農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的實(shí)證研究

王瑩等

摘要：基于層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法，構(gòu)建農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系及模型，并以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證研究。結(jié)果表明：2008—2010年，江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金的綜合績效水平呈現(xiàn)“U”形趨勢。綜合績效的主要構(gòu)成中，管理效率較高，科研產(chǎn)出水平與綜合績效同為“U”形，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益較為穩(wěn)定。綜合績效評(píng)價(jià)模型的應(yīng)用可以為揭示農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)運(yùn)行中的問題、優(yōu)化管理水平提供依據(jù)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)科技；財(cái)政專項(xiàng)；績效評(píng)價(jià)；實(shí)證研究；指標(biāo)體系；評(píng)價(jià)模型

中圖分類號(hào)： F810.453 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號(hào)：1002-1302（2014）04-0444-04

收稿日期：20134-03-30

基金項(xiàng)目：江蘇省農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)與科技發(fā)展項(xiàng)目（編號(hào)：JK1201）。

作者簡介：王瑩（1987—），女，江蘇揚(yáng)州人，碩士研究生，研究方向?yàn)樨?cái)務(wù)管理。E-mail：449107712@qq.com，。

通信作者：王懷明，教授。E-mail： whm8096@njau.edu.cn。近年來，中央財(cái)政為農(nóng)業(yè)科技的發(fā)展不斷“輸血”，2012年農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)的研發(fā)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出達(dá)到92億元人民幣，比2009年增長了61%。持續(xù)增長的投入為農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步和生產(chǎn)發(fā)展起到了顯著的推動(dòng)作用，但隨著資金規(guī)模的不斷擴(kuò)大，“重立項(xiàng)、輕研究”“高耗低產(chǎn)”等問題日益突顯。如何提高資金效率和科技產(chǎn)出成為相關(guān)職能部門關(guān)注的問題，也是理論研究的熱點(diǎn)之一。大多數(shù)學(xué)者從各自的研究角度提出了科技項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)體系[1-4]，但現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)宏觀、理論層面的研究較多，從微觀和實(shí)踐角度揭示科技專項(xiàng)績效的較少，對(duì)農(nóng)業(yè)行業(yè)的績效評(píng)價(jià)關(guān)注也略顯不足。本研究針對(duì)農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)，建立以定量指標(biāo)為主的績效評(píng)價(jià)體系，采用模糊綜合評(píng)價(jià)法構(gòu)建評(píng)價(jià)模型，最后以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證分析，以期為農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)的經(jīng)費(fèi)管理和項(xiàng)目管理提供理論參考。

1農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)體系

1.1科技專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的基本思路和評(píng)價(jià)內(nèi)容

項(xiàng)目是專項(xiàng)資金的載體，資金貫穿項(xiàng)目始終，因此評(píng)價(jià)科技專項(xiàng)績效要圍繞項(xiàng)目和資金2個(gè)維度。一方面，基于項(xiàng)目“投入—運(yùn)作—產(chǎn)出—影響”的運(yùn)行過程，以經(jīng)費(fèi)投入所帶來的產(chǎn)出和影響作為主要評(píng)價(jià)內(nèi)容，同時(shí)將運(yùn)作中表現(xiàn)出來的管理形態(tài)也納入績效評(píng)價(jià)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)科技專項(xiàng)的全過程評(píng)價(jià)；另一方面，反映資金在運(yùn)作、產(chǎn)出和影響等方面的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性，考察資金能否在既定支出下，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，達(dá)到項(xiàng)目運(yùn)行的最佳生產(chǎn)效率，最大程度滿足社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。在此基礎(chǔ)上，選取管理效率、科研產(chǎn)出和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益3個(gè)主要方面反映農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)資金績效。第一，管理效率是對(duì)“運(yùn)作”環(huán)節(jié)中管理形態(tài)進(jìn)行評(píng)價(jià)的績效表現(xiàn)，這種效率必須在科研活動(dòng)的內(nèi)部實(shí)現(xiàn)，表現(xiàn)為經(jīng)費(fèi)的使用效率和項(xiàng)目完成情況。第二，科研產(chǎn)出是科學(xué)研究行為的直接成果，體現(xiàn)科技活動(dòng)的創(chuàng)新能力。科研產(chǎn)出績效指標(biāo)的選取要以成果產(chǎn)出的形式為依據(jù)，尊重科技活動(dòng)自身的產(chǎn)出特點(diǎn)。農(nóng)業(yè)科技成果的主要形式包括論文、專利、品種審（認(rèn)）定、動(dòng)植物新品種、新藥證書等[5]，因此，科研產(chǎn)出績效也要從成果形式的數(shù)量和質(zhì)量綜合反映。第三，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益是評(píng)價(jià)科技專項(xiàng)必不可少的方面。社會(huì)效益難以衡量，但是可以從專項(xiàng)成果的推廣程度來體現(xiàn)，成果的影響面越廣，公眾從中受益的可能性就越大。從微觀和宏觀2個(gè)層面出發(fā)，經(jīng)濟(jì)效益表現(xiàn)為專項(xiàng)承擔(dān)主體所能獲得的直接經(jīng)濟(jì)收入，以及成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的實(shí)際貨幣價(jià)值。

