商業銀行賬戶管理存在的問題及優化方案

吳玉虎

摘要：單位銀行結算賬戶管理，是商業銀行履行其基本職能的一項重要工作內容，對于商業銀行業務發展和內部管理有著重要意義。但是，其傳統管理模式存在諸多問題，已經不能適應發展要求。本文從實務操作角度，通過對商業銀行單位銀行結算賬戶管理傳統模式存在問題進行分析，有針對性地提出了“全景化視圖”和“全生命周期管理”等兩方面的優化方案，對于商業銀行提高單位銀行結算賬戶管理有一定的借鑒意義。

關鍵詞：商業銀行 結算賬戶 優化

根據中國人民銀行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》：“銀行結算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。”“銀行結算賬戶按存款人分為單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶。” 傳統的商業銀行的基本職能主要體現在“存、貸、匯”等三個方面，這三個方面職能均離不開銀行結算賬戶。因此，做好銀行結算賬戶管理，是銀行履行其基本職能的一項重要工作內容，對于商業銀行的總體運營有著極為重要的影響。

但隨著近年來我國總體經濟規模和經濟發展水平的提高，同時伴隨信息技術的飛速進步，外部環境對于銀行結算賬戶管理提出了新的要求。傳統的銀行結算賬戶管理模式，特別是單位銀行結算賬戶管理的傳統模式已經不能適應經濟和銀行業務發展的需要，亟需加以改進和提高。

由于個人銀行賬戶管理模式與單位銀行結算賬戶管理模式有較大差異，本文中我們將重點探討商業銀行對于單位銀行結算賬戶的管理方面存在的問題及優化方案。

一、銀行結算賬戶管理對于銀行的重要性

（一）銀行結算賬戶是商業銀行業務的主要載體

銀行辦理的絕大多數存款、貸款和支付結算業務，均需要客戶在銀行開立結算賬戶才能辦理；存款、貸款和各類支付結算業務形成的會計記錄，也必須通過銀行結算賬戶的記載才能體現。因此，結算賬戶管理，對于銀行來講是各類業務的“起點”，同時也是各類業務的“終點”。做好結算賬戶管理工作，是商業銀行為客戶提供端到端服務的重要體現。

（二）銀行結算賬戶服務是銀行客戶服務的重要窗口

銀行結算開立是銀行與客戶接觸的第一界面，這“第一印象”好不好，會直接影響到客戶對銀行服務認知。同時，由于各家商業銀行直接在開戶方面有直接競爭，客戶可以通過比較，對比出商業銀行服務的效率和品質。因此，做好銀行結算賬戶服務，特別是在開立賬戶環節的服務，對于樹立銀行對外的服務形象，提高客戶服務滿意度來講也非常重要。

（三）銀行結算賬戶是商業銀行操作風險的高危領域

由于銀行結算賬戶覆蓋了各類業務從“起點”到“終點”的全過程，因而也成為銀行操作風險的多發區域。近些年來，商業銀行發生的很多案件都與賬戶管理有關，典型的如：開戶資料不全就為客戶開戶，造成客戶資金的冒用；開戶資料中途被串換，造成客戶資金挪用；銀行對賬把關不嚴，引發銀企經濟糾紛等。并且單位銀行結算賬戶由于資金轉賬單筆金額比較大，容易給銀行造成更大的損失。因此做好賬戶風險防控，防止銀行風險的“病從口入”，顯得尤為重要。

二、單位銀行結算賬戶管理傳統模式存在的問題

目前，各家銀行在單位銀行結算賬戶管理中，基本仍采取手工管理為主，系統管理為輔的傳統模式。這種傳統模式，脫胎于商業銀行歷史上手工記賬年代的處理流程，只不過將主要工作環節納入系統處理，但仍留有很多手工處理模式的痕跡。隨著業務和技術的發展，這種傳統模式的弊端，越來越明顯。主要體現在以下幾個方面：

（一）業務流程不合理，客戶體驗不佳

1、客戶填寫表單（協議）缺乏整合，手工填寫影響客戶體驗

如賬戶開戶和各類簽約業務等，不同業務都需要客戶填寫不同表單和協議，每個表單（協議）填寫的項目都非常多且內容多有重復。同時，表單（協議）只能由客戶手工填寫，一旦填寫有誤還需要從頭再來，對此客戶多有報怨。

