農村中小金融機構信貸業務法律手續的風險防范與控制

□李 榛

1 信貸法律手續存在的問題

1.1 信貸法律手續使用中存在的問題

1.1.1 信貸業務申請書使用不規范。信貸業務申請書申請人加蓋公章不清晰，法定代表人處非法定代表人簽字，未提供法定代表人的授權委托書和授權代理人的有效身份證明；有權簽字人未在相應的位置簽字蓋章；擔保方式的填寫或選擇不完整，特別是對融資性擔保公司的保證金或承兌匯票的保證金質押擔保方式未填寫，影響質押擔保法律效力。

1.1.2 股東會（董事會）決議存在瑕疵。股東會（董事會）決議的股東（董事）簽字蓋章不全，股東（董事）未在股東（董事）簽字處簽字蓋章，股東（董事）為法定代表人的，僅在法定代表人處簽字，而未在股東（董事）處簽字；根據公司《章程》規定對外融資或擔保需要提供董事會決議而提供股東會決議，或要求提供股東會決議而提供董事會決議；公司章程規定未設股東會而提供股東會決議，個人獨資公司無股東會而提供股東會決議；公司章程中就擔保事項已有授權但股東會（董事會）決議超出授權范圍；股東會（董事會）決議對擔保的情況填寫不完整，如要求提供房產抵押的，未明確具體抵押物的權屬狀況、抵押建筑面積，價值等，列寫詳見《抵押物清單》的，《抵押物清單》未經當事人雙方簽字蓋章確認。

1.1.3 合同、協議使用不規范，或內容填寫不齊全、不準確或填寫錯誤。如在某一信用社擔保借款中，保證人為企業法人和自然人，信用社在簽訂借款合同時，在保證人簽字蓋章處加蓋企業公章，而為保證人的自然人簽字簽在擔保合同法定代表人或授權代理人簽字處，導致該擔保合同錯誤認為該擔保自然人為擔保企業的法人代表或授權代理人，最終會導致擔保自然人免除擔保責任，導致貸款擔保落空。貸款合同要素填寫錯誤，特別是在貸款利率方面，如某一貸款合同：信用社將本合同項下的貸款利率錯誤填寫為月息千分之 9.05% 。如此貸款利率的粗心填寫，將會使信用社的貸款利息失去應有的保護。

1.1.4 主從合同之間無法律關系，合同編號錯誤，任意更改合同要素等。貸款合同通常包括借款合同和擔保合同，借款合同為主合同，擔保合同為從合同。主從合同之間具有借款擔保銜接一致的法律關系，主從合同必須對應一致。而在信貸業務合同簽訂中，發現一些信貸員在簽訂合同時不認真，主合同所指定的從合同沒有對應關系，或從合同所依存的主合同不存在，或從合同所對應的主合同為其他主合同。主要原因在于合同編號錯誤或填寫有誤所致。從合同先于主合同簽訂，即從合同簽訂的時間在前，主合同簽訂的時間在后，存在法律邏輯錯誤，給農村中小金融機構的擔保權實現埋下較大的法律風險隱患。

2 信貸法律手續文本存在的問題

2.1 誤將法定代表人的授權委托事項權限歸屬于股東會決議

如在股東會決議中明確：本公司股東會授權xxx代表本公司辦理上述信貸擔保事宜并簽署合同文件。

2.2 誤將股東本人的征信查詢授權委托手續歸屬于股東會決議

如在股東會決議中明確：股東會成員授權貴社在辦理授信申請人信貸業務的審查、審批及貸后管理等業務時在人民銀行信用信息基礎數據庫中查詢并使用本公司及股東的信貸、擔保及其他信息。

2.3 在擔保的股東會決議中誤將抵押人有處分權的財產抵押表述為“房產所有權抵押”

如某一信用社提供的股東會決議中：經我公司股東會決議研究，同意以“房產所有權抵押”給貴社。

2.4 融資性擔保公司的股東會（董事會）決議中未明確擔保公司保證金質押的情況

銀行承兌匯票的股東會（董事會）決議中未明確保證金質押的情況，聯保貸款（票據）股東會（董事會）決議中未明確保證金質押的情況。

3 提供信貸資料存在的部分典型問題

3.1 信貸用途與經營范圍不符

授信申請人提供的信貸用途超于營業執照的經營范圍，或屬于特種行業的，未提供特種行業的相關許可手續等。

3.2 公司章程記載的股東與征信查詢記錄、工商查詢信息記載的股東不一致

公司章程記載的股東未在公司章程上簽字蓋章；公司股東變更或股權變更未提供公司章程規定的有權股東會（董事會）決議；股東之間轉讓股權的，未提供公司股東之間股權轉讓的協議（多次轉讓的，提供的股權轉讓協議須連續）。

3.3 貸款用途的相關合同手續存在法律瑕疵

主要表現為合同未明確具體的標的和金額，合同未生效或合同已過履行期間，簽訂的合同不真實，合同的交易金額小于申請的信貸金額等。

4 風險防范與控制措施

4.1 規范填寫信貸業務申請書

信貸業務申請書申請人加蓋公章應清晰，法定代表人處非法定代表人簽字的，應提供法定代表人的有效授權委托書（須面簽）和授權代理人的有效身份證明。有權簽字人應在相應的位置簽字蓋章。擔保方式的填寫或選擇應完整，特別是對融資性擔保公司的保證金或承兌匯票的保證金質押擔保方式必須正確填寫。