1.2構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

根據(jù)上述思想，采用層次分析法建立“目標(biāo)層—準(zhǔn)則層—指標(biāo)層”的3級(jí)評(píng)價(jià)體系。圍繞農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效目標(biāo)，確定了管理效率、科研產(chǎn)出和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益3個(gè)準(zhǔn)則層指標(biāo)，在之前的研究基礎(chǔ)上進(jìn)一步篩選出12個(gè)定量指標(biāo)，構(gòu)成農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（表1）。指標(biāo)說明及計(jì)算公式詳見筆者之前的研究[6]。

1.3指標(biāo)權(quán)重的確定

權(quán)重是績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中的關(guān)鍵因素，影響評(píng)價(jià)結(jié)果的有效性和準(zhǔn)確性。根據(jù)農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效的多樣性、多層次性特點(diǎn)，本文選擇層次分析法確定指標(biāo)權(quán)重。根據(jù)表1建立的遞階狀層次結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)指標(biāo)重要性比較的調(diào)查問卷，邀請(qǐng)26位對(duì)農(nóng)業(yè)科研領(lǐng)域較為熟悉的財(cái)務(wù)專家和項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)豐富的科研專家填寫問卷，然后使用Yaahp6.0軟件對(duì)問卷結(jié)果進(jìn)行處理，得出各層次的相對(duì)權(quán)重（表1）。

2農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)模型

4結(jié)論與對(duì)策建議

本研究基于項(xiàng)目和資金2個(gè)維度，分析農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的內(nèi)容，設(shè)計(jì)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，運(yùn)用層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法構(gòu)建綜合績效評(píng)價(jià)模型，并以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證研究。結(jié)果發(fā)現(xiàn)：2008—2010年，江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金的綜合績效水平呈現(xiàn)“U”形發(fā)展趨勢。在綜合績效的3個(gè)主要構(gòu)成中，管理效率較高，科研產(chǎn)出與綜合績效水平一致，呈“U”形趨勢，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益水平較為穩(wěn)定。這表明該綜合績效評(píng)價(jià)模型的應(yīng)用可以為揭示農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)運(yùn)行中的問題、優(yōu)化管理水平提供依據(jù)。基于江蘇省的案例，要提高農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)績效水平，必須做好以下3方面工作：

（1）完善農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)的中期考核制度，提高管理效率。重視中期考核制度，形成中期考核和項(xiàng)目驗(yàn)收并重的全程管理機(jī)制。強(qiáng)化各主管單位的中期考核意識(shí)，將中期考核結(jié)果作為項(xiàng)目終期驗(yàn)收的一部分，著重檢查科研計(jì)劃和預(yù)算安排的實(shí)施進(jìn)度，及早發(fā)現(xiàn)問題，制定解決方案，發(fā)揮中期考核在專項(xiàng)運(yùn)行過程中的督促和糾錯(cuò)作用。