2、業務流程中單節點操作任務太多，造成“瓶頸”

最典型的業務流程是活期開戶柜面受理流程，從客戶填單開始到開戶生成賬號，中間包括客戶填單、柜員受理、系統查冊（可能包括多個系統）、正本見證、電話核實、內部多級審核、系統開戶等近10個操作任務項，涉及客戶及內部多名員工。由于單節點任務多，一方面柜員感覺操作時間不夠用，另一方面客戶卻感覺等待時間漫長。

3、系統操作缺乏整合，效率不高

典型的流程如客戶簽約業務。目前單位客戶簽約業務種類繁多，包括公司網銀、郵件通知、短信通知、手機銀行、理財、三方存管等十多個產品。不同的產品簽約需要使用不同的交易，而且某些簽約交易還非常復雜，操作繁復，效率極低。

4、一些手工操作節點沒有納入系統

如開戶見證、客戶身份查冊等，均不體現在系統流程中，僅通過操作規程予以規范，一方面無法通過系統體現柜員工作量，另一方面事后也很難檢查操作執行情況。

5、銷戶、結轉久懸賬戶等需要大量手工操作，操作內容煩復

銷戶業務，需要逐個查詢賬戶產品簽約情況，并逐個解約，否則無法完成銷戶；賬戶結轉久懸時，需要逐戶單戶結息、逐戶系統銷戶并手工登記結轉久懸登記簿，如客戶有簽約業務，也還需要在系統中逐筆解約。

（二）賬戶信息分散，“孤島”現象嚴重

1、手工登記信息多，管理統計無法通過系統處理

傳統模式中，單位銀行結算賬戶管理需要的很多信息都采取手工登記簿方式進行登記。這些登記簿包括開銷戶登記簿、查凍扣登記簿、結轉久懸登記簿、一些分散的簽約登記簿（如電子繳稅、支付密碼器）等。這些零散的手工登記簿，帶來兩個方面的問題：一是，網點在管理過程中需要大量手工登記、查閱、統計等工作，效率極低且容易出錯；二是，這些信息散落在網點，無法通過系統查詢和共享。

2、電子信息分散，缺少系統統一視圖endprint

傳統模式下，銀行業務系統中涉及單位銀行結算賬戶的信息散落在各個系統：核心業務系統、賬戶管理系統、客戶關系管理系統、運營內控系統、反洗錢系統等。并且在同一個系統中，相關信息也不整合，如核心業務系統中查詢客戶信息和查詢賬戶信息需要調用不同交易，遇有權機關查詢，柜員需要調用多個交易才能完成。

3、賬戶資料分散保管，無法共享和遠程調取

傳統模式中單位銀行結算賬戶資料一般采取網點通過紙質檔案保管形式，雖然部分系統流程實現了影像上傳，但這些影像僅作為流程的過程信息，沒有分類歸檔，并且不支持按照賬戶調取和查閱。

4、單位銀行結算賬戶信息無法跨網點共享

若客戶在多個網點開戶，跨網點無法實現賬戶信息共享，典型的如企業年檢，每個網點都需要客戶提供一套資料，對此客戶頗有微辭。

（三）單位銀行結算賬戶風險控制手段缺乏

1、重要風險控制點依賴手工，缺少系統支持

典型的如上述開戶見證、客戶身份查冊等節點未納入系統操作，容易出現操作走型，制度執行不到位等情況。

2、預警信息不能共享，無法及時識別賬戶風險

目前，商業銀行內部很多系統會產生預警信息，如運營內控系統、反洗錢系統、銀企對賬系統等，而這些預警信息不能共享，單點發現的問題，其他節點不知道，從而延誤風險處置的最佳時機。

