電力工程建設(shè)項目風險管理研究與體系構(gòu)建

（廣東威恒輸變電工程有限公司 廣東佛山 528000）

一、電力工程建設(shè)項目風險管理概況

（一）電力工程建設(shè)項目風險管理的內(nèi)涵。電力工程建設(shè)項目是指對電力工程開展的初期建設(shè)和后期維護。電力工程建設(shè)項目風險管理是指針對電力工程建設(shè)項目中可能出現(xiàn)的風險因素進行事前預(yù)測，并實施具體的風險管控措施，對可能的各類風險因素進行管理和控制。但與其他項目的風險管理不同，電力工程建設(shè)項目的風險管理工作具有特殊性，管理難度比較大。一方面，電力工程建設(shè)的風險管理不可控，風險伴隨電力工程建設(shè)項目的實施全過程，風險的發(fā)生具有高度的不確定性，因此實施電力工程建設(shè)項目的風險管理的難度比較大，需要全面分析電力工程建設(shè)項目中潛在的風險因素。另一方面，電力工程建設(shè)項目的風險管理要求較高，要求項目的風險管理人員具備較深厚的風險分析與管理經(jīng)驗，同時也要求風險管理人員全面了解電力行業(yè)，具備一定的電力工程建設(shè)項目的把控能力。

（二）實施電力工程建設(shè)項目風險管理的必要性。電力公司實施電力建設(shè)項目風險管理的意義重大，在現(xiàn)階段國家大力發(fā)展電網(wǎng)建設(shè)的背景下，電力公司應(yīng)進一步加強電力工程建設(shè)項目的風險管理水平，為我國電力工程建設(shè)項目的順利實施提供必要的技術(shù)支持。首先，實施電力工程建設(shè)項目風險管理符合電力公司自身發(fā)展的要求，電力公司要實現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展，就需要規(guī)避包括電力工程建設(shè)風險在內(nèi)的各類風險，以減少損失，促進企業(yè)健康發(fā)展。其次，實施電力工程建設(shè)項目風險管理符合我國電力電網(wǎng)建設(shè)項目的要求，目前，我國仍處于高速發(fā)展之中，合理高效的電網(wǎng)建設(shè)有助于我國經(jīng)濟社會的健康發(fā)展，因此，電力公司應(yīng)確保電力工程建設(shè)項目的安全，將項目的風險控制在安全范圍之內(nèi)，在風險安全的基礎(chǔ)上實施電力工程建設(shè)項目。最后，實施電力工程建設(shè)項目風險管理能滿足我國居民生活用電和企業(yè)生產(chǎn)用電的要求。隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，居民的生活水平不斷提升，企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，這要求電力公司必須確保正常的居民用電和企業(yè)用電需求，為此，需要電力公司分析電力工程建設(shè)項目的風險因素，實施建設(shè)項目風險管理措施，提高工程建設(shè)項目的安全性能。

二、電力工程建設(shè)項目的風險識別及風險因素分析

電力工程建設(shè)項目的周期長，項目涉及的面廣，項目所在地的環(huán)境惡劣，項目施工難度大，建設(shè)單位多，管理水平參差不齊、協(xié)調(diào)難度大，使得風險因素存在于電力工程建設(shè)項目的全過程之中。電力公司應(yīng)依據(jù)一定的方法與措施對電力工程建設(shè)項目的風險進行識別。電力公司的電力工程建設(shè)項目的風險識別流程下頁如圖1所示。

（一）工程實施風險。電力工程建設(shè)項目的工程施工風險主要有項目設(shè)計風險、物資采購風險、運輸風險和施工風險等四類風險因素。

1.項目設(shè)計風險。電力工程建設(shè)項目的設(shè)計風險源很廣，主要包括對電力負荷的預(yù)測不準確；項目設(shè)計規(guī)范不恰當；設(shè)計的內(nèi)容不全面且存在缺陷、遺漏或設(shè)計錯誤等情況；實施項目設(shè)計時未考慮項目所在地的地質(zhì)條件；未全面分析項目施工的可行性；未考慮用電大戶的用電情況等。

2.物資采購風險。電力工程建設(shè)項目的物資采購風險主要來源于項目所需材料或設(shè)備供貨不足或拖延；材料或設(shè)備的數(shù)量差錯或存在問題；建設(shè)項目所需特殊材料的質(zhì)量不合格、類型不配套；因設(shè)備安裝不當造成的損失等。

3.運輸風險。電力工程建設(shè)項目的運輸風險主要來源于輸配電所需的大件設(shè)備過寬、過高而造成的運輸不當；項目所在地交通不通暢、道路彎曲、道路承載力有限等而造成的運輸不及時；因設(shè)備不合格而帶來的二次倒運等。