（2）增加科研團(tuán)隊(duì)的綜合研究能力，優(yōu)化科研產(chǎn)出質(zhì)量。在科研產(chǎn)出方面，既定的客觀條件無法改變，人為的主觀因素卻可以成為優(yōu)化科研產(chǎn)出質(zhì)量的努力方向。增強(qiáng)科研團(tuán)隊(duì)的綜合研究能力，從人員數(shù)量、智力構(gòu)成等方面加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，同時(shí)，建立合理的激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)科研人員的積極性，刺激科研產(chǎn)出，提高成果的創(chuàng)新性和先進(jìn)性。

（3）促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，增加社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。設(shè)立支撐機(jī)構(gòu)，在科研機(jī)構(gòu)和推廣機(jī)構(gòu)之間搭建橋梁，傳遞科研成果供給和需求的雙向信息，重點(diǎn)加強(qiáng)和相關(guān)企業(yè)、農(nóng)技推廣部門的溝通和聯(lián)系，優(yōu)化成果推廣鏈條，同時(shí)，采取科技成果公示的方法，使終端用戶了解最新科技成果，促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化[10]，增加社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]張軍果，任浩，謝福泉. 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)視角下的財(cái)政科技項(xiàng)目績效評(píng)估體系研究[J]. 科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2007（2）：14-20.

[2]王新其，許幸聲，張建明，等. 農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2011，39（6）：34-36.

[3]肖鵬. 基于層次分析法的科研專項(xiàng)支出績效考評(píng)指標(biāo)體系研究[J]. 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010（11）：5-9.

[4]蔣瑜超，周娜，周華，等.基于平衡計(jì)分卡理論的農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)方法初探[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2013，41（9）：401-402.

[5]張騰，王瑩，林玲，等.科研項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的問題與對(duì)策[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2012，40（5）：10-13.

[6]王瑩，沈建新.農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系研究[J].江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2014，42（2）：420-422.

[7]Hirsch J E. An index to quantify an individuals scientific research output[J].PNAS，2005，102（46）：16569-16572.

[8]趙學(xué)群. 我國財(cái)政政法支出績效評(píng)價(jià)研究[D].南京：南京大學(xué)，2010：57.

[9]宋美喆，穆世玲. 地方政府績效評(píng)估指標(biāo)體系的構(gòu)建及應(yīng)用方法[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2012（14）：22-26.

[10]伍鶯鶯，鄭戈. 農(nóng)業(yè)公益性行業(yè)科研專項(xiàng)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和改進(jìn)策略[J].華中農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2012（6）：90-94.endprint

摘要：基于層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法，構(gòu)建農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系及模型，并以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證研究。結(jié)果表明：2008—2010年，江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金的綜合績效水平呈現(xiàn)“U”形趨勢。綜合績效的主要構(gòu)成中，管理效率較高，科研產(chǎn)出水平與綜合績效同為“U”形，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益較為穩(wěn)定。綜合績效評(píng)價(jià)模型的應(yīng)用可以為揭示農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)運(yùn)行中的問題、優(yōu)化管理水平提供依據(jù)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)科技；財(cái)政專項(xiàng)；績效評(píng)價(jià)；實(shí)證研究；指標(biāo)體系；評(píng)價(jià)模型

中圖分類號(hào)： F810.453 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號(hào)：1002-1302（2014）04-0444-04

收稿日期：20134-03-30

基金項(xiàng)目：江蘇省農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)與科技發(fā)展項(xiàng)目（編號(hào)：JK1201）。

作者簡介：王瑩（1987—），女，江蘇揚(yáng)州人，碩士研究生，研究方向?yàn)樨?cái)務(wù)管理。E-mail：449107712@qq.com，。