3、不支持遠程檢查，上級行對下級行的業務操作缺少風控手段

由于賬戶資料的分散保管，賬戶信息不整合，上級行對于下級行的賬戶操作檢查，只能通過現場調取紙質檔案的方式，風控手段落后，無法適應業務發展需要。

4、缺少長期不動戶的管理機制

外資銀行一般會對長期不動戶采取專門的控制措施，來防范不動戶資金被挪用的內部人風險。而中資銀行長期以來，均把長期不動戶與久懸賬戶混同，沒有針對大額長期不動戶的專門的風險控制措施，存在一定的隱患。

三、商業銀行單位銀行結算管理的優化方案

針對上述分析出來的問題，我們認為商業銀行應充分利用科技手段，通過單位銀行結算賬戶全景化視圖和全業務流程優化，提升單位銀行結算賬戶的管理水平，一方面，從客戶和柜員體驗出發，提高其滿意度；另一方面，解決由于手工操作和信息分散帶來的風險隱患，提高賬戶風險的管控能力。具體來講，從以下兩個方面入手：

（一）全面整合賬戶信息，搭建單位銀行結算賬戶管理全景化視圖

將散落在各處的手工信息實現電子化，整合分散在各個系統的電子信息，搭建單位銀行結算賬戶的全景化視圖，方便網點及其上級機構對賬戶進行管理。同時，整合各類賬戶預警信息，實現預警和管理信息的自動化推送，提高賬戶管理質量和水平。

1、系統框架

2、主要數據字段

（1）賬戶信息

單位賬戶全景視圖系統每日批量同步其他系統中賬戶信息及以對應賬戶的信息補錄信息。具體包括：客戶基礎信息（如戶名、賬號、客戶類型、各類證件號碼等）；開通產品信息（如公司網銀、短信通知、集團賬戶、三方存管等）；賬戶使用情況（如年檢、銀企對賬、賬戶變更等）。

（2）影像信息

影像信息主要包括：開戶申請書、組織機構代碼證、企業有效證件（例如：營業執照、開辦文件等）、法人身份證件、國地稅稅務登記證、開戶許可證、信用代碼證等。

3、系統主要功能模塊

（1）數據采集處理模塊

系統支持從其他系統采集需要的信息，包括但不限于：核心業務系統、客戶關系管理系統、銀企對賬系統、反洗錢系統等。同時，系統支持分行特色字段的建立和維護，方便分行進行特色管理。

（2）數據查詢展示模塊

系統按照不同權限，提供賬戶查詢功能，可以根據選擇展示部分字段，并可根據字段索引進行統計、分析。按照權限控制，可提供下載功能。系統按照不同權限，展示相關預警報表，并可根據字段索引進行統計、分析。系統支持生成各類預設的統計報表，并按照不同權限展示。

（3）賬戶預警分析模塊

系統支持比對其他系統信息變化情況，更新自身數據信息并生成預警報表（如賬戶變更等。）

系統支持采集其他系統（運營內控系統、反洗錢系統等）的預警信息，同時可建立自身的預警規則（如證照到期、未完成年檢提醒、長期未對賬等），并生成自身的預警報表。系統支持本系統預警規則的維護。

系統支持黑名單管理，可建立全行性黑名單、分行特色黑名單，并支持黑名單的分級維護。系統可根據黑名單自動生成預警報表或自動推動預警信息。

（4）賬戶信息推送模塊

系統支持向其他系統主動推送信息（如賬戶年檢信息、銀企對賬信息、賬戶變更信息、部分實時預警信息）。信息推送的方式包括：按日推送、實時推送等。

（5）賬戶監督檢查模塊

建立賬戶遠程檢查機制，總行、分行可以通過遠程調取賬戶的影像資料進行賬戶檢查。系統支持建立檢查規則，預篩選檢查信息。系統應實現檢查結果反饋、確認、保存等相關檢查功能，并可生成檢查結果報表。

（6）系統管理維護模塊

與其他系統管理相一致，建立單位銀行結算賬戶全景管理系統自身的系統管理模塊。

（二）全面梳理單位銀行結算賬戶管理流程，提高效率、加強服務

通過梳理流程，將銀行結算賬戶按照全生命周期從前到后劃分出預開戶處理、開戶處理、開戶后續處理、賬戶持續管理、賬戶銷戶處理等幾個階段，從客戶和柜員體驗出發，重點是解開服務流程中的“疙瘩”，提高客戶滿意度和銀行風險防范能力。