4.2 提供有效的有權決議

提供的股東會（董事會）決議應符合公司章程的規定。股東會（董事會）決議股東（董事）簽字蓋章齊全，股東（董事）應在股東（董事）簽字處簽字蓋章，股東（董事）為法定代表人的，除在法定代表人處簽字外，還應在股東（董事）處簽字。根據公司《章程》規定對外融資或擔保需要提供董事會決議的，應提供董事會決議，或要求提供股東會決議的應提供股東會決議。公司章程規定未設股東會的，按公司章程要求提供相應的股東決議或董事會決議（須設董事會），個人獨資公司提供股東決議。公司章程中就擔保事項已有授權的，股東會（董事會）決議不得超出授權范圍，股東會（董事會）決議對擔保的情況填寫應完整，如要求提供房產抵押的，應明確具體抵押物的權屬狀況、抵押建筑面積，價值等，列寫詳見《抵押物清單》的，《抵押物清單》應經當事人雙方簽字蓋章確認。

4.3 使用正確的信貸法律手續文本

農村中小金融機構在開展規范年活動中，應按照最新法律法規、規章及監管規定，對所有的信貸合同文本及信貸法律手續文本進行修訂，并要求分支機構須嚴格按照新修訂的信貸法律手續文本的要求正確使用，防范信貸法律風險。

4.4 從嚴要求信貸人員收集的客戶資料應真實、完整、合法和有效

借款主體資格、貸款用途、貸款擔保、還款來源保障等相關手續資料必須符合信貸管理制度規定。特別是公司章程應經有權股東簽字蓋章，公司章程記載的股東與征信查詢記錄、工商查詢信息記載的股東應一致；公司股東變更或股權變更應提供公司章程規定的有權股東會（董事會）決議；股東之間轉讓股權的，應提供公司股東之間股權轉讓的協議（多次轉讓的，提供的股權轉讓協議須連續）等。貸款用途的合同內容合法、有效且已生效，合同應明確具體的標的和金額，合同應在履行期間，簽訂的合同真實，合同的交易金額大于申請的信貸金額等。

4.5 嚴格審查合同當事人的主體資格和締約能力

農村中小金融機構在簽訂貸款合同時審查借款人、擔保人的資質應當是首要的。否則，簽訂的借款合同或擔保合同可能會因為主體不適格或不具有權利能力和行為能力而最終導致合同無效。在簽訂貸款合同時，借款人和擔保人必須是具有完全民事能力的境內外自然人、法人和其他組織。可以作為簽訂貸款合同主體的其他組織包括個人獨資企業 、個人合伙企業、聯營企業 、中外合作經營企業、企業法人的分支機構 、鄉（鎮）、街道，村辦企業。對自然人合同簽訂主體資格的審查：自然人作為借款人和擔保的借款，首先要審核其身份證件、戶口簿。要求借款人、擔保人將其身份證件復印件簽字確認“復印件與原件一致”的字樣，以便借款發生風險時，防止借款人或擔保人編造借口貸款資料系他人偽造，逃廢我社債務。對法人簽訂合同主體資格的審查：主要審核是否有營業執照、機構代碼證、稅務登記證，并根據注冊資本登記制度改革要求，對營業執照、機構代碼證的年度報告公示制度的情況進行查詢審核。事業單位法人，審核其是否有民政部門或相關部門頒發的證照，并要求其提供相應證照。營業執照及相關證照的法定代表人或負責人及其身份證件是否相一致。對其他經濟組織及個體工商戶的審查：主要審核是否有營業執照，營業執照、機構代碼證的年度報告公示制度的情況，營業執照及相關證照的負責人、投資人及其身份證件是否相一致。對借款人、擔保人委托代理人辦理借款業務審查：主要審核是否有符合銀行要求的委托人的授權委托書、代理權限、授權時間、代理人的民事行為能力等。在審查時，經辦行信貸審查部門應通過全國企業信用信息公示系統查詢申請人的基本情況。

4.6 合同要素的填寫及簽字蓋章必須規范

農村中小金融機構要規范信貸合同文本的管理和使用，在合同填寫中應注意：統一設計合同編號規則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協議和借款合同之間的對應；合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等；合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產生歧義；合同簽訂需要補充條款的，應當嚴格按規定程序和要求辦理；主合同的簽訂時間應早于或等于從合同簽訂時間；合同簽訂后要經當事人雙方加蓋騎縫章。經辦行在貸款合同經雙方簽字或蓋章時，應當注意的是：在擔保合同中既有自然人，又有企業法人擔保的，擔保人必須在擔保人相應的位置簽字蓋章，防止自然人擔保在法人擔保的法定代表人或授權代理人處簽字，導致自然人擔保落空，給經辦行債權的實現帶來風險隱患。

（來源：北京農經網）