4.施工風險。電力工程建設(shè)項目的施工風險主要來源于施工的組織不合理；施工設(shè)計不合理；安全措施防范不到位；安全配套設(shè)施不齊全；作業(yè)安全培訓不全面；設(shè)備材料供應(yīng)不足導致施工進度滯后；施工質(zhì)量不合格等。

（二）工程環(huán)境風險。電力工程建設(shè)項目的工程環(huán)境風險主要有征用土地風險、自然環(huán)境風險等兩類風險因素。

1.征用土地風險。該風險由土地政策變動風險與管轄不確定性風險兩方面的內(nèi)容構(gòu)成。風險來源是項目所在地的土地政策變動差異等，一般來說，電力工程建設(shè)項目的地域跨度大，有時需要跨市或跨省建設(shè)，不同地方的土地政策不同，電力公司需詳細分析不同地方土地政策，政策分析不到位就有可能會引起征用土地風險。

2.自然環(huán)境風險。自然環(huán)境風險有不可抵抗的外部風險、極端氣候現(xiàn)象風險和極端地質(zhì)條件風險等。自然環(huán)境風險主要影響電力工程建設(shè)項目的建設(shè)進度、項目成本支出、項目安全等。一般來說，電力工程建設(shè)項目建設(shè)方可以提前預(yù)測某些自然環(huán)境風險，如項目所在地復雜的地質(zhì)地貌、氣象條件等，但有些自然環(huán)境風險無法預(yù)測，如臺風、暴雨等極端氣候條件。對于可以預(yù)測的風險因素，如地質(zhì)地貌等，項目實施方可以提前實施風險管控，避開重要的風險點或風險事件；對于不可預(yù)測的風險因素，如臺風等，項目實施方只能在風險將要發(fā)生時采取有效風險防范措施，降低風險損失。

（三）安全風險。電力工程建設(shè)項目的安全風險由電網(wǎng)安全風險、設(shè)備事故風險以及人員傷亡風險等因素構(gòu)成。

1.電網(wǎng)安全風險。電力工程建設(shè)項目的復雜程度很高，而且電網(wǎng)的電壓等級很高，在電網(wǎng)建設(shè)完成，進入運行階段后，電壓波動、電流轉(zhuǎn)移、多直流落地等影響電網(wǎng)安全運行的風險因素很多，給電網(wǎng)安全帶來嚴峻的挑戰(zhàn)。安全是企業(yè)生存的前提，電網(wǎng)公司也應(yīng)將電網(wǎng)安全視為企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的前提和基礎(chǔ)。

2.設(shè)備事故風險。暴雨、臺風等自然災(zāi)害可能會給設(shè)備帶來運行事故，但電力工程建設(shè)項目的設(shè)備造價高、技術(shù)含量高、維修成本高。此外，電力工程建設(shè)項目需要大量的設(shè)備，與之配套的新技術(shù)也在電網(wǎng)各系統(tǒng)、各環(huán)節(jié)中廣泛應(yīng)用，因此，設(shè)備事故風險的發(fā)生不僅對設(shè)備本身有影響，同時也會影響與之相關(guān)的其他設(shè)備的正常運行，進而放大設(shè)備事故風險的嚴重程度。

3.人員傷亡風險。電力工程建設(shè)項目的人員傷亡風險是項目實施方最需要控制的風險點。在項目的建設(shè)過程中經(jīng)常會發(fā)生人員觸電、設(shè)備墜落等對人身安全有嚴重影響的風險因素，加之項目建設(shè)現(xiàn)場的安全保護措施不足、施工人員的自我安全保護意識不強等因素，會進一步加大人員傷亡風險發(fā)生的可能性。

（四）財務(wù)風險。除對技術(shù)水平的要求比較高之外，電力工程建設(shè)項目對資金的需求量也很大，在項目建設(shè)中會涉及大量的資金支付。因此宏觀經(jīng)濟政策變化、項目投資決策不當、電力公司財務(wù)管理能力不強的因素，都會給電力工程建設(shè)項目建設(shè)帶來財務(wù)風險。此外，財務(wù)風險不僅包括財務(wù)管理風險，還包括投資風險、籌資風險等。

電力工程建設(shè)項目的財務(wù)風險主要體現(xiàn)在項目成本嚴重超支，項目實際收益與預(yù)期收益差異明顯，從而使財務(wù)遭受損失的可能性增大，盈利能力降低。財務(wù)風險是所有對智能電網(wǎng)項目建設(shè)有不利影響的風險事件最終體現(xiàn)，是電力工程建設(shè)項目風險事件的貨幣化表現(xiàn)。

三、構(gòu)建電力工程建設(shè)項目風險管理體系

（一）優(yōu)化電力工程建設(shè)項目風險管理流程。一般來說，電力工程建設(shè)項目風險管理的流程至少應(yīng)包括風險計劃、風險評估、風險處理和風險監(jiān)控四個基本步驟，且該四個步驟有機結(jié)合，貫穿于項目的整個生命周期，只有項目風險管理的基本流程得到很好的落實和實施，項目風險管理活動才能取得較好的成果。電力工程建設(shè)項目風險管理基本流程如圖2所示。