1、預開戶處理

（1）開戶預約

充分利用互聯網技術，在網上建立預約入口，客戶可以通過外網登錄預約界面，錄入開戶申請信息。同時支持網點自助填單機、移動終端等預約入口，以支持未來預約渠道的擴展。

（2）賬戶信息查冊

根據客戶預約信息，由網點先進行初審，對明顯不符合要求的信息與客戶確認修改。同時根據客戶填寫的信息，進行系統查冊。查冊時區分信息的不同情況，分別處理：對于可以自動查冊的信息，如居民身份證的聯網核查，由系統自動查冊；對于不可自動查冊，但可以在后臺查冊的信息（如營業執照、組織機構代碼證）等由后臺人員進行查冊；對于需要網點登錄進行查冊的信息（如人行賬戶系統、外管局門戶系統等），由網點自行查冊。系統記錄并保存相關查冊結果。相關查冊結果信息可實現全行共享，以減少工作量。

（3）反饋及打印

開戶受理網點根據查冊情況與客戶進行溝通，無誤后確定辦理開戶的日期。系統支持客戶遠程打印開戶委托書；系統支持第一次開戶公司及已確認身份的已開戶公司遠程自行打印開戶申請書、協議等。系統支持網點打印各類開戶申請表單、協議。

（4）開戶資料見證

由見證人員通過系統確認見證信息。見證時，可攜帶打印好的開戶表單，交由客戶蓋章。見證時，應復印客戶證件，并留存。系統支持本網點、跨網點（含異地）、移動終端等多種見證方式。對跨網點（含異地）見證，由開戶網點發起申請，見證網點確認后獲得授權，方可處理；也可由見證網點發起，由開戶網點確認后，見證網點獲得授權后處理。

（5）網點開戶資料審核

開戶網點由受理柜員和營業經理兩人對開戶資料進行審核，并在系統中確認審核結果。

（6）系統預開戶

系統根據前序流程情況結果，自動調用預開戶交易，完成預開戶，生成客戶賬戶，由柜員反饋給客戶。

2、 開戶處理

（1）正式開戶處理

柜員調用系統開戶流程，進行掃描發起。掃描發起時，通過輸入賬號，將前序流程中已有的相關信息帶入后續流程。后臺作業人員根據影像，完成賬戶正式開戶審批。

（2）開戶資料影像定位

系統根據網點掃描的影像，自動區分不同證件種類進行定位，并與賬戶相關聯。系統永久存儲已定位的影像，后續可由其他流程或系統調用查閱。

（3）印鑒建庫

系統自動調用定位后的印鑒卡片影像，進行印鑒建庫。建庫包括公章和財務印鑒，支持多套印鑒組合。減少由于人工建庫帶來的操作風險隱患。

（4）賬戶啟用控制

系統支持設定賬戶啟用規則，包括啟用時間（立即啟用、定日后啟用、手工啟用等）、啟用方式（只進不出、不進不出）。符合啟用條件時，系統自動將賬戶進行啟用。

3、開戶的后續處理

（1）賬戶資料保管

由于已經實現開戶資料的影像定位，后續可以調用影像進行查閱、變更等操作，紙質開戶資料可以直接按照開戶順序歸檔并入歷史檔案庫保管。除有特殊情況外，不需要調閱。

（2）綜合簽約

對于客戶的簽約需求，包括公司網銀、短信通知、郵件通知、手機銀行、電子賬單等通過系統交易整合和表單整合，實現“一站式”簽約，提升客戶服務體驗。

（3）人行賬戶系統備案

系統建立人行賬戶系統自動備案接口，由系統自動對接人行的賬戶管理系統，進行賬戶的備案。

4、賬戶的持續管理

（1）賬戶資料變更

參考開戶流程，在系統中建立賬戶資料變更流程，支持預約填單等模式，支持影像定位更新、印鑒建庫更新。對于在本網點開立多個賬戶的客戶申請變更，系統自動提醒其他賬戶變更。對于跨網點開立多個賬戶的客戶，系統自動向其他網點推送變更提醒。

