中國商業銀行風險管理淺析

摘 要：次貸危機反映的是商業銀行對風險管理的忽視。中國的商業銀行在加入世貿之后，面臨著許多的機遇與挑戰，風險也隨之而生。本文試圖從中國商業銀行的內涵、風險管理的現狀以及銀行如何應對風險危機這幾個方面進行分析。

關鍵詞：中國商業銀行；風險管理

美國的次貸危機曾已經引起全球性的金融危機，此次危機實質上起源于過度的信貸以及信用風險互換等衍生工具的濫用。無論是金融機構、監管者和個人都存在忽視風險管理的因素。那么，如何應對和解決風險危機成為中國商業銀行重點思考的問題。

一、中國商業銀行風險內涵

1.商業銀行風險管理的含義

風險管理的定義為，當企業面臨市場開放、法規解禁、產品創新，均使變化波動程度提高，連帶增加經營的風險性。學者們從不同的視角研究了商業銀行的風險管理，學術界把商業銀行風險定義為：銀行在經營過程中，由于事前無法預料的不確定因素的影響，使商業銀行的實際收益與預期收益產生背離，從而導致銀行蒙受經濟損失或獲取額外收益的機會和可能性。

2.商業銀行風險管理理論

風險自商業銀行產生以來就一直存在，所以風險管理是中國商業銀行經營管理的重要組成部分。中國商業銀行的經營目的是最大限度地追求經濟利益，這是由中國商業銀行自身的性質所決定的。但是因為商業銀行經營環境的經常變化和經濟市場存在的不穩定性，導致中國商業一直面臨著各種各樣的風險。所以，化解和控制風險在維護銀行安全與穩定方面發揮著重要作用。學術界也開始研究中國商業銀行的風險管理包括資產負債風險管理理論、風險管理理論、資產負債風險管理理論等。

3.商業銀行的風險分類

由于自身和外界的原因，商業銀行在經營管理活動中會發生資金、信譽損失等情況，這些情況進而導致中國商業銀行的風險。導致風險的原因有很多，按照不同的標準可以分成許多不同的類型。第一，依據商業銀行業務范圍劃分，可將風險分為信貸風險、投資風險、負債風險；第二，依據商業銀行內部因素劃分，可將風險分為結構性風險、資本風險、盈虧風險、流動性風險等；第三，依據商業銀行經營的外部環境因素，可以將風險分為競爭風險、信用風險、政策風險等。

二、中國商業銀行風險管理現狀

1.銀行因追求業務指標而忽視了風險管理

由于規模決定市場占有率，所以是主要決定中國商業銀行利潤的是商業銀行經營總資產的大小。由于政策、市場或傳統心理等方面的因素，我國各商業銀行中間業務開展較為緩慢，這就使得眾多商業銀行不得不將利潤的增長點更多地放在貸款業務上。于是逐漸形成信貸風險。信貸風險形成后，銀行領導沒有足夠重視，沒有進行風險管理。

2.銀行缺乏管理人才

金融風險管理是一門非常復雜、難度較高的新興學科。這就需要具有很高素質的專業性人才來管理銀行風險。風險管理人員只有進嚴格的訓練，才能勝任工作。但是，因為多種原因，中國商業銀行業風險管理人才非常匱乏。

3.政府干預的不透明

中國的商業銀行因為自身的國有，決定了它在運營過程中無法擺脫政府的干預和控制。很多地方政府一直在干預商業銀行的貸款，以便能夠為本地項目提供支持。然而有的政府不考慮總行的信貸政策、信貸總量的制約，甚至忽視本地項目本身的風險，盲目進行商業貸款，從而導致給商業銀行帶來風險。

三、對商業銀行改革加強風險管理的相關建議

1.完善風險管理組織體系

中國商業銀行要利用改制上市的機會，根據股權結構變化等情況，建立符合自身戰略定位的全面風險管理體系。進而逐步形成由銀行董事會及其高級經理直接領導的、以獨立的風險管理部門為中心、與各個業務部門緊密聯系的內部風險管理系統。銀行的董事會作為全行風險管理的最高決策機構，負責對風險管理的整體戰略決策，對銀行風險管理負有最終責任。獨立的風險管理部門實行垂直領導，具體實施對本行風險的全面管理，推動風險管理體系建設。在執行層面上要改變以前商業銀行內部條條框框的行政管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，業務部門也要逐步設立單獨的風險管理崗位從業務風險產生的源頭進行有效控制，各部門業務主管和業務經理對其業務風險負責，使風險管理橫向延伸、縱向管理，最終實現管理過程的扁平化。

2.培養專業性人才隊伍

高素質的專業人才能夠實現有效的風險管理。因此，中國商業銀行需要根據自身情況和風險管理組織體系的要求，有計劃地培養專業性的人才隊伍，進而慢慢充實銀行的各個層級。此外，中國商業銀行也要強化專業性人才的專業職責與義務，通過考試、培訓等方式不斷提高專業型人才的專業能力和專業素質，以便能高效的應對風險。再者，中國商業銀行不僅要提升高級管理人員的素質，也要注意加強對各個分支機構負責人員的監管。最后，銀行努力建設風險管理文化，要逐漸讓風險管理文化影響全體員工，同時績效考核結合在一起，最終建立風險管理的考核體系。

3.倡導金融創新

金融創新已經慢慢成為中國商業銀行生存和發展的重要推力。綜觀國內外銀行業的發展，銀行的創新活動一直在繼續。比如，從單一的存貸款產品到為客戶量身定制多樣化和個性化的金融產品；從面對面的柜臺服務到電子化遠程服務；從傳統的資產負債管理到新興的客戶管理。中國商業銀行倡導和鼓勵金融創新，未來銀行要在創新中求發展，只有這樣才能實現銀行的成功。

參考文獻：

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