用奮斗和創新 成就監管夢想

袁正剛

所謂夢想，其實就是美好的愿望，與此相對的就是現實生活中的困難和苦惱，對我們銀行監管者來講，我們監管實踐中存在什么樣的困難和苦惱呢？

隨著商業銀行經營規模的不斷擴大和信息化技術的快速發展，銀行業務數據化、電子化、程序化程度越來越高，國有銀行十年前就完成了數據大集中管理，包括城市商業銀行、農村信用社在內的銀行業金融機構都已進入到了大數據時代。這就決定了監督檢查、分析監測不再是紙質賬項憑證，而是浩瀚的業務交易數據。而我們的監管方式和手段仍然處于翻憑證、查檔案、看報表這樣一種原始落后的低級水平。十年來，我們開展了一系列的現場檢查，在長期的銀行監管實踐中，我們遇到了許多困惑：龐大而復雜的交易業務電子化信息系統，導致許多問題查不深、查不透、看不穿；多年來我們的現場檢查缺乏針對性，出現一家銀行生病全體銀行吃藥的情況也就在所難免；面對層出不窮的金融創新產品和成幾何級數增長的業務交易量，我們有限的監管資源真是有望洋興嘆之感，即使查出了一些問題，那也只是冰山一角，還存在多少類似問題、潛藏著多大風險？誰能準確地說得清楚？而隨著新資本管理辦法的全面施行以及各大銀行逐步使用高級計量法和內部評級法，作為監管部門，我們拿什么去分析、評判、驗證這些銀行的風險管控能力和水平以及他們所使用的計量方法、評級模型的科學性和合理性呢？

辦法總比困難多，思路決定出路。現場檢查中遇到的上述困難和問題，不是局部的問題，可以說是監管工作中面臨的普遍性問題。結合長期的監管實踐，經過深入分析和思索，我認為問題的關鍵是我們的監管缺少技術手段支持。銀行和監管之間存在著嚴重的信息不對稱，信息不對稱問題就是造成一系列問題的根源，是銀行監管有效性難以提高的罪魁禍首。要從根本上解決這個問題，就應當建設一個可供監管部門查詢、驗證的包含銀行全部基礎業務數據的信息系統，這個系統就是今天要向大家介紹的MAST系統，一個功能強大的非現場監管信息系統。通過這個系統和平臺，實現監管者與被監管者之間的信息對稱和信息共享，實現“全方位、全天候、全功能”的在線實時監測分析即MAST系統，這就是多年來我們銀行監管者的夢想。

不懈奮斗追逐監管夢想

大膽創新追尋監管夢想。根據監管的終極目標，結合當前法人機構IT系統建設情況，我們深入分析研究，提出了“一個中心、兩套標準、三大需求”的總體思路。“一個中心”是指監管部門與銀行共建共享的數據中心，主要為監管部門和銀行審計部門提供全面的、基礎的、標準化的業務數據，監管部門可以直接在線訪問銀行的這些原始數據，既避免了監管部門建設龐大的數據中心，又減少了銀行系統的重復建設。“兩套標準”是指監管數據標準化規范和監管全科目。監管數據標準化規范是統一的業務數據結構定義標準，可以通過數據邏輯接口，解決不同銀行間異構數據源的問題。監管全科目是按照新會計準則和監管統計要求設計的一套中間會計科目，用于打通銀行原始會計科目與1104報表體系，從而使得指標分析縱深追溯成為可能。“三大需求”是指系統的主體功能要滿足指標監測分析、報表統計查詢和模型查證分析等非現場監管業務需求。

監管數據標準化規范是銀監會監管信息系統建設中一個非常重要的規范性文件，大大增強了不同業務系統之間的數據交換和共享能力，比如與局版EAST系統在基礎數據共享上變得十分簡單。

監管全科目的設計是MAST系統研發中的一個關鍵點，其作用就是明確監管統計科目與銀行會計科目之間的歸屬關系和計算口徑，為財務類監管指標跨行分析夯實基礎，為監管統計數據的正確、完整提供保障。該套科目設資產類、負債類、資產負債共同類、所有者權益類、損益類、表外類共六大類，共有703個科目。

