管理，更好地控制銀行信貸風險。