我國(guó)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析——以湖南省為例

文/蔡洋萍

一、湖南省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

從2009年湖南省小額貸款公司試點(diǎn)以來，小額貸款公司試點(diǎn)范圍不斷擴(kuò)大，截至2013年6月底，湖南省已批準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司數(shù)量為159家，注冊(cè)資本總額為116.39億元，累計(jì)發(fā)放貸款437億元。

從區(qū)域分布來看，目前湖南省14個(gè)市州有128個(gè)縣級(jí)區(qū)域已設(shè)立小額貸款公司。長(zhǎng)沙（36家）、衡陽(yáng)（16家）、常德（15家）、株洲（14家）4個(gè)市區(qū)已開業(yè)小額貸款公司相對(duì)較多，發(fā)展較快；湘西自治州（1家）、張家界（3家）邵陽(yáng)（5家）、婁底（6家）、永州（7家）等地區(qū)小額貸款公司家數(shù)偏少（數(shù)據(jù)來源：根據(jù)湖南省金融辦網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理）。

從社會(huì)效益來看，隨著湖南省小額貸款公司數(shù)量不斷增加、貸款總額加大，其對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)勁推動(dòng)力逐漸顯現(xiàn)，社會(huì)貢獻(xiàn)不斷增大。從貸款規(guī)模看，湖南省小額貸款公司的貸款月、本年累計(jì)貸款逐年增加，截至2013年6月底，貸款余額和本年累計(jì)發(fā)放貸款分別達(dá)到109.74億元和128.28億元（數(shù)據(jù)來源：根據(jù)湖南省金融辦網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理）。

從服務(wù)對(duì)象看，湖南省小額貸款公司主要服務(wù)于“三農(nóng)”、中小微企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)戶等金融機(jī)構(gòu)難以覆蓋的小微經(jīng)濟(jì)體，對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極的支持作用。截至2013年6月，湖南省小額貸款公司累計(jì)發(fā)放涉農(nóng)貸款47.8億元，占比37.25%；個(gè)體戶貸款10.34億元，占比8.05%；中小企業(yè)貸款11.9億元，占比9.28%。在本年累計(jì)發(fā)放貸款中，瀏陽(yáng)市通源小額貸款公司、益陽(yáng)市大通湖區(qū)林豐小額貸款有限公司的涉農(nóng)貸款占比達(dá)到100%；常德市武陵區(qū)雙鑫小額貸款有限公司的涉農(nóng)貸款占比98.48%，岳陽(yáng)市華容鴻基小額貸款有限公司涉農(nóng)貸款為89.37%（數(shù)據(jù)來源：根據(jù)湖南省金融辦網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理）。

從運(yùn)營(yíng)效益來看，自2009年試點(diǎn)以來，湖南省小額貸款公司運(yùn)營(yíng)質(zhì)量穩(wěn)步提高，不僅為弱勢(shì)群體提供了良好的融資支持，其自身經(jīng)濟(jì)效益也不斷優(yōu)化。截至2013年6月，湖南省159家正式運(yùn)營(yíng)的小額貸款公司累計(jì)利潤(rùn)總額3.3億元，上繳稅收總額5843萬元，產(chǎn)生了較好的經(jīng)濟(jì)效益，增加了地方財(cái)政收入，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)（數(shù)據(jù)來源：根據(jù)湖南省金融辦網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理）。

二、湖南省小額貸款公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)分析

小額貸款公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在信用信息查詢、貸款對(duì)象財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、抵押擔(dān)保評(píng)價(jià)難等方面。如在客戶信用評(píng)價(jià)方面，湖南省的小額貸款公司尚未納入中國(guó)人民銀行的征信系統(tǒng)，在對(duì)客戶信用評(píng)價(jià)上，不能進(jìn)入征信系統(tǒng)了解客戶的歷史信用、造成信用考證渠道狹窄，完全處于信息劣勢(shì)一方，這無疑為貸款風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生埋下了隱患。在業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)方面，小額貸款公司貸款對(duì)象（小微企業(yè)、個(gè)體工商等）財(cái)務(wù)制度不夠規(guī)范，各種信息的公開和透明度不高，從而影響信貸員對(duì)企業(yè)盈利能力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的判斷。同時(shí)，在對(duì)抵押擔(dān)保物進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，基于上述現(xiàn)象存在，小額貸款公司客戶極容易出現(xiàn)重復(fù)抵押?jiǎn)栴}，這又增加了小額貸款公司貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）小額貸款公司利率風(fēng)險(xiǎn)分析