通信作者：王懷明，教授。E-mail： whm8096@njau.edu.cn。近年來，中央財(cái)政為農(nóng)業(yè)科技的發(fā)展不斷“輸血”，2012年農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)的研發(fā)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出達(dá)到92億元人民幣，比2009年增長了61%。持續(xù)增長的投入為農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步和生產(chǎn)發(fā)展起到了顯著的推動(dòng)作用，但隨著資金規(guī)模的不斷擴(kuò)大，“重立項(xiàng)、輕研究”“高耗低產(chǎn)”等問題日益突顯。如何提高資金效率和科技產(chǎn)出成為相關(guān)職能部門關(guān)注的問題，也是理論研究的熱點(diǎn)之一。大多數(shù)學(xué)者從各自的研究角度提出了科技項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)體系[1-4]，但現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)宏觀、理論層面的研究較多，從微觀和實(shí)踐角度揭示科技專項(xiàng)績效的較少，對(duì)農(nóng)業(yè)行業(yè)的績效評(píng)價(jià)關(guān)注也略顯不足。本研究針對(duì)農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)，建立以定量指標(biāo)為主的績效評(píng)價(jià)體系，采用模糊綜合評(píng)價(jià)法構(gòu)建評(píng)價(jià)模型，最后以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證分析，以期為農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)的經(jīng)費(fèi)管理和項(xiàng)目管理提供理論參考。

1農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)體系

1.1科技專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的基本思路和評(píng)價(jià)內(nèi)容

項(xiàng)目是專項(xiàng)資金的載體，資金貫穿項(xiàng)目始終，因此評(píng)價(jià)科技專項(xiàng)績效要圍繞項(xiàng)目和資金2個(gè)維度。一方面，基于項(xiàng)目“投入—運(yùn)作—產(chǎn)出—影響”的運(yùn)行過程，以經(jīng)費(fèi)投入所帶來的產(chǎn)出和影響作為主要評(píng)價(jià)內(nèi)容，同時(shí)將運(yùn)作中表現(xiàn)出來的管理形態(tài)也納入績效評(píng)價(jià)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)科技專項(xiàng)的全過程評(píng)價(jià)；另一方面，反映資金在運(yùn)作、產(chǎn)出和影響等方面的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性，考察資金能否在既定支出下，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，達(dá)到項(xiàng)目運(yùn)行的最佳生產(chǎn)效率，最大程度滿足社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。在此基礎(chǔ)上，選取管理效率、科研產(chǎn)出和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益3個(gè)主要方面反映農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)資金績效。第一，管理效率是對(duì)“運(yùn)作”環(huán)節(jié)中管理形態(tài)進(jìn)行評(píng)價(jià)的績效表現(xiàn)，這種效率必須在科研活動(dòng)的內(nèi)部實(shí)現(xiàn)，表現(xiàn)為經(jīng)費(fèi)的使用效率和項(xiàng)目完成情況。第二，科研產(chǎn)出是科學(xué)研究行為的直接成果，體現(xiàn)科技活動(dòng)的創(chuàng)新能力。科研產(chǎn)出績效指標(biāo)的選取要以成果產(chǎn)出的形式為依據(jù)，尊重科技活動(dòng)自身的產(chǎn)出特點(diǎn)。農(nóng)業(yè)科技成果的主要形式包括論文、專利、品種審（認(rèn)）定、動(dòng)植物新品種、新藥證書等[5]，因此，科研產(chǎn)出績效也要從成果形式的數(shù)量和質(zhì)量綜合反映。第三，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益是評(píng)價(jià)科技專項(xiàng)必不可少的方面。社會(huì)效益難以衡量，但是可以從專項(xiàng)成果的推廣程度來體現(xiàn)，成果的影響面越廣，公眾從中受益的可能性就越大。從微觀和宏觀2個(gè)層面出發(fā)，經(jīng)濟(jì)效益表現(xiàn)為專項(xiàng)承擔(dān)主體所能獲得的直接經(jīng)濟(jì)收入，以及成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的實(shí)際貨幣價(jià)值。

