農村養老保險制度的完善

金代志 雷舒雯

（哈爾濱商業大學，黑龍江 哈爾濱 150000）

論我國一直在對老農村社會養老保險進行改革，但是，因為老農村社會養老保險制度本身固有的缺陷以及改革進程中遇到的種種問題等的影響，所以改革雖然一直在進行，但取得的成果甚微。之后，我國政府對農村社會養老保險進行了大幅度的全面的整理，徹底將老農村社會養老保險改為新型農村社會養老保險，將之前的老業務改為全新的商業保險。為避免政策上的失誤給改革帶來巨大的損失，也為了讓全國上下進行有節奏、有步伐的改革，所以特采用新型農村社會養老保險試點改革的方法，通過先改一部分之后再慢慢擴大的方法逐步實現對老農村社會養老保險的改革，完成新型農村社會養老保險制度，最終實現對農村大部分甚至所有居民的全面覆蓋。

一、養老保險制度的闡述

社會養老保險制度指的是當勞動者由于年老體弱喪失了獲得最基本的生活保障的能力或者是由于到達了法律規定的退休年齡時，有社會或國家按照相關的法律和法規，為保證這些勞動者的最基本的生活需要而制定的社會保險制度。

這個內含可以從三個方面加以理解：

（一）社會養老保險所保障的是最基本的物質生活需要，它是為老年人提供的長期的有所依靠的生活保障

（二）如果想要享受社會養老保險制度，應該滿足幾個條件

受保障者應該完全與生產資料相分離，勞動者生活的主要社會內容不再是參加社會生產勞動，因此，在現實生活中，國際上各個國家所確定的享受社會養老保險的待遇標準是根據法定年齡界定的。

（三）社會養老保險實現其保障目的方式是通過社會保險而實現的

二、農村養老保險制度存在的問題因分析

（一）擴大養老保險覆蓋面存在問題

舊的農村社會養老保險制度自實施以來，在保障農民晚年生活方面起到了一定的保障作用，但由于當時的經濟發展水平有限，政府財政收入較少，農民養老保險的個人賬戶全部由農民自己繳納，加大了農民繳納的負擔，同時農民收到自身收入的限制，參與積極性并不是很高。致使到后期“舊農保”陷入停滯階段。同樣，新型農村社會養老保險也存在覆蓋面較低的問題，同時新型農村社會養老保險制度受傳統觀念和收入水平等影響在擴大養老保險覆蓋面問題上也具有一定難度。

（二）養老保險基金管理存在難題

1.養老保險基金保值增值難度大。養老保險基金能否實現保值增值在很大程度上決定了新型農村社會養老保險制度能否成功推行。新型農村養老保險制度自建立并實施以來，參保人數不斷增加，保險基金規模也將會越來越大，但我國目前規定養老基金主的投資渠道主要是存入銀行和購買國債，在實際運行過程中，有關部門的通行做法是存入銀行。而近幾年來，不斷走低的銀行利率和國債收益率與持續升溫的通貨膨脹率，使得養老基金保值增值難以實現，甚至是出現縮水貶值的情況。

2.基金統籌層次低。新型農村社會養老保險基金目前以縣為單位實行統一管理，設立專戶，專賬專管，專款專用，基金運用空間小，互濟性不強，養老保險基金難以實現有效管理與發展。縣級統籌層次過低，基金管理人才缺乏，難以承擔此項重任，不利于基金的長期保值增值和監管。

3.新農保與農民工養老保險制度銜接。2010 年1 月1 日《城鎮企業職工基本養老保險關系轉移接續暫行辦法》出臺施行，《城鎮企業職工基本養老保險關系轉移接續暫行辦法》有利于農民工在城鎮和鄉村之間流動就業或間斷性在城鎮就業，維護了參保人員特別是廣大農民工的養老保險權益。并對轉入“新農保”作了說明，但對于農民工養老保險如何轉入“新農保”，參保繳費年限，個人賬戶累積如何計入“新農保”并未作出明確規定。同時隨著城市化進程不斷加快，以及城市經濟的快速發展，吸引了大量農村居民進入城市發展，而農村農業科技的廣泛應用，農村土地經營規模化的出現，以及土地流轉和承包政策的實施，釋放了大量農村勞動力，這部分農村人口紛紛涌向城市，尋求工作。這部分農民工的工作以靈活就業為主，工作具有很強的臨時性和流動性，跨省市流動頻繁，但是我國目前現行的社會養老保險制度則實行各縣級單位自行管理和統籌，同時各個地區由于經濟發展水平不同，所實行的養老保險繳費水平和補貼政策也不盡相同，在這樣的情況下如何最大限度地確保農民的利益稱為新型農村社會養老保險推行的一大障礙。