（2）賬戶管理信息的自動推送

除了賬戶變更信息外，其他信息的自動推送功能，主要包括：企業年檢信息、銀企對賬信息、預警信息等。相關信息的推送，由單位銀行結算賬戶全景視圖系統發起。

1）企業年檢信息的推送：對于跨網點開立多個賬戶的客戶，如一家網點完成年檢，系統自動推送年檢信息到其他網點，供其他網點共享使用，而不需要客戶同時向多家網點提供年檢信息。

2）銀企對賬信息的推送：客戶前來辦理業務時，系統自動檢查該客戶是否完成銀企對賬，對未完成的，可由系統跳出提示，提醒柜員要求客戶完成對賬。

3）賬戶預警信息的推送：實現對部分預警規則在柜員操作界面進行推送，如預警規則為“同一自然人是兩個以上單位的法定代表人或者負責人”，客戶前來網點辦理開戶業務時，在核查法定代表人身份證件的時候，系統能對該法人信息進行識別，提示相應預警，柜員操作界面會推送“同一自然人是兩個以上單位的法定代表人或者負責人”的信息或識別標志，網點可以及時對該客戶的開戶情況進行核對和確認。

（3）不動戶管理

優化系統，支持對本外幣符合不動戶條件的賬戶進行系統自動設置，使其狀態變更為“不動戶”狀態，同時對賬戶進行“只進不出”凍結。

（4）結轉久懸管理

系統支持按照監管規定，對不動戶達到一定時限后，由系統一鍵式進行久懸賬戶的處理。

系統建立專門久懸賬戶登記簿，明確結轉久懸后的賬戶資金所在。同時支持結轉久懸后根據客戶申請正式辦理銷戶，自動結計利息并更新登記簿。

（5）賬戶銷戶處理

賬戶銷戶時，應全面檢查賬戶各類關聯簽約業務的開通情況，并自動關閉關聯簽約業務，實現一鍵式銷戶。

四、結束語

筆者認為，在單位銀行結算賬戶管理方面，充分利用技術手段，改變傳統管理模式中的種種弊端，通過建立賬戶全景化視圖系統，做到 “心中有數”；通過賬戶全生命周期流程優化，實現“貼心服務”。這樣一方面可以提高商業銀行服務水平，增強其競爭力；另一方面，可以方便銀行內部管理，防范操作風險，從而整體提高商業銀行單位銀行結算賬戶的管理水平。

參考文獻：

[1]單位銀行結算賬戶管理辦法[S].中國人民銀行令（2003）第5號

[2]馬俊.商業銀行結算賬戶管理系統的研究與設計[C]. 2011

[3]柴小茜，王輝遠.淺議如何加強銀行賬戶管理——以中國建設銀行三峽分行為例[J].當代經濟.2011年1月（下）endprint

（1）開戶預約

充分利用互聯網技術，在網上建立預約入口，客戶可以通過外網登錄預約界面，錄入開戶申請信息。同時支持網點自助填單機、移動終端等預約入口，以支持未來預約渠道的擴展。

（2）賬戶信息查冊

根據客戶預約信息，由網點先進行初審，對明顯不符合要求的信息與客戶確認修改。同時根據客戶填寫的信息，進行系統查冊。查冊時區分信息的不同情況，分別處理：對于可以自動查冊的信息，如居民身份證的聯網核查，由系統自動查冊；對于不可自動查冊，但可以在后臺查冊的信息（如營業執照、組織機構代碼證）等由后臺人員進行查冊；對于需要網點登錄進行查冊的信息（如人行賬戶系統、外管局門戶系統等），由網點自行查冊。系統記錄并保存相關查冊結果。相關查冊結果信息可實現全行共享，以減少工作量。

（3）反饋及打印

開戶受理網點根據查冊情況與客戶進行溝通，無誤后確定辦理開戶的日期。系統支持客戶遠程打印開戶委托書；系統支持第一次開戶公司及已確認身份的已開戶公司遠程自行打印開戶申請書、協議等。系統支持網點打印各類開戶申請表單、協議。

