裝備采購合同履行績效評估研究*

宋翠薇 羅朝暉

(海軍工程大學管理工程系 武漢 430033)

裝備采購合同履行績效評估研究*

宋翠薇 羅朝暉

(海軍工程大學管理工程系 武漢 430033)

隨著裝備采購制度改革的不斷深化,合同履行監督管理方式也隨之調整。論文首先對影響裝備采購合同履行績效的因素按不同的標準進行分類,并在此基礎上結合裝備采購制度的特點,科學地設計操作性強的指標體系,然后結合指標體系運用模糊綜合評估法對合同履行績效進行評估,并進行了實證研究。

裝備采購; 履行績效; 模糊評估; 指標體系

Class Number TP391

1 引言

隨著裝備采購制度改革[1]的不斷深化,合同履行監督管理方式[2]也隨之發生變化,為了進一步提高合同履行績效的效益,有必要對履行過程進行評估[3]。通過評估,提高合同履行能力,促進承制方提高管理水平,加強合同嚴肅性并為承制方管理提供數據分析基礎。

2 研究背景與意義

目前,我國裝備采購合同履行情況不容樂觀,“拖、降、漲”現象屢見不鮮。個別合同履行過程脫離了原有軌道,給國家、軍隊、承制方帶來了損失。同時,面對合同履行績效中發現的問題,總體分析不夠,缺乏數據支撐,導致很多問題重復發生[4]。尤其是重大新型主戰裝備采購合同履行期限長、不確定因素多、參與部門多、技術復雜、高風險和巨額投資,更考慮到重大新型裝備采購合同履行的好壞事關國家安全和軍事戰略大局,因而急需對裝備采購合同履行績效進行科學評估[5]。

同時裝備采購合同生效后,如何確保合同得到切實、順利履行成為合同各方所關注的問題。對裝備采購合同的甲方——軍方而言,就是必須隨時關注合同履行的情況,對合同的進度、費用、質量和履行風險等內容進行實時監控,當出現某些特殊情況時,及時對合同進行調整處理,如變更和終止合同等,以避免軍隊的利益遭受更大的損失,因此也有必要開展合同履行情況的評估。

提高對裝備采購合同履行績效評估重要性的認識,對研究和探討裝備采購合同履行績效的特點和要求[6],掌握裝備采購合同履行保障工作的規律等,具有非常重要的意義。

3 指標體系的建立

影響裝備采購合同履行績效的因素有很多[7],結合合同本身在履行過程的特點,按照不同的標準能夠分為不同的類型:

1) 合同標的條款:定性結論合理性、模擬方法可行性、研制報告完整性、產品項目交付合格率。

2) 進度條款:過程節點考核通過率、最終節點、階段工程完成率、年度進度符合率、進度變更次數、總工期合理性、節點設置合理性、進度與計劃偏離程度、拖進度情況。

3) 質量條款:

(1)承制方資格及其保持情況;

(2)承制方質量管理體系運行情況:質量保證大綱是否滿足產品質量保證要求、質量保證文件審查通過率、質量保證能力通過率、技術規格書的審查;

(3)生產準備狀態檢查:開工條件檢查、外購器材檢驗驗收合格率、首件鑒定合格率、重件合格率、產品標識和可追溯性、技術狀態、批次合格率、不合格品率、質量記錄完整性;

(4)工序質量:轉入工序的器材驗收、生產現場的技術文件、關鍵工序、特種工藝;