1.2構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

根據(jù)上述思想，采用層次分析法建立“目標(biāo)層—準(zhǔn)則層—指標(biāo)層”的3級(jí)評(píng)價(jià)體系。圍繞農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效目標(biāo)，確定了管理效率、科研產(chǎn)出和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益3個(gè)準(zhǔn)則層指標(biāo)，在之前的研究基礎(chǔ)上進(jìn)一步篩選出12個(gè)定量指標(biāo)，構(gòu)成農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（表1）。指標(biāo)說明及計(jì)算公式詳見筆者之前的研究[6]。

1.3指標(biāo)權(quán)重的確定

權(quán)重是績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中的關(guān)鍵因素，影響評(píng)價(jià)結(jié)果的有效性和準(zhǔn)確性。根據(jù)農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效的多樣性、多層次性特點(diǎn)，本文選擇層次分析法確定指標(biāo)權(quán)重。根據(jù)表1建立的遞階狀層次結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)指標(biāo)重要性比較的調(diào)查問卷，邀請(qǐng)26位對(duì)農(nóng)業(yè)科研領(lǐng)域較為熟悉的財(cái)務(wù)專家和項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)豐富的科研專家填寫問卷，然后使用Yaahp6.0軟件對(duì)問卷結(jié)果進(jìn)行處理，得出各層次的相對(duì)權(quán)重（表1）。

2農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)模型

4結(jié)論與對(duì)策建議

本研究基于項(xiàng)目和資金2個(gè)維度，分析農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的內(nèi)容，設(shè)計(jì)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，運(yùn)用層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法構(gòu)建綜合績效評(píng)價(jià)模型，并以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證研究。結(jié)果發(fā)現(xiàn)：2008—2010年，江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金的綜合績效水平呈現(xiàn)“U”形發(fā)展趨勢。在綜合績效的3個(gè)主要構(gòu)成中，管理效率較高，科研產(chǎn)出與綜合績效水平一致，呈“U”形趨勢，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益水平較為穩(wěn)定。這表明該綜合績效評(píng)價(jià)模型的應(yīng)用可以為揭示農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)運(yùn)行中的問題、優(yōu)化管理水平提供依據(jù)。基于江蘇省的案例，要提高農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)績效水平，必須做好以下3方面工作：

（1）完善農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)的中期考核制度，提高管理效率。重視中期考核制度，形成中期考核和項(xiàng)目驗(yàn)收并重的全程管理機(jī)制。強(qiáng)化各主管單位的中期考核意識(shí)，將中期考核結(jié)果作為項(xiàng)目終期驗(yàn)收的一部分，著重檢查科研計(jì)劃和預(yù)算安排的實(shí)施進(jìn)度，及早發(fā)現(xiàn)問題，制定解決方案，發(fā)揮中期考核在專項(xiàng)運(yùn)行過程中的督促和糾錯(cuò)作用。

（2）增加科研團(tuán)隊(duì)的綜合研究能力，優(yōu)化科研產(chǎn)出質(zhì)量。在科研產(chǎn)出方面，既定的客觀條件無法改變，人為的主觀因素卻可以成為優(yōu)化科研產(chǎn)出質(zhì)量的努力方向。增強(qiáng)科研團(tuán)隊(duì)的綜合研究能力，從人員數(shù)量、智力構(gòu)成等方面加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，同時(shí)，建立合理的激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)科研人員的積極性，刺激科研產(chǎn)出，提高成果的創(chuàng)新性和先進(jìn)性。

（3）促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，增加社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。設(shè)立支撐機(jī)構(gòu)，在科研機(jī)構(gòu)和推廣機(jī)構(gòu)之間搭建橋梁，傳遞科研成果供給和需求的雙向信息，重點(diǎn)加強(qiáng)和相關(guān)企業(yè)、農(nóng)技推廣部門的溝通和聯(lián)系，優(yōu)化成果推廣鏈條，同時(shí)，采取科技成果公示的方法，使終端用戶了解最新科技成果，促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化[10]，增加社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]張軍果，任浩，謝福泉. 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)視角下的財(cái)政科技項(xiàng)目績效評(píng)估體系研究[J]. 科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2007（2）：14-20.

[2]王新其，許幸聲，張建明，等. 農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2011，39（6）：34-36.

