安寧市小微企業信用體系建設與探索

陳光云 呂華貴

（中國人民銀行安寧市支行，云南 昆明 650300）

小微企業占我國企業總數的99%以上，吸納的就業人數占我國總就業人數的75%，在活躍市場、增加稅收、創造就業、促進經濟增長、加快科技創新與保持社會和諧穩定等方面具有不可替代的作用。但長期以來，融資難一直制約著小微企業的生存和發展。2008年國際金融危機爆發以來，小微企業生存難的問題更加凸顯。造成小微企業融資難的因素很多，其中一個重要的因素就是小微企業誠信度差，小微企業信用體系建設滯后。黨中央、國務院及社會各界對社會信用體系建設高度重視。黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關于全面深改革若干重大問題的決定》中提出“建立健全社會征信體系，褒揚誠信、懲戒失信”的任務，中央新一輪改革將社會信用體系建設作為重要內容之一。2014年1月15日，國務院第36 次常務會議原則通過了《社會信用體系建設綱要（2014～2020年）》，明確了社會信用體系建設的框架和目標，并將小微企業和農村信用體系建設列為兩個專項工程。解決小微企業資金不足問題，需要資金的提供方（銀行）和資金的需求方（企業）以及社會的共同努力來建立一個互惠互利的信用體系。

一、安寧市小微企業基本現狀

小微企業是安寧市實體經濟的主體，在安寧轄內及周邊目前有建材城、石材城、東盟（國際）玻璃生態產業園、安寧工業園區、孵化器園區等工業園區，市場內有大量的以貿易類和制造類的小微企業。在增加就業崗位、提高居民收入、繁榮市場、保障社會穩定和促進經濟持續穩定發展等方面發揮著重要作用。截至2014年7月份，安寧市擁有私營企業3036 家，比2013年同期增長15.92%，注冊資本132.55 億元，比去年同期增長50.06%。安寧市有個體工商戶18778戶，安置就業32027 人。

二、當地小微企業信用體系建設現狀

（一）人民銀行通過發揮窗口指導和橋梁紐帶作用支持小微企業

為更好地服務好小微企業，盡最大能力解決小微企業的融資難問題，人民銀行充分發揮窗口指導和橋梁紐帶的作用，不但利用現有政策督促、引導各金融機構盡最大可能幫助當地小微企業，而且還與當地政府部門，協調并制定了一系列的措施。一是2006年以來，人民銀行根據“管理征信業，推進建立社會信用體系”的職責，以小微企業、農戶等經濟主體為對象，開展了小微企業和農村信用體系建設工作。二是人民銀行在建立企業基礎信息庫時，為更好地突出小微企業的特點，單獨建立了一個中小企業信息數據庫，專門收集各中小企業基本信息，特別未在銀行貸過款的小微企業的相關信息。截至2014年6月人民銀行安寧市支行利用這兩個數據庫累計收集2400 多戶小微企業的基礎信息。為企業和銀行之間架起了一座溝通的橋梁。三是人行安寧市支行在轄內金融機構和媒體的大力支持和協助下，圍繞“加快社會信用體系建設，促進征信市場健康發展”主題，共同開展了第七個“信用記錄關愛日”征信宣傳活動，從打造“誠信安寧”入手，在全市開展了聲勢浩大、豐富多彩的征信知識宣傳活動。在“信用記錄關愛日”宣傳活動期間，據統計安寧轄區共開展集中性征信宣傳活動6 次，其中鄉鎮集中宣傳活動3 次、廣場宣傳活動1 次、征信知識進校園活動1 次、向政府部門宣傳1 次。收到了較好的社會效果，得到政府部門的關注與支持，使更多的人開始關心自己的信用記錄，信用意識逐步深入人心，為人民銀行征信工作的開展創造了良好的社會氛圍。