（4）開戶資料見證

由見證人員通過系統確認見證信息。見證時，可攜帶打印好的開戶表單，交由客戶蓋章。見證時，應復印客戶證件，并留存。系統支持本網點、跨網點（含異地）、移動終端等多種見證方式。對跨網點（含異地）見證，由開戶網點發起申請，見證網點確認后獲得授權，方可處理；也可由見證網點發起，由開戶網點確認后，見證網點獲得授權后處理。

（5）網點開戶資料審核

開戶網點由受理柜員和營業經理兩人對開戶資料進行審核，并在系統中確認審核結果。

（6）系統預開戶

系統根據前序流程情況結果，自動調用預開戶交易，完成預開戶，生成客戶賬戶，由柜員反饋給客戶。

2、 開戶處理

（1）正式開戶處理

柜員調用系統開戶流程，進行掃描發起。掃描發起時，通過輸入賬號，將前序流程中已有的相關信息帶入后續流程。后臺作業人員根據影像，完成賬戶正式開戶審批。

（2）開戶資料影像定位

系統根據網點掃描的影像，自動區分不同證件種類進行定位，并與賬戶相關聯。系統永久存儲已定位的影像，后續可由其他流程或系統調用查閱。

（3）印鑒建庫

系統自動調用定位后的印鑒卡片影像，進行印鑒建庫。建庫包括公章和財務印鑒，支持多套印鑒組合。減少由于人工建庫帶來的操作風險隱患。

（4）賬戶啟用控制

系統支持設定賬戶啟用規則，包括啟用時間（立即啟用、定日后啟用、手工啟用等）、啟用方式（只進不出、不進不出）。符合啟用條件時，系統自動將賬戶進行啟用。

3、開戶的后續處理

（1）賬戶資料保管

由于已經實現開戶資料的影像定位，后續可以調用影像進行查閱、變更等操作，紙質開戶資料可以直接按照開戶順序歸檔并入歷史檔案庫保管。除有特殊情況外，不需要調閱。

（2）綜合簽約

對于客戶的簽約需求，包括公司網銀、短信通知、郵件通知、手機銀行、電子賬單等通過系統交易整合和表單整合，實現“一站式”簽約，提升客戶服務體驗。

（3）人行賬戶系統備案

系統建立人行賬戶系統自動備案接口，由系統自動對接人行的賬戶管理系統，進行賬戶的備案。

4、賬戶的持續管理

（1）賬戶資料變更

參考開戶流程，在系統中建立賬戶資料變更流程，支持預約填單等模式，支持影像定位更新、印鑒建庫更新。對于在本網點開立多個賬戶的客戶申請變更，系統自動提醒其他賬戶變更。對于跨網點開立多個賬戶的客戶，系統自動向其他網點推送變更提醒。

（2）賬戶管理信息的自動推送

除了賬戶變更信息外，其他信息的自動推送功能，主要包括：企業年檢信息、銀企對賬信息、預警信息等。相關信息的推送，由單位銀行結算賬戶全景視圖系統發起。

1）企業年檢信息的推送：對于跨網點開立多個賬戶的客戶，如一家網點完成年檢，系統自動推送年檢信息到其他網點，供其他網點共享使用，而不需要客戶同時向多家網點提供年檢信息。

2）銀企對賬信息的推送：客戶前來辦理業務時，系統自動檢查該客戶是否完成銀企對賬，對未完成的，可由系統跳出提示，提醒柜員要求客戶完成對賬。

3）賬戶預警信息的推送：實現對部分預警規則在柜員操作界面進行推送，如預警規則為“同一自然人是兩個以上單位的法定代表人或者負責人”，客戶前來網點辦理開戶業務時，在核查法定代表人身份證件的時候，系統能對該法人信息進行識別，提示相應預警，柜員操作界面會推送“同一自然人是兩個以上單位的法定代表人或者負責人”的信息或識別標志，網點可以及時對該客戶的開戶情況進行核對和確認。