[3]肖鵬. 基于層次分析法的科研專項(xiàng)支出績效考評(píng)指標(biāo)體系研究[J]. 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010（11）：5-9.

[4]蔣瑜超，周娜，周華，等.基于平衡計(jì)分卡理論的農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)方法初探[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2013，41（9）：401-402.

[5]張騰，王瑩，林玲，等.科研項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的問題與對(duì)策[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2012，40（5）：10-13.

[6]王瑩，沈建新.農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系研究[J].江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2014，42（2）：420-422.

[7]Hirsch J E. An index to quantify an individuals scientific research output[J].PNAS，2005，102（46）：16569-16572.

[8]趙學(xué)群. 我國財(cái)政政法支出績效評(píng)價(jià)研究[D].南京：南京大學(xué)，2010：57.

[9]宋美喆，穆世玲. 地方政府績效評(píng)估指標(biāo)體系的構(gòu)建及應(yīng)用方法[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2012（14）：22-26.

[10]伍鶯鶯，鄭戈. 農(nóng)業(yè)公益性行業(yè)科研專項(xiàng)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和改進(jìn)策略[J].華中農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2012（6）：90-94.endprint

摘要：基于層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法，構(gòu)建農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系及模型，并以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證研究。結(jié)果表明：2008—2010年，江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金的綜合績效水平呈現(xiàn)“U”形趨勢。綜合績效的主要構(gòu)成中，管理效率較高，科研產(chǎn)出水平與綜合績效同為“U”形，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益較為穩(wěn)定。綜合績效評(píng)價(jià)模型的應(yīng)用可以為揭示農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)運(yùn)行中的問題、優(yōu)化管理水平提供依據(jù)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)科技；財(cái)政專項(xiàng)；績效評(píng)價(jià)；實(shí)證研究；指標(biāo)體系；評(píng)價(jià)模型

中圖分類號(hào)： F810.453 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號(hào)：1002-1302（2014）04-0444-04

收稿日期：20134-03-30

基金項(xiàng)目：江蘇省農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)與科技發(fā)展項(xiàng)目（編號(hào)：JK1201）。

作者簡介：王瑩（1987—），女，江蘇揚(yáng)州人，碩士研究生，研究方向?yàn)樨?cái)務(wù)管理。E-mail：449107712@qq.com，。

通信作者：王懷明，教授。E-mail： whm8096@njau.edu.cn。近年來，中央財(cái)政為農(nóng)業(yè)科技的發(fā)展不斷“輸血”，2012年農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)的研發(fā)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出達(dá)到92億元人民幣，比2009年增長了61%。持續(xù)增長的投入為農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步和生產(chǎn)發(fā)展起到了顯著的推動(dòng)作用，但隨著資金規(guī)模的不斷擴(kuò)大，“重立項(xiàng)、輕研究”“高耗低產(chǎn)”等問題日益突顯。如何提高資金效率和科技產(chǎn)出成為相關(guān)職能部門關(guān)注的問題，也是理論研究的熱點(diǎn)之一。大多數(shù)學(xué)者從各自的研究角度提出了科技項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)體系[1-4]，但現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)宏觀、理論層面的研究較多，從微觀和實(shí)踐角度揭示科技專項(xiàng)績效的較少，對(duì)農(nóng)業(yè)行業(yè)的績效評(píng)價(jià)關(guān)注也略顯不足。本研究針對(duì)農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)，建立以定量指標(biāo)為主的績效評(píng)價(jià)體系，采用模糊綜合評(píng)價(jià)法構(gòu)建評(píng)價(jià)模型，最后以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證分析，以期為農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)的經(jīng)費(fèi)管理和項(xiàng)目管理提供理論參考。

1農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)體系

1.1科技專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的基本思路和評(píng)價(jià)內(nèi)容

