芻議金融風險管理的關鍵問題及辦法

摘 要：當前，許多金融方面的現實問題用現有的金融管理理論和方法是無法進行解決的。金融管理理論和方法就是提供給人們在面對復雜多變的環境變化時，怎么明智地、正確地做出金融決策，調整自己行為的實用邏輯體系。本文介紹了金融風險的涵義、分類及產生風險的成因，提出了科學建立有效的風險管理系統的有關辦法。

關鍵詞：金融風險;管理;問題;辦法

根據美國經濟學家威利特的學說，風險就是指發生人們未曾預料的事情的可能性。哲里·S·羅森布羅姆的著作《A Case Study in Risk Management》中指出，風險是可能遇到的損失。

一、金融風險的定義和特點

風險就是潛在的發生使人們的利益受到損害的可能性。一般人們對風險的感覺就是可能受到的利益損害或者不利因素，盡管事實上人們的利益還沒有受到損失或者說并不一定會受到損失，甚至還存在獲得利益的可能性。金融風險的定義是人們在進行經營活動以及信用活動時，受到潛在因素的影響，其實際獲得的利益與預期將要獲得的利益出現了差距，并由此產生的潛在利益獲取的減少或者損失。其特點包括：第一，金融風險的影響范圍較大，可能會引起一連串的后果;第二，金融風險包含著利益可能受到的損失或者增加;第三，建立足夠的信心才能夠幫助企業有效抵御金融風險，減少可能遭受的損失。

二、金融風險產生的原因

1.環境因素起到決定性作用

經濟的發展和競爭的加劇導致當前面臨的很多金融問題無法用一直的方法和理論進行解決。因此，人們需要尋找新的理論和方法加以闡釋，進行更加理智的分析，做出更加正確的決策以及調整自己的行為體系以變得更加實用。在金融風險產生的過程中，環境因素起到了決定性的作用。舊的金融理論的分析基礎是均衡的經濟狀態，其假設的前提是固定的均衡理論，在靜態的經濟環境下才能實現其有效性，然而實際的經濟活動往往更加復雜和多變，是一種非均衡的狀態，這就使得舊的金融理論必然遭到挫敗。

2.金融管理自身的特點

金融管理的主要內容管理資金的運作并在此過程中協調好各部分之間的金融關系，其主要手段是通過調節、控制貨幣的規模和流向。所以，金融管理體現了經濟活動的內容和價值，能夠衡量經濟管理的效果，并因其自身范圍大、綜合性、可靠性、復雜性的特點決定了風險存在的可能性。

3.經營管理水平的高低

金融機構經營管理水平的高低能夠對金融風險起到一定的影響，如果金融機構的管理人員沒有具備必要的金融知識、相關經驗以及對市場變化的掌握能力，就不能針對市場變化及時對金融業務作出相應的調整，導致企業承擔一定的金融風險。同時，金融機構內部如果不能具備合理的組織架構、科學的管理制度、及時有效的內部控制，更加會加劇這種金融風險的形成。

三、如何建立有效的風險管理系統

風險管理包括對風險的評估、預判以及事后的處理，進而使企業可能遭遇的利益損失最小化，已達到保證企業的正常運轉。一般來說，一個完整的風險管理系統不僅應包含組織系統、功能系統以及戰略系統，此外，還應包含必要的文化、制度以及反饋機制，這樣才能實現對經營過程中的風險的預防、轉移和防范，確保資金的運作能夠更加安全和高效。

1.構建風險管理組織系統

構建有效的風險管理組織系統是財務公務進行風險管理的必要條件，它包含完整的董事會、風險管理委員會以及相應的部門進行支持。在各層次組織架構中，不僅要進行合理的分工，同時還要進行緊密的合作，這樣才能構建起完整、有效的風險管理組織體系。

2.建立風險管理功能系統

風險管理功能系統具有動態性，需要覆蓋企業整體風險管理的各個環節，通過各部門的有效分工實現風險管理功能的有效應用，具體可以劃分為：戰略制定的任務、技術的管理以及風險控制。具體來說，在建立風險管理功能系統的過程中，要對各部門的分工進行分層次的管理，使具有不同功能的部門能夠共同配合，一起完成抵御金融風險的目標和任務。

3.組建風險管理戰略系統

組建完善的風險管理戰略系統，離不開對風險承受能力的準確評價以及對企業運行的目標和方向的準備把握。在風險管理的過程中，董事會承擔著最終的責任，因此，董事會必須掌握風險管理戰略的最終決策權。對于這個問題，應該在確保企業與金融機構風險管理目標的一致性的基礎上，對風險管理進行統一的運作和實行。在這個基礎上，董事會的權利和責任得到了確定，對風險管理戰略的制定才能變得更具針對性與有效性。

四、結語

在筆者看來，進行金融風險管理的目標是通過組織和設計完整的風險管理系統，建立起各部門相協調的風險管理組織體系，并涵蓋企業內部的各項業務，實現風險管理網絡的全面覆蓋，以此適應企業風險管理的要求。在建立風險管理組織體系的過程中，必須綜合管理總公司和分公司的風險管理部門，以風險控制崗位為軸線建立起矩陣式的風險管理組織架構，構建起風險管理的組織系統、功能系統、戰略系統，才能建立起具有選擇性、相對獨立性的專業化風險管理機構，實現金融風險的有效管理。

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