我國高新技術產業發展的知識產權融資法律問題研究

劉凱

摘 要：知識產權融資在促進我國高新技術產業發展中占有重要地位。以沈陽市為例，沈陽市高新技術產業的發展目前已形成了以沈陽經濟開發區和渾南新區為核心，多個產業園協調發展的新局面。但是，由于受資金瓶頸的束縛，沈陽市高新技術產業的發展還沒有達到一定高度，整體水平上仍有待提高，沈陽市高新技術產業的發展需要大量的資金支持，在這種情況之下，如何建立促進沈陽市高新技術產業的發展的知識產權融資機制已成為亟待解決的重要課題。本文針對促進沈陽市高新技術產業發展過程中所涉及的知識產權融資法律現象，結合民商法學、經濟法學、科技法學等學科理論，分析沈陽市促進高新技術產業發展過程中的知識產權融資機制的現狀和存在的問題，借鑒域外相關立法經驗，結合沈陽市的實際，對促進沈陽市高新技術產業發展所需支持的知識產權融資機制等相關法律問題進行制度設計。

關鍵詞：知識產權融資;高新技術產業;風險投資保險制度

一、高新技術產業發展中的知識產權融資問題的提出

高新技術產業是一個國家或地區的先導性和戰略性產業，高新技術產業發展的好壞，直接關系到國家間綜合國力較量中的成敗。而我國各類市場主體在發展高新技術產業過程中形成的知識產權，是國家經濟可持續發展的核心動力，更是企業賴以生存的核心要素。因此，研發、保護和運用知識產權已經成為促進我國經濟發展，提升我國綜合國力的重要因素和動力。

隨著我國市場經濟的發展，高新技術產業已經成為國民經濟的重要產業。沈陽市作為遼寧省的省會，國家重點的科技大市，雖然在發展地方經濟的過程中注重了高新技術產業發展帶來的積極作用，但在促進高新技術產業發展所需的知識產權法律制度支撐上仍存在著許多不完善的地方，尤其是在知識產權融資方面缺乏法律制度的保障。研究促進沈陽市高新技術產業發展的知識產權融資法律問題，已成為當前沈陽市亟待解決的社會課題。

高新技術產業的發展需要大量的資金支持，現今高新技術企業缺乏足夠的融資渠道，資金方面得不到必要的支持，缺乏資金的有力支持，已成為制約我國高新技術產業發展的主要瓶頸。而利用知識產權進行融資的法律途徑將會拓寬高新技術產業發展的融資渠道，給高新技術企業帶來巨大的資金支持，從而可以極大地促進高新技術產業的發展。

在促進高新技術產業發展中的知識產權融資方面，國內其他的一些城市已經率先邁出了腳步。如北京市、煙臺市，采取了以知識產權為質押標的物的質押方式，以企業的幾項專利權作為質押標的物，為高新技術企業提供了1200萬元的資金支持。而深圳市則以中小科技型企業信用擔保的運作方式，通過專利權質押為高新技術企業的發展籌集了發展資金。但沈陽市缺乏合理且有效的促進高新技術企業進行知識產權融資的法律制度。

目前，沈陽市的知識產權融資方面存在著許多的法律問題，知識產權融資機制發展缺乏法律制度的支撐與保護。雖然有國家出臺的《公司法》、《知識產權法》、《合同法》、《商標法》和幾種稅法的保護，同時也有《遼寧省專利保護條例》、《遼寧省高新技術產業開發區管理暫行辦法》等地方性法律法規的支持和保護，但是，針對沈陽市高新技術產業的知識產權融資方面所存在的法律問題和地方性法規存在的缺失問題，至今仍未得到有效的解決。因此，沈陽市作為整個東北地區高新技術產業發展的重要城市和先鋒城市，在有關于沈陽市高新技術產業的知識產權融資方面的法律支撐和保護方面，需要下大力氣加以探討和研究。