（二）地方政府通過不斷制定出相關政策規定扶持小微企業

為更好地扶持當地小微企業，當地政府更是充分利用現有資源，不斷制定出相關政策規定，大力支持小微企業的發展。針對小微企業的信用問題，主要做了以下工作：

一是在安寧市委的積極協調下，中國人民銀行安寧市支行、共青團安寧市委和轄內農業銀行、農村信用社、郵儲銀行3 家金融機構一起針對青年創業發展缺少資金問題，把金融扶持作為服務青年創業的切入點和著力點，在全市啟動開展“青年創業、誠信相伴”工程，為青年就業創業搭建融資新平臺，以此激發廣大青年創業熱情，推動我市全民創業深入開展。

二是為認真貫徹落實《云南省政府關于加快產業轉型升級、促進經濟平穩較快發展的意見》文件精神，安寧市出臺了十分具體的實施意見。實施“兩個10萬元”微型企業培育工程。制定“兩個10萬元”微型企業培育工程實施辦法。對創辦小微企業所有涉及創辦的行政事業收費一概實行零收費。對在中小企業培育工程中成長性好、年產值稅收增幅達15%～20%的，給予企業經營班子1～3萬元獎勵。

三是為全面建成高效節能、綠色環保、安全生產、廣為就業、稅收源穩定的安寧市小微企業創業園。在市委、市政府及市小微企業創業園工作領導小組的領導、協調下，擬在安寧市城郊西南部，規劃1000多畝地創建安寧市小微企業創業園。采取政府主導、市場運作、統一規劃、統一建設、多元化結合模式，用兩年的時間，分片區建成投運。

（三）安寧市各商業銀行通過金融產品創新帶動小微服務

各商業銀行充分發揮自身優勢，各家商業銀行分別建立了各自的客戶檔案，并根據不斷地對客戶進行貸前調查、貸后跟蹤等等，充分了解了自己客戶的準確信息。在對客戶的審查中，各商業銀行還建立了自己的一整套信用評定標準，在每年年底，他們都會吸收一批新客戶，淘汰一批不合格的、信用不過關的企業，以此來控制好信貸風險。安寧市農村信用社共錄入710 家小微企業基本信息，6月末共發放貸款222 家，小微企業貸款余額23.7 億余元。民生銀行創新了適合小微企業貸款的信貸產品：一是與云南省工信委合作，對優質小微企業進行信用貸款授信，此舉將對小微企業融資便利化起到積極的促進作用；二是引入政府擔保基金，增強互助基金擔保能力，定向扶持更多小微企業，擴大擔保范圍和民生銀行互助基金產品影響力。三是注重開展與小微客戶之間的聯動，做到“周周有活動、月月有主題”，通過營銷帶動小微服務，加深與客戶的了解與合作。

三、小微企業信用體系建設的困境

截至2014年6月份，安寧市全金融機構貸款余額229.18 億元，企業貸款165.70 億元，其中小微企業貸款余額45.93 億元，占全轄總貸款余額的20.04%，占企業貸款余額的27.72%。但眾所周知，小微企業融資難問題并非銀行業等金融機構主觀上不愿意加大對小微企業的支持，其中一個重要的原因就是小微企業信用狀況較差，小微企業信用體系建設滯后。

（一）小微企業財務制度不規范

一些小微企業缺乏誠信，不僅體現在產品質量和日常經營方面，而且在貸款、納稅時體現得更為明顯。一些小微型企業為了騙取銀行的信任，順利得到貸款，甚至編造多套賬目和報表，這些報表與企業生產經營的實際情況嚴重背離。這不僅嚴重影響銀行、稅務部門對中小企業的信用評價，也嚴重影響社會對它的評價。

（二）銀行難以有效評估小微企業的履約能力

小微企業的履約能力和成長性是銀行決定是否為其提供融資支持的核心因素。由于經營時間較短、市場較為分散、缺乏持續穩定交易記錄等原因，通常情況下銀行難以準確判斷小微企業產品的市場競爭力。特別是在初次獲得大額訂單時，小微企業的技術水平、管理能力等將會對其履約能力產生重要影響。在缺乏足夠的買方對該小微企業評價信息的情況下，銀行難以有效評估其履約能力并據此為其提供信貸支持。

