關于浙江省2014年1至6月財政預算執行情況的報告

主任、副主任、秘書長、各位委員：

受省人民政府委托，現將全省2014年1至6月財政預算執行情況報告如下：

一、關于2014年1至6月全省和省級財政預算執行情況

今年以來，面對復雜嚴峻的財稅經濟形勢，全省各地各部門認真貫徹黨的十八屆三中全會和省委十三屆四、五次全會精神，全面落實十二屆人大二次會議有關決議，圍繞抓改革、治環境、促轉型、惠民生，統籌有序推進經濟社會發展各項工作，財政收支運行總體平穩。

（一）公共財政預算執行情況

1至6月，全省公共財政收入2360.60億元，比上年同期增長（以下簡稱“增長”）8.2%，完成預期的57.6%，其中：稅收收入2186.50億元，增長7.9%，完成預期的57.0%；非稅收入174.10億元，增長11.6%，完成預期的65.2%。全省公共財政支出2251.62億元，增長12.3%，完成預算的45.7%。

省級公共財政收入153.02億元，增長1.1%，完成預期的52.4%。其中：稅收收入129.31億元，增長0.2%，完成預期的49.0%，增長乏力，主要是供電企業增值稅進項稅抵扣發生較集中，收入比上年減少23.8%；非稅收入23.71億元，增長6.3%，完成預期的84.0%。省級公共財政支出219.12億元，增長5.1%，完成預算的46.2%。

（二）政府性基金預算執行情況

1至6月，全省政府性基金收入2152.05億元，增長19.3%，完成預期的51.5%。全省政府性基金支出1886.98億元，增長23.4%，完成預算的45.2%。

省級政府性基金收入73.52億元，增長21.7%，完成預期的52.0%。增長較快，主要是部分?？顚Ｓ觅Y金納入政府性基金預算管理。省級政府性基金支出1.77億元，比上年同期下降（以下簡稱“下降”）70.7%，完成預算的12.3%。支出下降，主要是今年中央補助下達較遲，一部分支出款項需要在下半年支付。

（三）社會保險基金預算執行情況

1至6月，全省社會保險基金收入1244.75億元，增長18.5%，完成預期的53.7%。全省社會保險基金支出967.36億元，增長24.2%，完成預算的50.1%。

省級社會保險基金收入69.40億元，增長18.0%，完成預期的55.8%。省級社會保險基金支出32.34億元，增長20.1%，完成預算的44.1%。

（四）國有資本經營預算執行情況

1至6月，全省國有資本經營收入1.60億元，完成預期的5.8%。進度較慢，主要是省級和大部分市縣的國有資本收益收繳主要集中在每年第三季度。全省國有資本經營支出1.62億元，完成預算的6.2%。進度較慢，主要是國有資本經營預算按照“以收定支”原則管理，根據收入收繳時間，支出相應集中在每年第三季度。

省級國有資本經營收入未發生，主要是根據《浙江省省本級企業國有資本收益收取管理試行辦法》規定，省級國有資本經營收入主要集中在每年第三季度入庫。省級國有資本經營支出1219萬元，下降42.5%，完成預算的1.0%。進度較慢，主要是國有資本經營預算按照“以收定支”原則管理，根據收入收繳時間，支出相應集中在每年第三季度。1至6月支出執行主要是上年超收預算安排的項目結轉到今年支出。

二、今年以來全省公共財政預算執行的主要特點

一是積極助推經濟社會發展。落實積極的財政政策，強化政策、資金、改革三大保障，推動全省經濟社會平穩健康發展?；I措財政資金146.5億元，爭取地方政府自發自還債券額度137億元以及中央基建投資資金12.8億元，支持鐵路、城鄉基礎設施等重大項目建設。安排治水資金90.6億元，重點用于黑河、臭河、垃圾河治理，以及防洪防澇、城鄉供水等重大工程，提升環境質量；深入實施創新驅動發展戰略，籌措工業和信息化相關財政資金12.8億元，設立信息經濟創業投資基金20億元，支持工業轉型升級和信息產業加快發展，促進信息化和工業化深度融合，提升經濟質量。繼續落實結構性減稅政策，擴大“營改增”試點行業范圍，1-6月累計減輕企業稅負52億元。

