住房公積金風險分析與防控

引言：住房公積金制度是我國為解決住房問題而建立的一項公共政策，是住房保障體系的重要組成部分，在其20多年的發展中，對住房制度改革與發展中發揮了巨大推動作用，但隨著發展的不斷深入，住房公積金管理風險也隨之加大，加強住房公積金風險的研究與防范，對我國住房公積金制度的發展起著至關重要的作用。

一、住房公積金風險分析

按照住房公積金的運作和管理過程，住房公積金在運行過程中主要存在的風險有：繳存風險、貸款風險、沉淀風險和投資風險。

（一）、住房公積金繳存風險及其成因

住房公積金的繳存風險是指在住房公積金的繳存過程中存在的風險，主要包括代扣代繳過程中的繳存風險，委托收款過程中的繳存風險，收取現金過程中的繳存風險以及個人賬戶管理中的繳存風險。

住房公積金的繳存風險產生的原因主要可以歸結為：法律約束力不強；地方政府、單位和職工對住房公積金的認識不足，，單位疏于管理；各部門、人員利益不一致；住房公積金管理中心和各單位的信息化程度不足，缺乏通過網上來進行歸集的方式。

（二）、住房公積金貸款風險

住房公積金貸款的風險是公積金最主要的風險，可以總結為物產權風險、信用風險、欺詐風險、貸款條件風險、流動風險等。其中，物產權風險主要表現為抵押物的產權可能并不全是個人所有，以及抵押物被拆遷，但補償價不足以償還貸款。信用風險表現為借款人主觀上不承擔應盡義務以及客觀上難以承擔應盡義務。欺詐風險表現為借款人的重復抵押、虛擬抵押、故意遺漏共有人的抵押、租賃房屋抵押及舊契抵押。貸款條件風險表現為：按揭比率過高或首付比例過低造成的違約風險，利率波動造成的利息收入損失或違約風險。流動風險表現為中心發放的個人住宅抵押貸款債權流動性差而產生的風險。

公積金貸款風險的主要原因有：一是公積金管理中心機構組織建設不完善。住房公積金管委會與管理中心之間缺少辦公室常設機構，使得二者在職能上存在政策不明。二是貸款機制脫節。住房公積金貸款采用委托銀行貸款方式，貸款資格的審查、審批等均由住房公積金管理中心負責。貸款抵押、發放等由受托銀行辦理并收取手續費，住房公積金管理中心承擔住房公積金貸款風險。由此形成了住房公積金個人貸款發放與回收的嚴重脫節。三是個人誠信制度缺失?，F行的個人住房消費信貸是在個人信用殘缺不全的情況下推行的。信貸部門對個人資信情況了解少，個人守信意識不強。四是法律不健全。與市場經濟相適應的法律制度和行為規則還沒有完全建立，

（三）、住房公積金投資風險

住房公積金的投資風險，是指在住房公積金的運用投資過程中存在的風險，如投資所面臨的市場風險、利率風險、違約風險等。產生原因主要有：一是未來的難以預測。二是委托代理問題。對于資金的投資委托專業機構而言，機構與中心利益可能存在不一致。三是投資周期長。四是資本市場不發達，缺乏足夠的投資品種和投資渠道。

（四）、住房公積金沉淀風險

住房公積金沉淀風險主要是指公積金存款利息大于貸款利息而帶來的風險，公積金存款利息大于貸款利息，住房公積金管理中心就會沉淀，帶來很大的風險。究其原因在于住房公積金繳納的強制性和貸款的政策性。強制性使中心歸集大量存款，且存款利率較高。政策性導致它服務對象主要是廣大中低收入者，難以承擔較高的貸款利率。而且住房公積金貸款的用途也被限定在住房購買上，使其放貸途徑受限。

二、住房公積金的風險防控

在現有住房公積金制度體系框架下，我們應從住房公積金的籌集、使用、投資和公積金管理機構設置、管理制度建設等多角度做好風險防范工作，努力將其風險降至最低。

（一）、加強住房公積金繳存風險的控制和管理

1.加強住房公積金繳存制度建設，做到有章可循。對原有的繳存制度和操作規程進行清理、修改和完善。對住房公積金繳存基數，必須有統一的計算口徑。

2.建立健全住房公積金內控機制，保證繳存、上機、復核三項業務和相關科室之間相互制約。

3.加強住房公積金檢查和監督，聯合多部門，定期對各類單位開展住房公積金專項檢查，規范住房公積金繳存行為，引起單位和職工重視，維護職工的合法權益。

4.加強隊伍素質建設，提高業務技能和服務水平。

（二）、加強住房公積金的貸款風險管理

1.將防范工作前置。強化貸款工作的內部管理，建立健全有關審貸規章制度，規范操作流程。建立風險防范機制。

2.加強貸款檔案管理。建立完善貸款檔案管理規章制度、標準、規范，堅持檔案工作與貸款工作同步進行，并將檔案資料集中統一保管和使用。

3.采取多種手段加強逾期貸款的催收管理，要求各貸款承辦銀行必須通過各種方式組織催收，并通過訴諸法律等手段，降低逾期率。

（三）、健全住房公積金管理機制

1.加強管理，建立有效的監督系統。各級政府其有對當地住房公積金管理的行政領導及住房公積金風險防范的責任。提高社會監管的透明度，定時定期公布公積金的繳存情況，貸款情況，使用情況等，加強對住房公積金管理系統的外部審計。

2.積極發展住宅儲蓄信貸與融資機制。借鑒西方國家的先進經驗，選擇適應經濟發展的多層次的不動產儲蓄商品，以適應不同儲戶的需要，積極發展住房儲蓄，吸收社會閑散資金。

參考文獻

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（作者單位：山西財經大學）

作者簡介

張昕姿，女（1988—），山西晉中人，山西財經大學研究生在讀，社會保障學專業，研究方向：住房制度。