（三）缺乏有效的增信措施

鑒于小微企業在國民經濟和就業中的特殊地位，世界各國都普遍采取了專項基金、政府擔保、政府采購等各種輔助的增信措施，解決銀行為小微企業融資時面臨的風險過高問題。我國部分地方政府也出臺了相關的政策，但普遍存在門檻偏高、受益小微企業范圍非常有限以及可操作性差、執行困難等問題，無法真正幫助銀行降低為小微企業融資面臨的風險。

（四）難以控制小微企業高成本負債風險

在目前社會環境下，小微企業從正規金融機構融資十分困難，其主要的資金來源是企業主個人積累、親戚朋友周轉及民間借貸，這導致小微企業具有天然的高成本負債沖動。通常情況下，小微企業可能從多個非正規金融渠道獲得資金，與當前小微企業的盈利水平相比，資金成本普遍比較高，加重了小微企業的負擔，一定程度上使得小微企業主比較容易陷入民間借貸特別是高利貸的困境。在當前特殊的環境下，小微企業主違約成本相對較低，很多小微企業主在出現經營困難時會采取轉移資產和“跑路”等方式逃廢銀行債務。

（五）征信立法滯后

當前小微企業信用意識淡薄，內部管理不夠正規，政府部門也沒有建立健全相關的小微企業內部管理制度，又由于缺乏完備的法律法規、及政策依據，在針對小微企業的失信行為時缺乏剛性約束，因此，各種經濟違規、惡意逃債經常發生。

綜上所述，小微企業信用狀況較差，誠信問題比較突出，合同違約、商業欺詐、拖欠貸款、財務失真等問題屢屢發生，小微企業信用體系建設迫在眉睫。

四、小微企業信用體系建設的幾點建議

小微企業和農村信用體系建設是一項涉及面廣、復雜而艱巨的任務，要做好這項工作，需要各方面高度重視，進一步統一思想，提高認識，把小微企業和農村信用體系建設作為踐行黨的群眾路線、發展普惠金融的一項重要工作來抓。

（一）地方黨委、政府主要領導要高度重視，充分發揮地方組織動員和綜合協調的優勢，形成合力，共同推進

首先，要完善組織和制度框架，構建有效工作機制。政府相關單位可以結合當地人民銀行，組織開展小微企業信用體系試驗區建設，明確創建目標和任務，落實分工和責任制。形成" 政府主導、人行牽頭、部門聯動、巿場主體參與、政策扶持" 的組織架構。制訂成員單位信息報送工作制度，構建有效的工作機制。

其次，應建立和完善基礎信息整合機制。小微企業的基礎信息對于銀行開展客戶評級評價具有關鍵意義，當地人民銀行與市信用辦、公共信息中心應組織搭建小微企業信用信息共享合作框架，在小微企業基本信息、許可信息、不良信用和提示信息等方面開展數據交換，并建立日常工作機制，真正實現市級層面信息互通共享。

第三，要完善以政府信用為支撐的小微企業增信機制。針對小微企業輕資產、缺乏有效抵質押措施等問題，建議借鑒國外的有關做法和經驗，設立國家層面和地方政府層面的信貸風險補償專項基金、成立專門為小微企業融資提供擔保的政府性擔保公司，統一相關政策和制度，降低準入門檻，擴大小微企業覆蓋范圍，幫助小微企業融資，鼓勵信用記錄良好的小微企業向銀行等正規金融機構申請融資，通過政府補貼等形式鼓勵金融機構對于長期保持良好信用記錄的小微企業在貸款價格方面給予優惠。加大對高利貸和非法集資危害性的宣傳力度，引導小微企業避免通過高利貸等非法渠道進行融資。通過小微企業主、政府、金融機構、行業協會等共同努力，在全社會建立良好的誠信文化和金融生態環境。