(5)過程質量:轉階段評審通過率、設計定型(鑒定)通過率、“三化”和“五性”、節點檢查通過率。

(6)交付技術狀態:戰技指標、技術狀態變化、指數態度標識、技術狀態控制、技術狀態審核。

4) 經費條款:是否符合預算、審批手續是夠完備、支付憑證是否真實有效、開銷額度適當性、使用合理性、是否按節點付款、預算合理性、經費支付方式符合性、追加經費情況。

5) 服務保障條款:技術培訓、現場技術服務、零備件提供、技術資料提供、不合格項目的處置、質量問題處理及時率、履行方式符合性、合同爭議解決。

6) 保密條款:遵守情況。

結合目前裝備采購制度的特點,科學地設計操作性強的指標體系[8]。建立的指標,要全面地反映新體制下裝備采購各個方面的因素,但也要保證指標項目的精簡,在全面性的基礎上,指標項目要盡可能的減少數量,讓體系更加簡明,方便分析評估。評判合同履行績效的指標有很多,要科學準確的選取影響合同履行的重要指標,并對指標項目進行分類,防止指標錯綜復雜、條理混亂。這樣也能保證各指標之間的獨立性,但不能隔斷指標之間的關聯性。借鑒民品合同和外軍合同履行績效評估體系[9],結合我軍裝備采購新形勢下的特點,經過認真篩選與分析,科學、客觀、準確地構建二級指標體系,如圖1所示。

圖1 裝備采購合同履行績效評估指標體系示意圖

4 模糊綜合評估法的原理

由指標體系的建立原則中可以看出,合同履行績效評估是一個由眾多因素和環節組成的復雜系統。各因素對系統的貢獻具有模糊性,并且評估過程中,主觀因素起到一定的作用,因此對于這種帶有主觀評判的多因素復雜系統,根據文獻[10]采用模糊綜合評估法,能較全面、準確地對系統進行評估。

模糊綜合評估法首先要確定評估指標集合U,設共有m個評估指標,則U={U1,U2,U3,…,Um},其中Ui(i=1,2,…,m)是評估指標中第i項指標。然后對每項指標進行評估,給出相應的評語。設評語集合為V,有n個評語,則評語集合V={V1,V2,V3,…,Vn}。評估指標Ui會得到與它對應的評判集ri={ri1,ri2,ri3,…,rin}(i=1,2,…,m),其中rij(1≤j≤n)表示評估指標Ui在第j個Vj上的頻率分布。這樣m個評估指標的評判集可構建成為一個總評估矩陣R,則有如下矩陣:

(i=1,2,…,m/j=1,2,…,m))

矩陣R被稱為模糊評價矩陣。

模糊綜合評價關鍵的模糊評價集合B是由評價集合U上的一個模糊集合A經過模糊關系R變換而來的,有B=A*R,*為算子符號,B={b1,b2,…,bn},這個變換稱為模糊變換。最后對模糊評價集合B進行分析比較,進而得出綜合評價。

5 合同履行績效評估的實證研究

根據合同履行的合同標、質量、經費以及進度四個方面對績效評估系統進行指標體系構建,這四個方面又分別有子評估指標,構建的二級評估指標體系如圖1所示。

表1 二級評估指標體系評估參數

設定評語集合:

V={很好,好,一般,差,很差}用評語集合中的元素對評估指標進行評估。我們讓十位專家對評估體系中的評估指標進行評價,對他們的評語進行整理統計,得出的評價結果如表1所示。

根據上面統計表結果,可計算指標體系中每個指標項目其自身對應的模糊評估矩陣R:

合同標條款:

質量條款:

經費條款:

進度條款:

權重集合A的確定方法有很多,由于合同履行績效評估系統相對簡單,本模型擬采用專家估計法,我們請十位專家對權重集合A進行評估,綜合十位專家的意見,最終確定權重集合結果如下:

權重集合:

A={0.2 0.2 0.2 0.4}

合同標條款權重集合:

A1={0.2 0.4 0.3 0.1}

質量條款權重集合:

A2={0.3 0.2 0.3 0.2}

經費條款:

A3={0.3 0.2 0.3 0.2}

進度條款:

A4={0.2 0.1 0.1 0.1 0.2 0.1 0.2}

各指標模糊評估矩陣和權重向量都已確定,先利用模糊變換B=A*R求得各指標項目的評價向量,進而確定總評估矩陣R,與權重集合A一起求得系統的模糊評價集合B。

合同標條款評價向量:

B1=A1·R1=[0.2 0.4 0.3 0.1]

=[0.33 0.57 0.1 0 0]

質量條款評價向量:

B2=A2·R2=[0.3 0.2 0.3 0.2]

=[0.35 0.44 0.21 0 0]