（3）不動戶管理

優化系統，支持對本外幣符合不動戶條件的賬戶進行系統自動設置，使其狀態變更為“不動戶”狀態，同時對賬戶進行“只進不出”凍結。

（4）結轉久懸管理

系統支持按照監管規定，對不動戶達到一定時限后，由系統一鍵式進行久懸賬戶的處理。

系統建立專門久懸賬戶登記簿，明確結轉久懸后的賬戶資金所在。同時支持結轉久懸后根據客戶申請正式辦理銷戶，自動結計利息并更新登記簿。

（5）賬戶銷戶處理

賬戶銷戶時，應全面檢查賬戶各類關聯簽約業務的開通情況，并自動關閉關聯簽約業務，實現一鍵式銷戶。

四、結束語

筆者認為，在單位銀行結算賬戶管理方面，充分利用技術手段，改變傳統管理模式中的種種弊端，通過建立賬戶全景化視圖系統，做到 “心中有數”；通過賬戶全生命周期流程優化，實現“貼心服務”。這樣一方面可以提高商業銀行服務水平，增強其競爭力；另一方面，可以方便銀行內部管理，防范操作風險，從而整體提高商業銀行單位銀行結算賬戶的管理水平。

參考文獻：

[1]單位銀行結算賬戶管理辦法[S].中國人民銀行令（2003）第5號

[2]馬俊.商業銀行結算賬戶管理系統的研究與設計[C]. 2011

[3]柴小茜，王輝遠.淺議如何加強銀行賬戶管理——以中國建設銀行三峽分行為例[J].當代經濟.2011年1月（下）endprint

（1）開戶預約

充分利用互聯網技術，在網上建立預約入口，客戶可以通過外網登錄預約界面，錄入開戶申請信息。同時支持網點自助填單機、移動終端等預約入口，以支持未來預約渠道的擴展。

（2）賬戶信息查冊

根據客戶預約信息，由網點先進行初審，對明顯不符合要求的信息與客戶確認修改。同時根據客戶填寫的信息，進行系統查冊。查冊時區分信息的不同情況，分別處理：對于可以自動查冊的信息，如居民身份證的聯網核查，由系統自動查冊；對于不可自動查冊，但可以在后臺查冊的信息（如營業執照、組織機構代碼證）等由后臺人員進行查冊；對于需要網點登錄進行查冊的信息（如人行賬戶系統、外管局門戶系統等），由網點自行查冊。系統記錄并保存相關查冊結果。相關查冊結果信息可實現全行共享，以減少工作量。

（3）反饋及打印

開戶受理網點根據查冊情況與客戶進行溝通，無誤后確定辦理開戶的日期。系統支持客戶遠程打印開戶委托書；系統支持第一次開戶公司及已確認身份的已開戶公司遠程自行打印開戶申請書、協議等。系統支持網點打印各類開戶申請表單、協議。

（4）開戶資料見證

由見證人員通過系統確認見證信息。見證時，可攜帶打印好的開戶表單，交由客戶蓋章。見證時，應復印客戶證件，并留存。系統支持本網點、跨網點（含異地）、移動終端等多種見證方式。對跨網點（含異地）見證，由開戶網點發起申請，見證網點確認后獲得授權，方可處理；也可由見證網點發起，由開戶網點確認后，見證網點獲得授權后處理。