二、沈陽市高新技術產業發展中的知識產權融資現狀和存在的問題

在國家發展高新技術產業戰略的部署下，經過沈陽市政府的積極進取，沈陽市高新技術產業的發展，目前已形成了以沈陽經濟開發區和渾南新區為核心，多個產業園協調發展的新局面，高新技術產業群屬企業已達到382家。這些高新技術產業群屬企業亟需資金的支持，現今這些高新技術企業缺乏足夠的融資渠道，現有知識產權融資機制，主要有以下幾個形式。

一是，質押貸款。擁有知識產權的企業或是個人，通過將其所擁有的專利權、商標權和著作權進行評估，以其所擁有的權利作價向銀行申請貸款。

二是，知識產權引資。高新技術企業通過其所擁有的知識產權來吸引第三方進行投資，而企業將出讓股權以換取第三方的資金，實現共同獲得利益的目的。

三是，技術入股。首先擁有知識產權的企業或是個人，通過知識產權的價值評估之后，與持有資金的第三方合作，然后成立新的公司，使得知識產權人獲得企業股權;其次，企業的股東或者法人通過對自己擁有的知識產權進行價值評估，然后將自己擁有的知識產權轉讓給企業，以增加其所持有的股權份額。

在沈陽市現有的三種知識產權機制之下，很難做到通過知識產權融資來充裕高新技術產業發展資金，達到促進高新技術產業發展的目的。其弊端主要在以下幾個方面。

1.知識產權價值評估機制不完善

知識產權人，無論是企業還是個人，將自己所自主擁有的知識產權進行評估作價，很難做到高效率。我國《公司法》第27條雖規定了股東可以以知識產權作價出資以成立有限責任公司或股份有限公司，但并未出臺十分詳細的有關知識產權價值評估的立法文件。這極大的限制了知識產權融資機制的發展，同時也會造成虛假出資等不利后果。

以專利評估為例，現在的專利評估主要有前期準備階段、評價估算階段和出具報告三個階段。在前期準備階段，主要是：（1）尋找正規、合法評估機構委托評估。（2）簽訂資產評估委托協議書。（3）收取50%評估費。（4）提出所需數據與資料（5）評估小組現場考察，填制所需資料。

在評價估算階段主要有以下幾個步驟：（1）整理工作底稿和歸集有關資料。（2）評估明細表的數字匯總。（3）評估初步數據的分析和討論。（4）編寫評估報告書。（5）資產評估報告書的簽發與送交。而在出具報告階段主要是出具報告草稿、評估值交換意見、出具正式報告、收取50%的評估費、提交報告、資料存檔備案等幾個步驟。

在這其中我們不難發現，專利評估的步驟的復雜程度，如此復雜的程序也會在專利權人進行專利評估時帶來許許多多的麻煩，不利于專利評估。

2.產學研信息不對稱

在技術入股方面，無論是知識產權人還是企業都需要有充分的信息，以尋求與對方的合作，從而實現知識產權的價值和推動高新技術企業發展。在現有的機制下，知識產權人為實現其研發價值需要奔波，而企業也為難以找到值得投資的項目，難以找到可以合作的對象而困惑。

而目前大多數城市沒有一個可以聯系知識產權人和投資企業的信息平臺，甚至根本沒有將之聯系起來的紐帶。導致了知識產權人手握專利技術或實用新型技術卻難以找到可以為自己的發明創造投資的合作者;同時，在投資企業方面，其手握大量的閑置資金卻難以得到運用。這非常不利于高新技術產業的發展。

3.缺乏風險投資保險機制

1985年3月，中共中央發布《關于科學技術體制改革的決定》以來，大量的風險投資公司設立。尤其是中華人民共和國《中小企業促進法》施行后，中小型高新技術企業的融資困境有所緩解。不過，這些問題并沒有得到有效的解決。這主要是由于我國以及遼寧省、沈陽市缺乏合理有效地風險投資保險制度。