在我國(guó)，小額貸款公司的貸款利率面臨著實(shí)行嚴(yán)格的限制，《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》中，對(duì)小額貸款公司的貸款利率上下限做了明確的規(guī)定：不得低于貸款基準(zhǔn)利率0.9倍的下限，不得超過司法部門規(guī)定的上限，即貸款基準(zhǔn)利率的4倍。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，湖南省樣本小額貸款公司貸款平均利率基本維持在同期貸款基準(zhǔn)利率的3倍左右，且短期貸款利率水平相對(duì)穩(wěn)定，受貸款期限長(zhǎng)短的影響不大貸款利率達(dá)到上限的情況也不鮮見。

因此，鑒于目前小額貸款公司主要經(jīng)營(yíng)短期貸款，貸款期限在6個(gè)月以內(nèi)（含）的貸款利率不得超過22.4%，在6個(gè)月至一年（含）的貸款不超過24%。但小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過程中面臨著相當(dāng)大的成本壓力，如資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、貸款損失成本、稅收成本等。因此單純依靠信貸業(yè)務(wù)收入（利息收入）的小額貸款公司對(duì)利率的變動(dòng)相當(dāng)敏感，維持較高的貸款利率也是不得已而為之的經(jīng)營(yíng)策略。

（三）小額貸款公司操作風(fēng)險(xiǎn)分析

操作風(fēng)險(xiǎn)是由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司的操作風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為：業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、員工素質(zhì)不高等方面。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，小額貸款公司存在股東過多參與公司經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象，因此在管理體制還不完善的小額貸款公司，股東過多參與公司具體貸款業(yè)務(wù)將會(huì)對(duì)公司管理層及業(yè)務(wù)部門決策產(chǎn)生影響，導(dǎo)致一些貸款不規(guī)范操作。另外，筆者還發(fā)現(xiàn)，小額貸款公司的員工大專以上學(xué)歷人員占多數(shù)，而且一些剛畢業(yè)的大學(xué)生就被推上貸款崗位，缺乏必要的培訓(xùn)機(jī)制，一般采取“熟手帶生手、邊干邊教、邊干業(yè)務(wù)邊培訓(xùn)”等辦法作為權(quán)宜之計(jì)。這無論是對(duì)員工還是公司來說，都存在較大的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（四）小額貸款公司法律風(fēng)險(xiǎn)分析

目前我國(guó)商業(yè)性小額貸款公司尚處于探索階段，相關(guān)的法律、法規(guī)還不完備，這種法律、法規(guī)的欠缺使小額貸款公司的身份尚不明確，由此面臨著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。如從貸款公司提供的業(yè)務(wù)來看，只提供貸款業(yè)務(wù)使它不同于商業(yè)銀行，不適用于《商業(yè)銀行法》。但是貸款業(yè)務(wù)本質(zhì)上又是一種金融行為，不同于一般的有限責(zé)任公司，也不能完全適用《公司法》，這種現(xiàn)象使小額貸款公司的業(yè)務(wù)行為出現(xiàn)了法律監(jiān)督的空白狀態(tài)。

三、完善小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

（一）不斷創(chuàng)新小額貸款風(fēng)控機(jī)制

1.建立集體貸款機(jī)制。集體借貸機(jī)制具有特殊的信用發(fā)現(xiàn)功能，不僅有助于克服信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇問題，也有助于降低貸款機(jī)構(gòu)承擔(dān)的較高的交易成本，而且還有助于減少小額信貸市場(chǎng)利率，提高貸款償還率，并有助于改善社會(huì)福利的水平。因此，政府應(yīng)給予小額貸款公司一些特殊的優(yōu)惠政策，以促進(jìn)小額貸款公司推行集體貸款機(jī)制。如：降低稅率、稅費(fèi)減免、貸款貼息、研究與開發(fā)補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼措施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、科技創(chuàng)新基金等。同時(shí)在集群建設(shè)的基礎(chǔ)上引導(dǎo)集群中企業(yè)共同出資建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)互助擔(dān)保基金，真正形成利益共同體，從而形成一道新的防火墻，也大大提高了企業(yè)貸款的可獲得性。

2.建立貸款激勵(lì)與約束機(jī)制。一是對(duì)于提前或到期按時(shí)還款的借款人采取貸款上的優(yōu)惠措施，促使客戶繼續(xù)貸款；對(duì)于不能按時(shí)還款的人采取相應(yīng)的懲罰措施，比如提高貸款利率或者限制以后貸款的額度或者直接對(duì)其實(shí)行一段時(shí)期之內(nèi)的“禁貸”措施。二是有些小額貸款公司會(huì)采取對(duì)其社會(huì)資本的激勵(lì)與懲罰來實(shí)施約束機(jī)制。諸如對(duì)于未按期償還貸款的客戶，以其抵押物抵債；以聯(lián)保或者第三方擔(dān)保的，則通過對(duì)聯(lián)保體其他成員的懲罰措施以及對(duì)第三方擔(dān)保者施壓的方式對(duì)貸款客戶實(shí)施約束。三是在向農(nóng)戶或民營(yíng)企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，小額貸款公司會(huì)就貸款的用途簽訂協(xié)議，限定其貸款資金的使用去向，貸款必須用于某種特定的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)或企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，否則農(nóng)戶或企業(yè)將承擔(dān)一定的責(zé)任。四是鼓勵(lì)貸款企業(yè)參加相關(guān)保險(xiǎn)，諸如有些農(nóng)戶會(huì)參加農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害保險(xiǎn)，這類農(nóng)戶的抗系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，小額貸款對(duì)這類農(nóng)戶會(huì)給予一定的貸款利率優(yōu)惠，從而鼓勵(lì)更多的農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害保險(xiǎn)，形成良性循環(huán)，降低參與者的風(fēng)險(xiǎn)。