二是財政收入增長平穩。全省公共財政收入增長8.2%，增幅比1至5月提高0.8個百分點，今年以來首次超過8.0%的年度預期增幅。其中稅收收入增長7.9%，增幅比1至4月、1至5月均提高0.1個百分點，繼續平穩運行。稅收收入占公共財政收入的比重為92.6%，保持較好的水平，位居全國前列。

三是地區增速均衡性有所提高。11個地級市公共財政收入增幅為8.7%，且相對比較均衡，大都在全省平均增幅1-2個百分點的合理區間內浮動。相應地，省級公共財政收入增長1.1%，比市地低7.6個百分點。

四是支出預算執行進度加快。按照財政部加強支出預算執行管理的要求，加快支出預算執行進度，全面開展績效評價，及時、有效地發揮財政資金在穩增長、調結構、惠民生等方面的積極作用。全省公共財政支出增長12.3%，快于收入增幅4.1個百分點，增幅比一季度提高4.5個百分點。

五是支出結構優化。一方面，得益于各地落實中央和省委關于作風建設的各項規定，行政經費和一般性支出繼續下降。一般公共服務支出下降0.5%，低于平均增速12.8個百分點，占總支出的比重為11.1%，同比降低1.5個百分點，其中“三公”經費下降30.5%。另一方面，民生等重點支出保障更為有力。教育、科技、社保、醫療、城鄉社區、農林水、住房保障等支出增長15.0%，高于平均增速2.7個百分點，占總支出的比重為74.2%，同比提高1.8個百分點。

三、省級政府部門專項資金管理清單制訂情況

根據省政府“三單一網”建設要求和部署，6月份，我省啟動了專項資金改革，一是公開“省級政府部門專項資金管理清單”；二是改革分配方法：省級部門一般不再直接向企業分配和撥付資金、一般不再直接審批和分配市縣具體項目，一個部門整合歸并為一個轉移支付項目，一個專項制定一個管理制度，采用“因素法”分配；三是推進專項資金管理信息公開，明確公開職責，對省級專項資金實施全過程信息公開。根據上述要求，轉移支付專項經整合從235個歸并為54個，減少了181個。6月25日，在浙江政務服務網上首次公開了“省級政府部門專項資金管理清單”。此次公開的專項資金管理清單，是由省級公共財政預算和政府性基金預算安排的政府部門預算專項和轉移支付專項，公開內容包括專項資金的主管部門、名稱和預算安排金額。

四、當前財政收支運行中的主要問題

隨著國家“定向降準”等“微刺激”政策不斷推出，以及我省“五水共治”、“四換三名”、擴大有效投資等政策效應的不斷顯現，經濟企穩回升勢頭將有所鞏固。但總體看，我省仍處于轉型升級的“爬坡過坎”期，財政增收基礎尚不穩固，完成年初8.0%的增長目標仍需付出艱苦努力。

一是經濟形勢依然錯綜復雜。從國際看，東歐地緣政治局勢緊張，美國經濟增長低于預期，歐元區經濟依然脆弱，新興經濟體經濟普遍下行。從國內看，受“三期疊加”、總需求收縮和產能過剩影響，經濟下行壓力加大，國內工業、投資、消費、出口等指標增速同比普遍回落。從我省看，以民營經濟為主、外向度高的經濟結構使得我省經濟受外部沖擊更加直接，以傳統勞動密集型產品為主的發展模式難以為繼。當前我省“五水共治”、“三改一拆”、淘汰落后產能等轉型升級“組合拳”的實施，在為經濟健康發展奠定基礎的同時，短期內可能導致部分行業稅收增長放緩。

二是房地產業稅收增長乏力。上半年，全省商品房銷售面積下降22.6%，商品房銷售額下降27.5%。反映到稅收上，上半年房地產稅收出現負增長，低于前兩年的24.3%、27.0%。其中，房地產營業稅下降10.1%，降幅繼續擴大；土地增值稅、契稅增幅比1季度分別回落2.5、13.1個百分點。隨著房價下跌預期的持續發酵，市場觀望氣氛蔓延，房產交易趨于冷清，相關稅收增長將持續乏力。

