規范管理促發展御險化險見成效

邱凌云

宜豐縣支行地處贛西北山區小縣，是宜春市中支轄內人員最少、平均年齡偏老的縣級支行。面對現實，宜豐支行小而有為，主動作為，在規范內部管理，防范區域性、系統性金融風險長效工作機制建設中取得了連續28年無刑事案件、無“四類”案件、無群體性事件、無金融突發事件的突出成績，支行連續5年被評為宜豐縣及宜春市中支社會管理綜合治理先進單位，連續5年獲得上級行工作業績考核優勝單位，并榮獲武漢分行“五五”普法先進集體、江西省第十二屆文明單位等集體榮譽。

一、內化于心，形成了統一的內控理念

思路決定出路，理念指導內控。科學的理念是影響單位內控制度能否落實的核心因素。宜豐縣支行以強化干部職工規范化管理理念為抓手，圍繞“依法治行、制度立行、服務興行、調研強行”這一目標，以科學理念“防”險。支行針對各股室工作職能和崗位性質，精心提煉出相應的股室訓條，使之浸潤到每個人的內心深處，內化為防險化險的實際行動。如：會計國庫部門提出“基礎打得牢、風險控得住、心思沉得下、形象樹得起、素質上得來、品牌叫得響”的股訓；綜合監督部門提出“業務技能精益求精、加強監督理直氣壯、開展檢查明察秋毫、實施處罰不徇私情、督促整改不折不扣”。以主題活動“控”險。通過開展“核算無差錯、管理無真空、資金無損失”目標效益競賽和“學規章、熟業務、勤查擺、控風險、樹形象”等系列主題實踐活動，在全行上下形成了“不讓風險在我這里激化，不讓差錯在我這里發生，不讓關口在我這里失守，不讓支行形象在我這里受損”的共識與共為。以檢查監督“化”險。通過開展“五查五反思”、“兩檢查一排查”等活動，認真反思自己對風險危害性的認識程度、對本職崗位的適應強度、對規章制度的執行力度、融入整個團隊的自覺程度、對差錯發生后的實際態度，將御險化解工作真正落到實處。

二、固化于制，建立了系統的制度體系

沒有規矩，不成方圓。規范的制度是科學履職的根本保障。宜豐支行以制度和規范作保障，不斷豐富、發展和完善內控各項制度和規范，努力形成“用制度管權、用制度管事、用制度管人”的有效機制。支行成立了內控制度建設領導小組，加強整體規劃和統籌協調。每年遵循內部控制自我評估的“全面性原則、風險導向原則、客觀性原則、有效性原則”，開展問卷調查、部門自評、匯總分析、召開專題討論會、綜合評估等程序，從控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監控等五個方面入手，緊密結合支行業務運行和管理活動特點，開展內部控制自我評估，找準風險點，防患于未然。支行始終將制度建設作為內控建設的基礎，致力于建立起一整套科學有效、全面系統的制度體系。將基本制度與具體制度、實體性制度與程序性制度有機地結合起來，力求完整配套、操作性強。近年來，支行在全面征求干部職工意見的基礎上，先后研究制訂了《人行宜豐縣支行爭先創優激勵實施辦法》、《人行宜豐縣支行內部管理辦法》等59項規章制度，建立起了貫穿于組織人事、黨政群工、紀檢監察、業務操作、綜合管理等各項工作的全面的制度體系。適時對內控制度及操作規程進行了修改完善，促進各項制度彼此銜接，各個股室相互配合，從制度建設上提升風險防范水平，探索建立了跨股室AB崗制度，有效緩解了業務崗位人員不足、知識結構相對單一、強制休假落實難等突出問題。