知識產權投資具有很大的風險性，這與其自身的性質是離不開的。而知識產權的應用、發展是需要大量的資金來進行推動的，這時候風險投資公司的作用就顯現了出來。而知識產權投資收益的不確定性，及其自身極大的風險性決定了其很難獲得風險投資公司的信任，得不到風險投資公司的投資，從而出現了融資困難的局面。在許多發達國家和地區，尤其是高新技術產業發展較為突出的國家和地區，風險投資保險制度已得到現實的運用。因為，風險投資保險制度，可以在一定程度上削弱風險投資公司投資的風險，從而增加風險投資公司向高新技術企業，尤其是中小型高新技術企業的知識產權進行投資的信心。而我國現在還不存在風險投資保險制度，這種情況將在一定程度上限制知識產權融資的渠道和高新技術產業的發展，同時也將給沈陽市高新技術產業的發展帶來了不利因素。

三、域外國家或地區有關知識產權融資制度的啟示

在促進重要產業發展問題上，域外的一些國家和地區，通過立法手段對本國或是本地區的重要產業群屬企業提過融資制度服務，通過建立和完善知識產權價值評估機構、產學研合作機制和風險投資保險制度等制度體系，推動知識產權融資機制的建立和完善，并取得了良好的成果。

1.美國通過商法典創設新的融資“擔保交易”方式

美國作為全球最大的知識產權國，知識產權融資機制是以合理的法律制度為前提和保障的。其先是通過美國統一州法委員會和美國法學會起草了《美國統一商法典》，提出了新的“擔保交易”的擔保方式，3年后被各州所接收，大大提高了效率，開辟了知識產權融資的新途徑。為重要產業的發展提供國家之外的融資途徑，以促進重要產業的發展。

2.日本通過專門法設立知識產權價值評估制度

日本政府通過立法性文件大力支持知識產權融資機制的建立，從而促進高新技術產業的發展。2006年7月，通過引進外資進行合作，日本開發銀行與美國高登兄弟集團共同出資建立了“高登兄弟日本公司”。該公司負責日本開發銀行的知識產權擔保資產的評估和管理，主要包括對知識產權的質押貸款業務中，知識產權標的的價值評估、篩選和貸款之后的知識產權管理工作。簡化了知識產權價值評估的程序，節省了知識產權價值評估的時間，節約了知識產權擁有者的評估成本，促進了日本高新技術產業的發展。日本還在通產省和大藏省之下設立由來自大公司、銀行、高等院校、科研機構和傳媒界專家組成的“產學研官”委員會，制定為高新技術產業進行知識產權融資提供了便利條件。

3.臺灣地區設立風險投資保險制度

我國臺灣地區為發展高科技產業，立法規定投資對象和風險防范，首先明確高科技產業的投資對象。資金主要流向島內重點科技項目或臺灣當局指定的十大新興工業上。其次，明確規定風險防范。出于對高新技術產業投資高風險性的考慮，為控制投資風險，同時也是臺灣風險投資的戰略考慮，創業投資基金主要在高新技術產業發展的擴展期和成熟期進行投資，并且主要集中在高新技術產業發展的擴展階段。同時設立風險投資保險制度。

四、完善沈陽市高新技術產業發展的知識產權融資機制的立法構想

1.創設知識產權價值評估機制

知識產權價值評估是知識產權融資機制運行的基礎，可靠的知識產權價值結果是知識產權融資成功的重要保證。根據各類知識產權的特點，以通過出臺沈陽市自己的行政法規的形式，分步制訂專利、商標及著作權等價值評估的具體規則。

尤其在專利權價值評估方面，應當創設專利評估的專門部門。該評估機制（政府部門）的建立應當著眼于專利的可實施性、專利的產業化需求方面。應安排具有一定知識產權專業知識的公務人員和領導干部來統籌該部門的工作。同時，可以放寬政策，支持民營銀行與知識產權評估機構或是其他企業合作建立專門的知識產權價值評估公司，負責知識產權價值評估、篩選和知識產權貸款之后的管理工作，以提高知識產權融資的效率。

2.建立“產學研”知識產權信息平臺

產學研合作是促進專利知識產權產業化和促進高新技術產業發展的重要途徑，也是促進高新技術企業進行知識產權融資的必要環節。在高新技術企業渴求獲得知識產權融資渠道的今天，建立知識產權服務信息平臺應當是一個合理、有效的途徑。