三是清費減稅的減收效應繼續顯現?！盃I改增”向鐵路運輸、郵政和電信等行業的擴圍，以及小微企業所得稅優惠政策“加強版”的實施，在減輕企業負擔的同時，也導致稅收減收規模不斷擴大。清費減負力度持續加大，去年共取消和免征56項行政事業性收費，降低21項收費標準，直接減少了財政收入。

四是支出剛性不斷增強。黨的十八大提出“兩個翻一番”的具體目標，十八屆三中全會提出全面深化改革的部署，以及我省“兩富”、“兩美”建設，都需要持續加大財力支撐和保障。特別是在更高起點上促進經濟平穩增長、調整優化經濟結構、保障改善民生，都離不開財政的支持；推動“五水共治”、實施創新驅動發展戰略等又形成了新的支出剛性。在財政收入增長放緩，支出剛性不斷增強的情況下，收支平衡的難度不斷加大。

同時，在財政管理過程中，還存在預算編制不夠細化，部分專項支出進度慢，有些部門重資金分配、輕資金管理，少數市縣債務增速較快、部分指標超警戒線等問題，需要在今后工作中切實加以解決。

五、下階段主要工作

我們將圍繞省委、省政府中心工作，針對財政決算和預算執行中反映的問題，遵循“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的理財觀，扎實做好“生財、聚財、用財”三篇文章，確保完成省人代會確定的各項目標任務。

一是深化財稅體制改革。中央政治局已審議通過了《深化財稅體制改革總體方案》，明確了財稅體制改革的路線圖、任務書和時間表。我們將按照中央和省委、省政府總體部署，倒排時間表，狠抓各項改革舉措的執行和落實。完善全口徑預算體系，提高政府對預算資金的統籌利用效率。研究跨年度平衡機制，試編財政專項資金3年滾動預算。關注并研究增值稅、消費稅、房地產稅等重大稅制改革。

二是做好增收節支工作。密切跟蹤宏觀經濟、重點行業和企業生產經營情況，加強收入分析、預測和管控，提高組織收入的計劃性、均衡性和穩定性。加快預算支出執行進度，認真貫徹落實中央和省委關于厲行節約的各項規定，繼續從嚴控制行政經費和一般性支出，壓縮“三公”經費，把節約下來的資金用于“五水共治”等重大決策部署實施。

三是促進經濟平穩增長。繼續落實中央和省委、省政府出臺的一系列穩增長政策以及積極的財政政策。多渠道籌集資金，支持交通、能源、水利、環保、城建等基礎設施建設。優化燃油稅支出結構，加快建設“三位一體”港航物流服務體系。探索建立促進服務業發展的體制機制，加大對消費和外貿出口的支持力度。落實“營改增”試點擴圍等結構性減稅和清費減負政策，切實減輕企業特別是中小微企業負擔，激發市場主體活力。

四是助推經濟轉型升級。通過財政政策和財政資金的精準撬動，引導生產要素向資源節約、環境友好、創業創新型領域集聚。實施創新驅動發展戰略，加大財政科技投入、優化資金結構、強化績效導向，推動企業真正成為創新主體，促進科研成果轉化和應用。以“兩美”浙江建設為目標，完善具有浙江特色的生態環保補償機制，實施生態主體功能區建設機制創新試點財政扶持政策。

五是推動民生事業發展。按照“守住底線、突出重點、完善制度、引導輿論”的原則，落實好教育、醫療、就業、社保、住房等各項民生政策，保障政府十方面實事順利實施，確保新增財力的三分之二以上用于民生。堅持問題導向和需求導向，從人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題以及最迫切的需求入手，完善財政保障民生的長效機制，增強民生政策的公平性、均衡性和可持續性，提高財政資金使用績效。

六是創新財政管理手段。堅持市場化導向，按照“省級政府部門一般不直接向企業分配和撥付資金、一般不直接向企業收取行政事業性收費”的要求，以專項資金管理清單為基礎，完善省級政府部門專項資金管理辦法，繼續推進專項性一般轉移支付改革和競爭性分配改革，研究行政事業性收費清單式管理的具體舉措。積極推動政府向社會力量購買公共服務工作。制定利用PPP模式鼓勵社會資本參與公共服務與基礎設施建設的指導意見，加快啟動項目試點。加強對地方政府性債務特別是高風險地區債務的監管，開展地方政府債券自發自還試點，修明渠、堵暗道，有效防范債務風險。

以上報告，請予審議。