建立激勵相容的銀行內部風險控制制度

梁世垠

天津濱海農村商業銀行

建立激勵相容的銀行內部風險控制制度

梁世垠

天津濱海農村商業銀行

目前，我國大多數銀行的發展過程中普遍存在激勵不相容現象，從而嚴重加大了銀行的內部風險。對于銀行來說，有效地控制內部風險可以最大限度的降低經濟損失，從而保證銀行的穩定發展。但是實際運行管理過程中，由于受到各種因素的影響，導致銀行內部風險控制面臨著巨大的挑戰。因此，必須要建立激勵相容的銀行內部風險控制制度，才能促進我國銀行的健康穩定發展。本文主要通過對建立激勵相容的銀行風險控制制度進行簡要分析，探討造成銀行激勵不相容問題的原因及激勵不相容問題對銀行的影響。

建立；激勵相容；激勵不相容；內部風險控制

引言

根據我國銀行現行管理制度分析，造成銀行出現激勵不相容問題的原因主要包括銀行的組織結構、管理方式、考核方式等因素，并且激勵不相容問題直接對銀行的經濟效益和風險控制造成嚴重的影響，甚至會導致銀行存在嚴重的安全漏洞。因此，建立激勵相容的銀行內部風險控制是遏制激勵不相容問題的重要途徑，所以，銀行可以結合監督機制、考核機制以及管理方式進行詳細的分析，并有針對性的建立激勵相容的銀行內部風險控制措施，才能進一步降低銀行的安全隱患。

一、激勵相容控制制度的概述和作用

（一）激勵相容控制制度的概述

激勵相容制度的主要目的是實現主辦機構、參展商、采購商的多贏，以及個人與企業“價值的”雙贏。簡單地說，只有當個人利益與企業利益一致時，才能最大限度的發揮經濟效益。因此，對于銀行來說，由于在市場經濟中，每個理性經濟人都會有自利的一面，并且每個人都有自己的行為方式和處事規則；因此激勵相容制度是通過一種制度安排，使行為人追求個人利益的行為，正好與企業實現集體價值最大化的目標相吻合，這一制度安排，就是“激勵相容”[1]。實踐證明，激勵相容機制可以有效地化解個人與企業之間的矛盾沖突，并促使每個員工都全身心的投入到工作中，便于最大限度的提升個人價值。

（二）激勵相容控制制度的作用

1、為員工提供發展路徑

對于銀行來說，工作人員是核心組成部分，因此員工的工作態度和工作積極性直接決定了銀行的經濟效益。并且，銀行內部的員工競爭力非常明顯，所以為了有效地優化資源配置，通過激勵相容機制可以為員工提供多渠道發展路徑，從而擴大了員工的選擇空間，便于最大限度的發揮員工的優勢。而且在這種激勵相容制度控制下，一般會產生兩條平等的路徑，一條是管理職業生涯路徑，一條是技術職業生涯路徑。因此，通過這種雙階梯激勵機制，可以幫助管理人員與技術人員享有平等的發展機會，從而為每個員工都提供了公平、公正、自由的發展空間。

2、凝聚優秀人才降低經營風險

銀行是一個綜合性的管理機構，因此，必須要保證充足的人才儲備才能為銀行提供優質的人力資源。并且任何一個企業緊靠條例、規章制度都是無法有效地解決管理過程中存在的現實性問題，所以，通過激勵機制可以貫徹“以人為本”的思想，從而確保銀行內部員工之間能夠相互尊重團結合作[2]。所以，眼下銀行的當務之急，就是設計出一套符合個人和企業價值的激勵相容機制，才能實現“互惠互利”的目的并起到預防和降低經營風險的作用。

二、激勵不相容問題對銀行的影響

（一）不利于銀行自上而下管理

激勵不相容的主要問題是使得銀行內部從上到下比較分散，從而無法實現自上而下的統一管理。并且激勵不相容的管理和考核不能準確及時的保障下級利益，所以，在實施的過程中得不到基層員工的配合。而且下級員工為了保住自身的基本利益，往往會采取相應的措施繞開上級的管理和考核，從而整體降低了銀行內部管理的統一性和協調性，造成管理和考核“名存實亡”。所以，激勵不相容問題，對銀行的內部管理水平和考核效率起到了嚴重的阻礙。