（二）構(gòu)建電力工程建設(shè)項目風險管理方法。依據(jù)風險管理理論與電力工程建設(shè)項目風險特點，本文認為，電力工程建設(shè)項目風險管理的基本方法有風險回避、風險轉(zhuǎn)移、風險分散、風險控制、風險自留等方法。項目風險管理部門和人員應(yīng)根據(jù)不同的風險因素、風險等級采用適合的風險應(yīng)對方法。電力工程建設(shè)項目風險管理基本方法如圖3所示。

1.風險回避。風險回避就是指在確定項目風險因素的基礎(chǔ)上，回避對項目實施有重大影響的風險因素，避免或降低風險因素的發(fā)生，從而避免給項目造成不利影響或損失。一般來說，風險回避具有雙重作用，一方面能避免對項目有重大不利影響的風險事件發(fā)生，但會給項目帶來其他方面的損失，所以項目風險管理部門在實施風險回避時，應(yīng)全面分析風險回避對項目的影響，確保因?qū)嵤╋L險回避措施給項目帶來的積極影響大于其他方面給項目造成的損失，否則，不應(yīng)實施風險回避措施。

一般來說，風險與收益成正比，風險越大，收益也越大，回避風險就意味著失去從風險中獲得超額收益的機會，但項目管理的最重要的原則是安全性，而不是收益性，應(yīng)在確保項目安全的前提下不斷提高項目的收益水平。所以應(yīng)從項目實施安全性的角度出發(fā)，實施風險回避措施。

2.風險轉(zhuǎn)移。風險轉(zhuǎn)移是指將對項目有重大影響的風險因素轉(zhuǎn)移給第三方，確保項目安全。一般來說，風險轉(zhuǎn)移的對象是風險發(fā)生的概率、風險損失等。與風險回避相比，風險轉(zhuǎn)移是將風險發(fā)生的可能性等因素從項目中轉(zhuǎn)移出去，沒有降低或消除風險發(fā)生的可能性，而風險回避是降低或消除風險發(fā)生的可能性。

風險轉(zhuǎn)移措施在項目風險管理中的應(yīng)用最廣泛，效果也最明顯，項目實施方通過與風險承受單位簽訂風險轉(zhuǎn)移合同，支付一定金額的費用，將對項目有重大影響的風險因素轉(zhuǎn)移給風險承受單位。在實施風險轉(zhuǎn)移時應(yīng)注意以下內(nèi)容：一方面轉(zhuǎn)移的風險因素對項目實施具有較大影響，若風險事件發(fā)生，則會給項目實施造成嚴重影響和較大損失；另一方面，在與風險承受方簽訂風險轉(zhuǎn)移合同時，支付的費用不得高于風險發(fā)生給項目造成的損失，否則風險轉(zhuǎn)移就是失敗的。

3.風險分散。一般來說，風險分散措施主要應(yīng)用于非系統(tǒng)性風險因素方面，對系統(tǒng)性風險沒有任何效果。非系統(tǒng)性風險是指某項目特有風險因素，能通過技術(shù)手段進行風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移等來降低風險發(fā)生的可能性，如項目的技術(shù)水平風險、項目安全性風險等。與其相對的是系統(tǒng)性風險，指的是任何時候都存在的風險因素，無法通過技術(shù)手段實施風險規(guī)避等，如政策風險、環(huán)境風險等。

4.風險自留。即風險自擔，是指項目實施方不對風險因素采取任何措施，自己承擔風險后果的一種風險管理措施。一般來說，適合采用風險自留的風險因素應(yīng)具備如下幾方面的特征：一是該風險因素是系統(tǒng)性風險，無法通過風險管理手段進行風險管理，如政策風險等；二是該風險對項目的影響不大，或風險發(fā)生的可能性非常小，即使風險發(fā)生，給項目帶來不利影響，但造成的損失遠遠低于實施風險管理措施而發(fā)生的成本費用等；三是項目實施方有足夠雄厚的財務(wù)實力和風險消化能力，即使風險事件發(fā)生，給項目帶來損失或影響，但損失或影響在項目實施方可承受的范圍之內(nèi)。

四、結(jié)語

電力工程建設(shè)項目的建設(shè)規(guī)模大、周期長、施工技術(shù)難度高，要求在電力工程建設(shè)過程中建立完善的風險管理體系，提高項目的建設(shè)效率和建設(shè)質(zhì)量。目前，我國已建立了相關(guān)風險管理框架，隨著工程管理人員的風險管理意識不斷提高，電力工程建設(shè)項目的工程建設(shè)質(zhì)量和水平必將得到更大的提高。