三、外化于行，創造性實踐了御險化險

行勝于言，科學的理念和制度最終需要創造性地落到實處。宜豐支行將每次內部檢查、專項審計、離任審計都當作一次自身再完善、再學習、再提高的契機，并對所反映出來的問題及時梳理，務實整改，落實到位，在整改工作中，總結出了一套“實、全、細、罰”的有效方法，做到了整改要求落實到位、整改措施細化到崗、整改責任具體到人、整改時限確定到點。通過精心組織，進一步消除了風險隱患，堵塞了內控漏洞，完善了內部管理，提升了內控水平，實現了對支行各項工作安全、穩健、有序運行的切實保障。“實”：實實在在梳理問題，剖析根源，制定整改措施。一是進行組織準備。成立了由支行行長為組長，副行長、各股室負責人、專職內審員為成員的整改工作小組，整改辦公室設在支行綜合監督辦公室，指定由支行內審員為整改工作聯絡員，具體抓好整改工作進度和工作協調。二是召開整改會議，統一思想認識，從思想根源上分析存在的問題，勇于自我揭短、亮丑。針對平時制度學習過于膚淺、工作作風有時漂浮、工作質量過于自信或自負、敬業愛崗的意識有時淡薄等梳理出來的問題，指出了其嚴重性，并對這些問題的整改及時進行全面的布置、分解，明確了具體的整改要求。三是分類定性，落實整改責任。對檢查組所反饋的問題不管是已經定性的還是在檢查中提出的，進行逐項逐條梳理，然后分別進行分類、匯總、定性，區分輕重緩急，有針對性的提出整改措施與建議，落實整改責任人，明確整改時限，工作落到實處，不走過場。“全”：結合整改全面教育，整改措施全面到位。宜豐支行將每次檢查，都當作對全行干部職工一次全面系統的再教育，將檢查中發現的問題，按整改要求全面落實到每一個崗位、每一個人、每一個環節，做到不拖延、不應付、不打折、不留空白、不留死角、不留隱患。具體做法，一是指定經辦人員具體負責整改，綜合監督辦公室派人員和股室負責人到一線蹲班督促，分管行領導現場監督。二是對支行在內部控制和監督管理方面存在的薄弱環節進行了一次認真剖析，全面梳理，查找漏洞。在組織有關人員對檢查組所提出問題進行整改的基礎上，制定學習貫徹人總行《內部控制指引》等制度宣傳教育方案，并相應開展內部制度規章的學習測試，使全體干部職工牢固樹立起“制度立行”的觀念，增強了大家的責任感和使命感。同時，組織各股室開展風險評估，將風險評估情況納入支行內控報告，并通過內部控制審計和檢查股室的風險程度，檢驗內控機制建設成效。“細”：細心用心對整改進行再落實。宜豐支行在整改過程中，針對檢查組所提出的問題和整改落實中所存在的問題，堅持細心用心再落實。如關于人民幣結算賬戶管理中未設置復核崗問題，支行馬上組織調度會，根據國庫人員狀況增設了復核崗，并明確今后在辦理人民幣結算賬戶業務時，必須經過初審和復核二個環節，以此杜絕辦理銀行結算賬戶業務“一手清”的現象。又如對少數人民幣結算賬戶申請開戶資料欠規范問題，發現問題即行整改，補辦了相關手續。同時，為確保人民幣結算賬戶申請開戶資料的真實性、完整性、合規性，支行及時組織相關人員進行學習，或以會代訓的形式組織轄內金融機構開展培訓。“罰”：問責處罰，罰則到位。宜豐支行在整改過程中，堅持問責制，不僅將所發現的問題按崗、按責、按規落實到人，并依據《中國人民銀行宜春市中心支行內部審計與檢查處罰辦法》的有關規定，分別對問題相關責任人進行罰款，罰則到位。同時，在整改問責中，與年度目標考核掛鉤，促使員工加強工作責任性，防止“低級差錯、屢查屢犯差錯、重大差錯”的出現。

守住不發生區域性、系統性金融風險的底線，縣市支行責無旁貸，也義不容辭。近年來，宜豐縣支行加大對民間借貸、小額貸款公司、貸款擔保公司等重點領域非銀行風險的監測力度，提出了不少針對性的做法和建議，其中：《民間融資行為亟待規范——由宜豐縣兩起民間融資案件引發的思考》被總行《金融研究報告》采用，《縣域經濟中“影子銀行”的風險與防范》獲南昌中支行領導肯定性簽批。去年4月，宜豐縣支行根據群眾舉報，針對在宜豐縣發現的虛構所謂“中國全民借助銀行”、以借款高額返利為誘餌的非法活動，聯合當地公安、工商和各金融機構進行了成功處置，《金融時報》3天之內2次在頭版進行報道并予以風險提示，從中提煉的經驗做法及啟示材料被總行《送閱信息》采用。支行緊扣縣域經濟金融發展與基層央行履職實際擬定的《宜豐縣非銀行融資風險監測預警辦法》、《宜豐縣獲貸中小企業經營風險監測預警辦法》等文件均以當地政府文件印發全縣執行，為中支轄內近3年來政府文件轉發最多的縣支行。良好的金融生態和穩定的金融環境，吸引了埠外金融機構的進駐，由中國銀行和新加坡淡馬錫控股公司旗下的富登金融控股有限公司共同注資，在宜豐成立了江西省首家外資參股的村鎮銀行。

（作者單位：中國人

民銀行宜豐縣支行）