新背景下存款保險制度的法律思考

摘 要：存款保險制度是儲戶利益與金融穩定的保護傘，是銀行體系的配套措施，是推進利率市場化的關鍵。建立存款保險制度是大勢所趨，存款利率市場化的“最后攻關”及放開民營資本進入銀行業等都亟待存款保險制度的“保駕護航”，但必須正視其潛在或者可能出現的問題，并通過進一步的制度設計做好防范。

關鍵詞：存款保險制度；金融機構；監管

引言：2014年11月30日，國務院法制辦正式發布《存款保險條例（征求意見稿）》（以下簡稱《意見稿》），根據《條例》，存款保險實行限額償付，一旦銀行破產，存款人將根據自己的存款金額，獲得最高限額為人民幣50萬元的償付。這標志著之前由國家對存款人存款進行全額隱形擔保的時代即將結束，存款人的選擇將考驗銀行的信譽和經營能力，中國金融的市場化改革往前邁了一大步，同時也打開了金融改革的突破口。

一、存款保險制度的概念

存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩定金融秩序的一種制度。

二、存款保險制度的影響

（一）存款保險制度的積極影響

1、有利于防范金融風險。近百年來，金融市場化、國際化進程的加快，金融創新產品逐漸增多，在商業銀行內控制度不健全的情況下，銀行自身風險在逐漸增加。國際經驗表明，建立存款保險制度不失為防范金融風險的可行選擇之一。

2、有利于保護廣大存戶利益。銀行的基本職能是吸收存款發放貸款，在經營管理不善或其他因素作用下導致不能按時清償債務時，就易引起銀行信用危機。目前建立存款保險制度對于我國的存款者來說是進一步的保障。

（二）存款保險制度的消極影響

首先，存款保險制度它可能誘發道德風險。一方面，使得存款者風險意識下降，特別是在利率市場化實現以后，存款者往往忽略銀行的經營風險，更愿意把錢存到那些存款利息最高的銀行；另一方面，使得銀行金融機構風險意識下降。有了存款保險制度以后，可能會增加銀行的風險偏好。由于銀行金融機構會受逐利性影響，不顧銀行經營風險，在經營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機，銀行的風險約束機制也會弱化。

其次，鼓勵銀行進行投機行為。即存款保險制度會刺激銀行愿意承受更多的風險，鼓勵銀行的投機行為。有存款保險制度的存在，即使是銀行面臨破產，銀行也不用承擔特別大的風險，就像是身后有一個保鏢保護著；由于要交存款保險費率，使得銀行的經營成本上升，更加刺激了銀行從事那些高投資、高回報、高風險的項目，從而給整個金融體系注入了不穩定因素并增大了銀行體系的經營風險。

最后，不利于保護大額存款人的利益。根據《條例》，存款保險實行限額償付，一旦銀行破產，存款人將根據自己的存款金額，獲得最高限額為人民幣50萬元的償付。根據2013年底的存款情況測算，50萬的最高賠付額度可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。雖然在賠付額度上照顧了99.63%儲戶的利益，但是另外不到0.5%的儲戶的能量往往很大，大額存款人的利益可能得不到很好的保護。

三、存款保險制度的法律思考

（一）道德風險防范的法律對策

（1）金融監管機構合理協調配合

對于銀行監管的機構有央行、銀監會、存款保險機構，他們在各自不同的危機處理階段各自發揮著極其巨大的作用，共同維護國家金融體系的穩定。這三家監管機構有職能重合的部分，多頭監管會出現推脫監管不嚴等現象，所以應促使他們在明確各監管體系職能的前提下令其司其職，協調配合，實行效能的最大發揮。

（2）強化金融機構的內部治理機制

對于理想中的治理機制主要是體現在將銀行的利潤最大化與風險的合理控制維持在一個相對平衡的水平上，一旦哪一方面偏離，將會導致不利后果。要促使存款保險制度的順利實施，金融機構應在原有基礎上，強化內控水平，優化產權結構，完善約束激勵機制，有效防范風險。具體做到落實各項規章制度、加強建設有效的風險管控體系、減少對高風險行業的偏好和分散投資、強化相關管理約束制度的制定及信息披露制度。

（3）完善金融機構的市場退出機制。市場經濟的核心環節是競爭，充分競爭是實現資源優化配置的前提。存款保險制度在賠付額度上照顧了99.63%儲戶的利益，但是另外不到0.5%的儲戶的利益如何最大限度的保護，也是我們該思考的問題。由于金融機構存在破產的可能性，所以要完善金融機構的市場推出機制，保護存款人的合法權益。

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作者簡介：陳彤，女，浙江永嘉人，山西財經大學法學院經濟法專業2012級碩士研究生。