（二）造成嚴重的管理服從成本

目前，由于大多數銀行都缺乏有效地管理措施和風險監督控制手段，導致銀行無法保障下級人員能夠服從上級人員的管理，所以，為了有效地實現銀行的管理目標，上級管理階層不得不要求下級按時提供經營數據和各項報告，從而無形中增加了下級的工作量和工作負擔。并且，由于工作任務過重容易使下級人員產生懈怠心理，所以，銀行方面為了盡可能的控制住工作人員的工作態度，往往會采用嚴格的控制措施回避風險。因此，激勵不相容問題不僅會增加銀行內部的盲目管理，還會導致增加經營風險，不利于銀行的長遠發展。

三、建立激勵相容的銀行風險控制制度的有效途徑

（一）將風險管理從業務領域中獨立出來

風險管理是銀行業務領域的重要組成部分，由于銀行的業務形式和業務種類比較復雜，并且每種業務都有較強的風險，所以，只有將風險管理從業務領域獨立出來，才能確保激勵相容的銀行風險控制能夠符合銀行的管理要求。一般情況下銀行管理風險主要來自各部門的矛盾沖突，所以，只有使部門行為與考核目標保持一致，才能有效的為建立激勵相容風險控制制度奠定基礎。

（二）建立自上而下的風險管理程序

由于激勵不相容問題會導致銀行內部的自上而下管理比較分散，所以，唯有加強自上而下的風險管理強度，才能為激勵機制的建立創造條件。因此，銀行領導階層必須要加強對自上而下管理的重視，并根據銀行的發展目標和發展特點制定一套完善的管理體系，才能有效地提高銀行整體工作人員正確的認識自上而下風險管理程序的意義。此外，還要成立風險委員會，并由銀行內部的高層組成，直接對銀行的風險進行管理，便于及時的發展問題解決問題。同時，還要制定一系列科學嚴謹的管理政策和管理條例，并嚴格按照管理原則的要求進行管理，才能為風險控制制度的順利實施提供保障，才能為進一步確立激勵相容的銀行風險控制制度奠定基礎。

（三）建立集中化風險管理模式

簡單地說，集中化風險管理模式主要是指，同時設定風險管理委員會和具體業務風險管理部門。一般情況下，風險管理委員會與具體業務風險管理部門的工作任務是不同的。風險管理委員會負責制定宏觀風險政策，以及銀行的風險監督匯報和風險治療的整理總結。風險管理部門的工作任務必須要具體到細節，包括各部門的管理內容和業務的營銷動向等方面。并且通過分類管理不僅可以提高管理的質量，還可以保證各管理部門之間不會存在較大的矛盾沖突。此外，風險委員會與具體業務管理部門必須要加強合作意識，才能充分的實現風險管理價值。并且集中化風險管理可以分別從宏觀和微觀兩個角度對銀行的風險進行評估和管理，因此，銀行需要分別從組織結構和管理方式設計等方面入手，并清晰準確地認準目標，同時還要保證部門行為與設定的目標保持一致，才能實現激勵機制的相容和統一[3]。

結語

綜上所述，我國銀行依然普遍存在嚴重的激勵不相容問題，不僅擴大了銀行的成本投入，還增加了管理風險。所以，還需要不斷地完善和改進才能改善目前銀行不容樂觀的發展現狀。并且隨著經濟的快速增長，銀行面臨的市場競爭力也會越來越大，所以，必須要加強銀行的監督管理力度，并借鑒西方發達國家先進的銀行管理措施，同時，還要進一步完善管理制度和考核機制的不合理性，才能為我國銀行的可持速發展創造條件。總的來說，只有只有建立起合理、高效的風險管理制度

(）(）才能為引進風險控制、管理基礎做鋪墊，才能為提高我國銀行的整體風險管理能力奠定基礎。

[1]胡敏.我國商業銀行內部風險控制研究[J].財政部財政科學研究所，2013年5月10日

[2]馮國富，劉洋，原泉.銀行內部風險控制制度與激勵制度相容性分析[J].黑龍江科技信息，2008年14期

[3]趙丹.基于激勵相容的商業銀行監管有效性研究綜述[J].商業經濟，2013年11期

梁世垠，男，1983.3.30生人，在職研究生，金融學方向，工作單位：天津濱海農村商業銀行。