艱苦奮斗迎來勝利曙光。從MAST系統總體思路的提出到今天應用成果的展示，將近一年的時間，項目研發組在這個過程中經歷了許多困難和曲折，首先面對的是銀行方的多重擔憂，其次是監管同仁們的各種質疑，第三是面對差異很大的銀行數據環境該系統有多大的推廣價值，第四是研發經費、資源耗費、系統維護等等一系列必須考慮和解決的問題。如果沒有上級的高度重視和大力支持，MAST系統不可能取得今天的成效，省局領導多次主持會議聽取匯報，專題研究項目研發工作，提出許多極具價值的指導意見。由省局、分局、網絡公司組成的聯合研發組的同志們，在深感領導關心關懷的同時又倍感責任重大。大家齊心協力，歷經寒冬酷暑，連續奮戰10個月，放棄節假日休息，常常挑燈夜戰到拂曉雞鳴。這種工作責任心和敬業精神讓我十分感動，在這里我要真誠地向他們說聲辛苦了！但是這個付出是值得的，因為我們已經看到了勝利的曙光。

漸行漸近夢想成真

盡管目前MAST還有一些不完善的地方，但在試點應用過程中，MAST對監管工作帶來的好處我們深有體會并充滿信心。

對機構風險的預警能力和感知能力大大增強。MAST系統對數據的采集頻率實現了“T+1”的數據采集頻度，監管人員每天早上一上班就可以了解到機構的整個運行情況，各項監管指標直接反映在計算機面前，如果有指標異常情況出現，系統將自動提示或警示，真正做到監管人員心中有數。

“精確制導、準確打擊”成為可能。MAST系統的數據中心包含了銀行全部基礎性業務數據和管理信息，我們可以利用MAST系統的模型查證分析功能，把目前現場檢查方案中的檢查內容轉化為數據模型，讓計算機按照模型設計的要求自動檢索目標對象，并對其進行合規性審查，假設我們的模型設計是正確合理的，那么模型審查的結果就是可信的，如果發現問題疑點，則將問題疑點交監管人員到現場核查，否則就可以不到現場去檢查。如果發現重大問題疑點，可以及時派出監管人員到現場開展核查或采取其它措施進行處置。

非現場監管引領現場檢查的理想變成現實。MAST系統投入使用后，非現場監管和現場檢查的作用和定位將會發生較大改變。借助MAST系統的強大功能，我們可以通過指標分析和模型查證功能，對關心的重要指標和業務風險開展定期或不定期的非現場審查，類似銀行內部非現場稽核審計。可全方位收集了解商業銀行一段時期內經營管理過程中的合規情況和風險疑點，為主監管員制定檢查方案提供具有針對性的意見建議。實際上，今后大量的檢查都轉移到非現場方式，到現場檢查的情況將大大減少，最終做到足不出戶而知銀行全貌，對銀行風險的管控能力和水平將邁上一個新臺階，銀行監管亦隨之進入一個新時代。

放飛夢想創造監管輝煌

分階段在全省范圍推廣MAST系統。由于各家銀行的數據質量、業務系統差異很大，數據清理的難度和非現場審計系統需求會存在很大差異，工作量難以準確估計，建議在全省一家一家的推廣，完成一家再推廣下一家。

開放分局端與銀行端的網絡接口。MAST系統中模型查證功能很強大，但也面臨著需要占用大量的網絡資源，如果多家銀行機構加入使用，同時進行模型查證，網絡資源開銷將非常大，建議開放分局直接對接屬地銀行的數據傳輸接口，有效提高系統運行速度，極大地減輕省局中心端資源開銷壓力。

開發MAST對EAST的數據對接端口。MAST系統的數據均為標準化數據，可以直接為EAST系統提供所需要的基礎數據，若開發出MAST對EAST的數據對接端口，將有利于使用EAST系統長期積累起來的豐富的分析模型，實現資源共享。

建立統一的后續維護管理模式。一個跨行業的大型信息系統必然存在系統維護的問題，建議在MAST系統大范圍推廣后，建立由省局統一領導、專業公司提供服務的運行維護管理模式，對MAST系統的系統升級優化、指標報表規則設定、數據維護等工作進行統一管理。

從不同層級推廣MAST系統。“管法人”是銀監會提出的最重要的監管理念之一，銀監會可以從全國法人機構入手，以屬地監管局為主體，形成會、局、分局三個層次的新型的非現場監管信息系統大平臺，讓我國銀行業監管進入大數據時代，利用先進的網路信息技術，真正實現非現場監管引領現場檢查，最大限度地節約監管資源提高監管有效性。