經費條款評價向量:

B3=A3·R3=[0.3 0.2 0.3 0.2]

=[0.29 0.55 0.13 0.03 0]

進度條款評價向量:

·B4=A4·R4

=[0.2 0.1 0.1 0.1 0.2 0.1 0.2]

=[0.26 0.3 0.41 0.03 0]

通過以上四個指標項目的評價向量可求得總模糊評價矩陣:

已知條款之間權重向量A=[0.2 0.2 0.2 0.4],故可得系統模糊評價向量:

B=A·R=[0.2 0.2 0.2 0.4]

=[0.298 0.432 0.252 0.018 0]

根據最大隸屬度原則[11]對模糊評價集合B進行分析,集合B中最大的元素是0.432,它所對應的評語級別是“好”。因此通過模糊綜合評判法對合同履行績效的評估結果是“好”。由于評語集合V={很好,好,一般,差,很差}中有5個評語等級,可對這些評語等級設立對應的等級參數:評語“很好”對應等級參數為5,評語“好”對應等級參數為4,以此遞減,評語“很差”對應等級參數為1。由此可建立等級參數向量C=(5 4 3 2 1)T,等級參數評判結果為:P=B·C=[0.298 0.432 0.252 0.018 0]·[5 4 3 2 1]T=4.010,等級參數評判結果是一個實數,它綜合利用了B的信息,更加直觀地反映了合同履行績效的效率。還可以采用其他方法更深一步地挖掘模糊評價集合B中所包含的信息,從而得到更加全面準確的評估信息。

6 結語

本文從建立有效評價機制的角度出發,對裝備采購合同履行績效評價展開了研究工作,建立了一套較為符合裝備合同特點的合同履行績效評估的指標體系,并提出模糊綜合評估法對合同履行績效進行評估。使得合同履行績效評估工作更加科學化、合理化,具有較好的可操作性。為裝備采購合同履行情況的監督與評價提供了科學的方法,對加強裝備合同監管,促進裝備承制方管理提供了有效的方法和途徑。

[1] 張雁.關于改革裝備采購體制的思考[J].國防技術基礎,2004(5):7-12.

[2] 尚闖兵.軍隊物資采購績效評價初探[J].中國物流與采購,2004(5):62-63.

[3] 白海威.裝備合同管理理論與務實[M].北京:國防工業出版社,2010.

[4] 趙占梁,龔傳信,古平.我軍裝備采購合同管理存在問題及對策[J].裝甲兵工程學院學報,2006,6(20):8-12.

[5] 魏剛,艾克武.武器裝備采辦合同管理導論[M].北京:國防工業出版社,2005:3-17.

[6] 李鳴,毛景立.裝備理論采購與實踐[M].北京:國防工業出版社,2003:10-26.

[7] 黃萍.論政府績效評估指標體系的構成與選取[J].河南省政法管理干部學院學報,2004(5):71-75.

[8] 李立,陳宏,王進發.基于模糊層次分析法的軍品供應商選擇體系研究[J].管理學報,2007(1):40-47.

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[11] 王靜,董肖麗.模糊評價中最大隸屬度原則的改進[J].河北水利,2011(2):27-28.

The Performance Evaluation of Implementation of Equipment Procurement Contract

SONG Cuiwei LUO Zhaohui

(Department of Management Science, Naval University of Engineering, Wuhan 430033)

With the continued reform of equipment procurement system, the system of contract supervision and management also is adjusted accordingly. Factors that affect the performance of the implementation of equipment procurement contract are classified according to different standards. On this basis, combined with the characteristics of equipment procurement system, the workable index system has been designed. The performance of implementation of naval equipment procurement contract has been evaluated and demonstrated by using fuzzy comprehensive evaluation method.

equipment procurement, performance of implementation, fuzzy evaluation, the indicator system

2014年6月3日,

2014年7月19日

宋翠薇,女,碩士研究生,研究方向:裝備采購管理。羅朝暉,男,副教授,碩士生導師,研究方向:裝備采購管理。

TP391

10.3969/j.issn1672-9730.2014.12.031