項(xiàng)目是專項(xiàng)資金的載體，資金貫穿項(xiàng)目始終，因此評(píng)價(jià)科技專項(xiàng)績效要圍繞項(xiàng)目和資金2個(gè)維度。一方面，基于項(xiàng)目“投入—運(yùn)作—產(chǎn)出—影響”的運(yùn)行過程，以經(jīng)費(fèi)投入所帶來的產(chǎn)出和影響作為主要評(píng)價(jià)內(nèi)容，同時(shí)將運(yùn)作中表現(xiàn)出來的管理形態(tài)也納入績效評(píng)價(jià)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)科技專項(xiàng)的全過程評(píng)價(jià)；另一方面，反映資金在運(yùn)作、產(chǎn)出和影響等方面的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性，考察資金能否在既定支出下，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，達(dá)到項(xiàng)目運(yùn)行的最佳生產(chǎn)效率，最大程度滿足社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。在此基礎(chǔ)上，選取管理效率、科研產(chǎn)出和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益3個(gè)主要方面反映農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)資金績效。第一，管理效率是對(duì)“運(yùn)作”環(huán)節(jié)中管理形態(tài)進(jìn)行評(píng)價(jià)的績效表現(xiàn)，這種效率必須在科研活動(dòng)的內(nèi)部實(shí)現(xiàn)，表現(xiàn)為經(jīng)費(fèi)的使用效率和項(xiàng)目完成情況。第二，科研產(chǎn)出是科學(xué)研究行為的直接成果，體現(xiàn)科技活動(dòng)的創(chuàng)新能力。科研產(chǎn)出績效指標(biāo)的選取要以成果產(chǎn)出的形式為依據(jù)，尊重科技活動(dòng)自身的產(chǎn)出特點(diǎn)。農(nóng)業(yè)科技成果的主要形式包括論文、專利、品種審（認(rèn)）定、動(dòng)植物新品種、新藥證書等[5]，因此，科研產(chǎn)出績效也要從成果形式的數(shù)量和質(zhì)量綜合反映。第三，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益是評(píng)價(jià)科技專項(xiàng)必不可少的方面。社會(huì)效益難以衡量，但是可以從專項(xiàng)成果的推廣程度來體現(xiàn)，成果的影響面越廣，公眾從中受益的可能性就越大。從微觀和宏觀2個(gè)層面出發(fā)，經(jīng)濟(jì)效益表現(xiàn)為專項(xiàng)承擔(dān)主體所能獲得的直接經(jīng)濟(jì)收入，以及成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的實(shí)際貨幣價(jià)值。

1.2構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

根據(jù)上述思想，采用層次分析法建立“目標(biāo)層—準(zhǔn)則層—指標(biāo)層”的3級(jí)評(píng)價(jià)體系。圍繞農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效目標(biāo)，確定了管理效率、科研產(chǎn)出和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益3個(gè)準(zhǔn)則層指標(biāo)，在之前的研究基礎(chǔ)上進(jìn)一步篩選出12個(gè)定量指標(biāo)，構(gòu)成農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（表1）。指標(biāo)說明及計(jì)算公式詳見筆者之前的研究[6]。

1.3指標(biāo)權(quán)重的確定

權(quán)重是績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中的關(guān)鍵因素，影響評(píng)價(jià)結(jié)果的有效性和準(zhǔn)確性。根據(jù)農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效的多樣性、多層次性特點(diǎn)，本文選擇層次分析法確定指標(biāo)權(quán)重。根據(jù)表1建立的遞階狀層次結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)指標(biāo)重要性比較的調(diào)查問卷，邀請(qǐng)26位對(duì)農(nóng)業(yè)科研領(lǐng)域較為熟悉的財(cái)務(wù)專家和項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)豐富的科研專家填寫問卷，然后使用Yaahp6.0軟件對(duì)問卷結(jié)果進(jìn)行處理，得出各層次的相對(duì)權(quán)重（表1）。