最后，應加大守信激勵與失信懲戒力度。一要充分利用政府內部信用信息資源共享，建成公共信用信息服務平臺，完善信用聯動獎懲機制，切實做到讓守信者處處受益、入“黑名單”、“不良記錄”的失信者寸步難行。二是由政府專業監管部門做出的監管性獎勵與懲戒。如采取記錄、警告、處罰、取消市場準入、依法追究責任等行政管理手段，懲罰或制止違法或失信行為。三是由金融、商業和社會服務機構做出的市場性懲戒。主要是對信用記錄好的小微企業，給予信貸、稅收的優惠和便利，對信用記錄不好的，給予嚴格限制。四是通過信用信息廣泛傳播形成的社會性懲戒。主要是使失信者對對方的失信轉化為對全社會的失信，讓失信者一處失信，處處受制約。五是由司法部門做出的司法性懲戒。主要是依法追究嚴重失信者的民事或刑事責任，建立與失信懲戒要求相適應的司法配合體系。

（二）人民銀行系統要積極探索與創新，建立健全工作推進和組織保障措施，整合各項資源，做好組織、協調，穩步推進

一是培育良好的誠信文化和金融生態環境。在全社會范圍內加大依法、誠信經營的宣傳力度，提高小微企業主對于信用在企業發展成長過程中重要性的認識，培育小微企業主的誠信意識。鼓勵小微企業通過誠信經營、信息公開和規范財務操作，逐步提高和完善自身的信用記錄。鼓勵信用記錄良好的小微企業向銀行等正規金融機構申請融資，通過政府補貼等形式鼓勵金融機構對于長期保持良好信用記錄的小微企業在貸款價格方面給予優惠。加大對高利貸和非法集資危害性的宣傳力度，引導小微企業避免通過高利貸等非法渠道進行融資。通過小微企業主、政府、金融機構、行業協會等共同努力，在全社會建立良好的誠信文化和金融生態環境。

二是實施培育計劃，支持轉型升級。人民銀行應積極與市經工信委、科技局、財政局等部門溝通合作，以信用評級為基礎，篩選、挖掘一批信用等級良好且具有影響力與發展潛力的小微企業進入"培育池"，創新形成綜合的小微企業幫扶、培育體系，從財政、融資、擔保、技術、出口、服務等方面予以重點扶持，推進小微企業轉型升級，培育一批行業小巨人。

三是人民銀行及地方信用監督管理機構應主動向小微企業推介現有信用產品，讓小微企業經營者了解信用產品數據如何獲取，自己的哪些信息將沉淀在信用數據庫中,完善信用數據庫建設。幫助企業合理界定信用體系的內涵與外延，什么是誠信行為，須有明確的界定，如果沒有界定，就會導致“不誠信擴大化”，也就是把一些不屬于誠信評判范疇內的事，也拿誠信的標準去衡量，結果就會讓企業經營者無所適從，反而降低了對誠信品質的認可。

（三）各商業銀行優化小微企業金融服務

要借鑒國外經驗，根據當地小微企業的特點，推動金融創新，從金融組織、服務、產品等多角度創新小微企業信貸模式，優化小微企業金融服務。在金融組織方面，全面推進設立小微企業金融服務專營機構，成立小微企業信貸部門，建立完整的信用體系。在辦理貸款的過程中，不僅要拓寬抵押品范圍，制定以專利、應收賬款等無形資產進行抵押貸款的具體措施，還應積極探索適合小微企業的信用貸款模式。

（四）中介組織要構建小微企業擔保服務體系

通過有信譽的社會中介組織構建小微企業擔保服務體系，使企業的基本信用、內部信用、質量信用、商業信用、信貸信用等公共決策信息更加詳盡透明，成為企業獲得政府資金支持和金融支持的重要依據。可通過組建小微企業擔保商會或擔保協會等方式積極構建小微企業信用擔保體系，為小微企業提供優質高效的信貸擔保服務，拓寬小微企業融資渠道，破解小微企業融資難題。

（五）小微企業自身要不斷強化內功

市場經濟是信用經濟，信用是企業的命脈，是企業累積的無形資產。小微企業建立內部信用制度首先要加強自身管理，建立符合現代企業制度要求的財務制度和基本的信用制度。以市場交易信用、融資信用、電子商務信用為重點，積極開展企業內部的信用制度建設和普及工作，加強企業內部的合約管理、營銷預警、應收賬款管理等。同時，培養信用調查分析、評價和監督等專業人才。通過建立企業信用檔案、信用評級、信用制度等，不斷提升企業自身的融資能力。