該信息平臺的建立，應該是集中政府專利及其他知識產權主管部門、高新技術企業、各高校和研究機構在內的多個主體的力量。在平臺創立伊始，政府應提供專項的設立基金，以推動平臺的建設，并且可以吸引高新技術企業、各個高校及科學研究機構以及其他知識產權權利人加入該信息平臺。從而推進專利服務信息平臺的建設。同時，要加大對該信息平臺的宣傳力度，以多種形式吸引各類專利權人、其他知識產權人以及高新技術企業的加入。該平臺的建立也將為高新技術企業與各高校及科研機構之間開辟出一條產學研相結合、相合作的全新道路。

3.實行風險投資保險制度

沈陽市高新技術企業的知識產權融資困難問題長年沒有得到解決，尤其是中小型高新技術企業更是因為融資困難而難以做大。而風險投資公司由于面對高新技術產業的高風險性，而不敢輕易、大量的對高新技術企業進行投資。因此，針對現階段缺失風險投資保險制度的現狀，創設風險投資保險制度勢在必行。為此，筆者認為，可以在沈陽市試行風險投資保險制度。

根據民法的債權擔保制度結合保險法的相關規定，筆者建議沈陽市試行風險投資保險制度，通過政府的政策和規章制定，促進風險投資保險制度的建立，以達到為高新技術企業知識產權融資提供支持的效果。

而制度的建立需要一定的實踐基礎，以及立法、行政、司法的支持。所以當前，沈陽市應當建立專項基金，支持保險公司設立關于風險投資公司對高新技術產業進行知識產權融資的投資保險險種，以促進知識產權融資機制的完善，從而促進沈陽市高新技術產業發展。

參考文獻：

[1]沈陽市科技局《2013年沈陽市科技工作報告》2014.1.10

[2]李建偉.公司法學[M].北京：中國人民大學出版社，2008：296

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[5]崔軍.企業所得稅優惠政策調整對高新技術產業區的影響及對策[J].稅務研究，2009，288：42-44

[6]朱曉波.促進遼寧省高新技術產業鏈發展的財稅政策選擇[J].東北財經大學學報，2007（1），49：42-46

產學研合作是促進專利知識產權產業化和促進高新技術產業發展的重要途徑，也是促進高新技術企業進行知識產權融資的必要環節。在高新技術企業渴求獲得知識產權融資渠道的今天，建立知識產權服務信息平臺應當是一個合理、有效的途徑。

該信息平臺的建立，應該是集中政府專利及其他知識產權主管部門、高新技術企業、各高校和研究機構在內的多個主體的力量。在平臺創立伊始，政府應提供專項的設立基金，以推動平臺的建設，并且可以吸引高新技術企業、各個高校及科學研究機構以及其他知識產權權利人加入該信息平臺。從而推進專利服務信息平臺的建設。同時，要加大對該信息平臺的宣傳力度，以多種形式吸引各類專利權人、其他知識產權人以及高新技術企業的加入。該平臺的建立也將為高新技術企業與各高校及科研機構之間開辟出一條產學研相結合、相合作的全新道路。

3.實行風險投資保險制度

沈陽市高新技術企業的知識產權融資困難問題長年沒有得到解決，尤其是中小型高新技術企業更是因為融資困難而難以做大。而風險投資公司由于面對高新技術產業的高風險性，而不敢輕易、大量的對高新技術企業進行投資。因此，針對現階段缺失風險投資保險制度的現狀，創設風險投資保險制度勢在必行。為此，筆者認為，可以在沈陽市試行風險投資保險制度。

根據民法的債權擔保制度結合保險法的相關規定，筆者建議沈陽市試行風險投資保險制度，通過政府的政策和規章制定，促進風險投資保險制度的建立，以達到為高新技術企業知識產權融資提供支持的效果。

而制度的建立需要一定的實踐基礎，以及立法、行政、司法的支持。所以當前，沈陽市應當建立專項基金，支持保險公司設立關于風險投資公司對高新技術產業進行知識產權融資的投資保險險種，以促進知識產權融資機制的完善，從而促進沈陽市高新技術產業發展。

參考文獻：

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