2農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)模型

4結(jié)論與對(duì)策建議

本研究基于項(xiàng)目和資金2個(gè)維度，分析農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的內(nèi)容，設(shè)計(jì)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，運(yùn)用層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法構(gòu)建綜合績效評(píng)價(jià)模型，并以江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金為例進(jìn)行實(shí)證研究。結(jié)果發(fā)現(xiàn)：2008—2010年，江蘇省農(nóng)業(yè)科技自主創(chuàng)新資金的綜合績效水平呈現(xiàn)“U”形發(fā)展趨勢。在綜合績效的3個(gè)主要構(gòu)成中，管理效率較高，科研產(chǎn)出與綜合績效水平一致，呈“U”形趨勢，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益水平較為穩(wěn)定。這表明該綜合績效評(píng)價(jià)模型的應(yīng)用可以為揭示農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)運(yùn)行中的問題、優(yōu)化管理水平提供依據(jù)。基于江蘇省的案例，要提高農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)績效水平，必須做好以下3方面工作：

（1）完善農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)的中期考核制度，提高管理效率。重視中期考核制度，形成中期考核和項(xiàng)目驗(yàn)收并重的全程管理機(jī)制。強(qiáng)化各主管單位的中期考核意識(shí)，將中期考核結(jié)果作為項(xiàng)目終期驗(yàn)收的一部分，著重檢查科研計(jì)劃和預(yù)算安排的實(shí)施進(jìn)度，及早發(fā)現(xiàn)問題，制定解決方案，發(fā)揮中期考核在專項(xiàng)運(yùn)行過程中的督促和糾錯(cuò)作用。

（2）增加科研團(tuán)隊(duì)的綜合研究能力，優(yōu)化科研產(chǎn)出質(zhì)量。在科研產(chǎn)出方面，既定的客觀條件無法改變，人為的主觀因素卻可以成為優(yōu)化科研產(chǎn)出質(zhì)量的努力方向。增強(qiáng)科研團(tuán)隊(duì)的綜合研究能力，從人員數(shù)量、智力構(gòu)成等方面加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，同時(shí)，建立合理的激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)科研人員的積極性，刺激科研產(chǎn)出，提高成果的創(chuàng)新性和先進(jìn)性。

（3）促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，增加社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。設(shè)立支撐機(jī)構(gòu)，在科研機(jī)構(gòu)和推廣機(jī)構(gòu)之間搭建橋梁，傳遞科研成果供給和需求的雙向信息，重點(diǎn)加強(qiáng)和相關(guān)企業(yè)、農(nóng)技推廣部門的溝通和聯(lián)系，優(yōu)化成果推廣鏈條，同時(shí)，采取科技成果公示的方法，使終端用戶了解最新科技成果，促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化[10]，增加社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]張軍果，任浩，謝福泉. 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)視角下的財(cái)政科技項(xiàng)目績效評(píng)估體系研究[J]. 科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2007（2）：14-20.

[2]王新其，許幸聲，張建明，等. 農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2011，39（6）：34-36.

[3]肖鵬. 基于層次分析法的科研專項(xiàng)支出績效考評(píng)指標(biāo)體系研究[J]. 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010（11）：5-9.

[4]蔣瑜超，周娜，周華，等.基于平衡計(jì)分卡理論的農(nóng)業(yè)科技專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)方法初探[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2013，41（9）：401-402.

[5]張騰，王瑩，林玲，等.科研項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的問題與對(duì)策[J]. 江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2012，40（5）：10-13.

[6]王瑩，沈建新.農(nóng)業(yè)科技財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系研究[J].江蘇農(nóng)業(yè)科學(xué)，2014，42（2）：420-422.

[7]Hirsch J E. An index to quantify an individuals scientific research output[J].PNAS，2005，102（46）：16569-16572.

[8]趙學(xué)群. 我國財(cái)政政法支出績效評(píng)價(jià)研究[D].南京：南京大學(xué)，2010：57.

[9]宋美喆，穆世玲. 地方政府績效評(píng)估指標(biāo)體系的構(gòu)建及應(yīng)用方法[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2012（14）：22-26.

[10]伍鶯鶯，鄭戈. 農(nóng)業(yè)公益性行業(yè)科研專項(xiàng)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和改進(jìn)策略[J].華中農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2012（6）：90-94.endprint