（5）網點開戶資料審核

開戶網點由受理柜員和營業經理兩人對開戶資料進行審核，并在系統中確認審核結果。

（6）系統預開戶

系統根據前序流程情況結果，自動調用預開戶交易，完成預開戶，生成客戶賬戶，由柜員反饋給客戶。

2、 開戶處理

（1）正式開戶處理

柜員調用系統開戶流程，進行掃描發起。掃描發起時，通過輸入賬號，將前序流程中已有的相關信息帶入后續流程。后臺作業人員根據影像，完成賬戶正式開戶審批。

（2）開戶資料影像定位

系統根據網點掃描的影像，自動區分不同證件種類進行定位，并與賬戶相關聯。系統永久存儲已定位的影像，后續可由其他流程或系統調用查閱。

（3）印鑒建庫

系統自動調用定位后的印鑒卡片影像，進行印鑒建庫。建庫包括公章和財務印鑒，支持多套印鑒組合。減少由于人工建庫帶來的操作風險隱患。

（4）賬戶啟用控制

系統支持設定賬戶啟用規則，包括啟用時間（立即啟用、定日后啟用、手工啟用等）、啟用方式（只進不出、不進不出）。符合啟用條件時，系統自動將賬戶進行啟用。

3、開戶的后續處理

（1）賬戶資料保管

由于已經實現開戶資料的影像定位，后續可以調用影像進行查閱、變更等操作，紙質開戶資料可以直接按照開戶順序歸檔并入歷史檔案庫保管。除有特殊情況外，不需要調閱。

（2）綜合簽約

對于客戶的簽約需求，包括公司網銀、短信通知、郵件通知、手機銀行、電子賬單等通過系統交易整合和表單整合，實現“一站式”簽約，提升客戶服務體驗。

（3）人行賬戶系統備案

系統建立人行賬戶系統自動備案接口，由系統自動對接人行的賬戶管理系統，進行賬戶的備案。

4、賬戶的持續管理

（1）賬戶資料變更

參考開戶流程，在系統中建立賬戶資料變更流程，支持預約填單等模式，支持影像定位更新、印鑒建庫更新。對于在本網點開立多個賬戶的客戶申請變更，系統自動提醒其他賬戶變更。對于跨網點開立多個賬戶的客戶，系統自動向其他網點推送變更提醒。

（2）賬戶管理信息的自動推送

除了賬戶變更信息外，其他信息的自動推送功能，主要包括：企業年檢信息、銀企對賬信息、預警信息等。相關信息的推送，由單位銀行結算賬戶全景視圖系統發起。

1）企業年檢信息的推送：對于跨網點開立多個賬戶的客戶，如一家網點完成年檢，系統自動推送年檢信息到其他網點，供其他網點共享使用，而不需要客戶同時向多家網點提供年檢信息。

2）銀企對賬信息的推送：客戶前來辦理業務時，系統自動檢查該客戶是否完成銀企對賬，對未完成的，可由系統跳出提示，提醒柜員要求客戶完成對賬。

3）賬戶預警信息的推送：實現對部分預警規則在柜員操作界面進行推送，如預警規則為“同一自然人是兩個以上單位的法定代表人或者負責人”，客戶前來網點辦理開戶業務時，在核查法定代表人身份證件的時候，系統能對該法人信息進行識別，提示相應預警，柜員操作界面會推送“同一自然人是兩個以上單位的法定代表人或者負責人”的信息或識別標志，網點可以及時對該客戶的開戶情況進行核對和確認。

（3）不動戶管理

優化系統，支持對本外幣符合不動戶條件的賬戶進行系統自動設置，使其狀態變更為“不動戶”狀態，同時對賬戶進行“只進不出”凍結。

（4）結轉久懸管理

系統支持按照監管規定，對不動戶達到一定時限后，由系統一鍵式進行久懸賬戶的處理。

系統建立專門久懸賬戶登記簿，明確結轉久懸后的賬戶資金所在。同時支持結轉久懸后根據客戶申請正式辦理銷戶，自動結計利息并更新登記簿。

（5）賬戶銷戶處理

賬戶銷戶時，應全面檢查賬戶各類關聯簽約業務的開通情況，并自動關閉關聯簽約業務，實現一鍵式銷戶。

四、結束語

筆者認為，在單位銀行結算賬戶管理方面，充分利用技術手段，改變傳統管理模式中的種種弊端，通過建立賬戶全景化視圖系統，做到 “心中有數”；通過賬戶全生命周期流程優化，實現“貼心服務”。這樣一方面可以提高商業銀行服務水平，增強其競爭力；另一方面，可以方便銀行內部管理，防范操作風險，從而整體提高商業銀行單位銀行結算賬戶的管理水平。

參考文獻：

[1]單位銀行結算賬戶管理辦法[S].中國人民銀行令（2003）第5號

[2]馬俊.商業銀行結算賬戶管理系統的研究與設計[C]. 2011

[3]柴小茜，王輝遠.淺議如何加強銀行賬戶管理——以中國建設銀行三峽分行為例[J].當代經濟.2011年1月（下）endprint