最后，應(yīng)盡快將小額貸款公司納入人民銀行征信系統(tǒng)，提升小額貸款公司信息化水平，可以以“一口接入”方式將小額貸款公司集中批量接入人民銀行征信系統(tǒng)。由于小額貸款公司主要服務(wù)于小微企業(yè)和農(nóng)戶，迄今為止，人民銀行征信系統(tǒng)中并不包括這些特殊客戶的征信信息，因此，人民銀行征信系統(tǒng)的信息內(nèi)容還亟待完善。

（二）規(guī)范貸款流程，建立嚴(yán)格的內(nèi)部防控機(jī)制

從貸前調(diào)查到貸審委的貸款決策都有規(guī)范、嚴(yán)格的制度做保障，避免了感情用事、人情貸款。小額信貸雖然風(fēng)險(xiǎn)較大，但是其也具有明顯的特點(diǎn)——地緣特性。比如涉農(nóng)信貸，即涉農(nóng)信貸居住地或者經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與小貸公司經(jīng)營(yíng)區(qū)域較為穩(wěn)定，存在明顯的地域固著性、低流動(dòng)性、相對(duì)封閉性和長(zhǎng)期性。小貸公司通過吸收當(dāng)?shù)貑T工，設(shè)定合理的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，可以使得信貸人員充分利用其社會(huì)資本，通過“明察暗訪”的形式對(duì)涉農(nóng)信貸主體存量信息有一個(gè)較為充分的了解。在制度保障上，小額貸款公司制定有明確的貸款管理制度，對(duì)不同崗位工作人員制定有明確的行為規(guī)范，在貸前調(diào)查——風(fēng)險(xiǎn)審查——貸款審批——貸款發(fā)放——貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)都有專門負(fù)責(zé)，保證了單一人員作業(yè)而導(dǎo)致的貸款行為。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有貸款規(guī)章制度，如農(nóng)戶戶主實(shí)名制、主管簽批和借款人雙簽制度、信貸主管審查把關(guān)制度、貸后檢查和責(zé)任移交制度等。

（三）提高從業(yè)人員素質(zhì)水平

在提高小額貸款公司員工素質(zhì)水平上，可以從以下方面入手：其一，小額貸款公司可為公司的員工定期組織培訓(xùn)，如開展一些專業(yè)講座，請(qǐng)一些具備專業(yè)知識(shí)及豐富經(jīng)驗(yàn)的管理者開展風(fēng)險(xiǎn)管理講座；定期組織員工進(jìn)行業(yè)務(wù)競(jìng)賽，提高員工的技能水平及職業(yè)操守等。其二，小額貸款公司應(yīng)為員工制定職業(yè)發(fā)展計(jì)劃，通過提供贊助學(xué)費(fèi)、獎(jiǎng)學(xué)金等鼓勵(lì)員工繼續(xù)深造，提高自身素質(zhì)水平。當(dāng)然，小額貸款公司還應(yīng)該合理健全激勵(lì)機(jī)制，合理的獎(jiǎng)激勵(lì)機(jī)制可以激發(fā)員工的干勁，挖掘自己最大的潛力服務(wù)于公司。

（四）明確法律地位，減少發(fā)展障礙

小額貸款公司在我國(guó)已經(jīng)運(yùn)行了多年，根據(jù)小額貸款公司的運(yùn)行情況及出現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)，有關(guān)法律對(duì)小額貸款公司沒有一個(gè)明確的法律定位成為我國(guó)小額貸款公司發(fā)展的重要障礙。我國(guó)應(yīng)盡快出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，為小額貸款公司正名，將小額貸款公司明確為“正規(guī)金融機(jī)構(gòu)”，而且應(yīng)由專門的微型金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。

當(dāng)然，優(yōu)化小額貸款公司的政策運(yùn)行環(huán)境是當(dāng)務(wù)之急，向“準(zhǔn)銀行”發(fā)展是小額貸款公司今后的方向，小額貸款公司作為農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)之一，應(yīng)享有與其他金融機(jī)構(gòu)相同發(fā)展的機(jī)會(huì)。同時(shí)，應(yīng)盡快將小額貸款公司納入人民銀行的“企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)”等征信系統(tǒng)。

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