三、完善農村養老保險制度的建議

（一）積極擴大農村養老保險覆蓋面

1.開展政策宣傳，提高參保意識。當前新型農村社會養老保險之所以仍處于低水平、低覆蓋層次，主要是一部分群眾對新型農村社會養老保險的認知度不夠。特別是部分尚未達到60 周歲要繳納一定參保費用的群眾，不能正確區分新、老農村養老保險的區別，認為現在的養老保險仍處于試點階段，對于未來收益的不確定和政策的不穩定，使得他們一直處于觀望狀態。因此，國家有關部門應采取多種形式在農村中廣泛宣傳新型農村社會養老保險的各種政策，包括基礎養老金的構成，個人繳費、集體補助和政府補貼的比例、每個檔次在達到繳費年限后領取的數量比例、農民從中可以獲得哪些收益等。增強農民自我保障意識，引導農民自愿參加新農保。各省、市、區、鎮、鄉政府還應廣泛宣傳《指導意見》以及個省市對于推行新型農村社會養老保險制定的各種政策，使廣大群眾認識到國家對于推行新型農村社會養老保險的信心和決心，進一步認識到當前我國已經具備建立新型農村養老保險的政治基礎、財政基礎、群眾基礎，從根本上調動農民參加養老保險的積極性，使廣大農民自覺參保。

2.破除傳統養老障礙意識。中國是一個有著幾千年文化傳承的農業大國，土地養老一直是廣大農村的一種養老方式，土地多寡不僅僅是一個家族人丁興旺的特征，更是一個家庭財富的主要來源，因此土地養老至今仍是廣大農村一種重要的養老方式。然而隨著城市化進程加快，城市建設用地不斷增加，土地被不斷征用，土地養老局限性凸顯。為此政府應積極向農民灌輸新的養老模式，減少廣大農村對土地的依賴，尤其是仍在靠天吃飯的今天。同時，隨著計劃生育的深度實施，四二一核心家庭的出現以及青年勞動力大量涌向城鎮務工，老年養老問題口益嚴峻。因此上到政府部門下到社區、街道辦事處、村委等應積極灌輸“人人養老”、“社會養老”、“自我養老”的意識，通過提供實實在在的示范效果和更多相關信息，促成人們傳統養老觀念的轉變。形成以社會養老為主，家庭養老和土地養老等傳統養老方式為輔的多層次養老體系。真正確保老年生活。

（二）完善基金運營制度和監督體系

1.拓寬投資渠道確保基金增值。根據國家有關規定我國目前養老基金的投資渠道主要是存入銀行和購買國債，狹窄的投資渠道使得養老保險基金增值空間有限，且高度依賴于銀行存款利率和債券收益率，并受通貨膨脹影響。隨著老齡化時代到來，我們也有必要探索與資本市場相結合的養老保險基金投資方式和領域。可以投資與基金、債券等低風險的證券，允許養老基金流入資本市場。同時，可以嘗試推行投資委托代理制，充分利用投資公司的人才和技術，將部分養老保險基金委托給專門投資機構進行投資，不僅可以提高積累資金的增值率，也可以促進資本市場發展。

2.完善基金管理體制。當前我國新型農村社會養老保險實行縣級管理，統籌層次較低，同時縣級管理機構不僅不具備資本市場投資主體資格，同時存在著管理手段缺乏，易受當地政府政府政策干擾等問題。因此，我們應建立一個獨立的農村養老基金托管機構，集中管理和運作農村養老保險基金，以省為單位，這樣不僅可以對養老保險基金進行統一運作和調度，還可以提高統籌層次。對于市、縣可以設立單獨的農村養老保險經辦機構，負責日常養老保險的收集、支付和基金收益分配。并將收集到的基金劃轉到省級農村養老基金托管機構。政府還應建立相應的基金運營監管機構，對基金托管機構日常運營進行監管。形成基金收集分配、運營與監督三權分立格局，確保基金保值增值。

3.新、舊農村養老保險的銜接。新型農村養老保險的實施意味著老的農村養老保險的廢除。積極鼓勵符合條件的農民參加新型農村社會養老保險制度。對于參加老的農村社會養老保險的參保人應將其老農保個人賬戶積累總額對照新型農村養老保險制度予以折算、補貼，按新農保標準繼續繳費，實現新、老農保對接。對于已經參加老農保且年齡已超過60 歲開始領取養老金的參保人，應按照其原有賬戶繼續領取，并開始享受基礎養老金。

四、結語

由于社會的不斷發展，我國經濟能力日益提升，而舊的農村社會養老保險本身存在巨大的和不可修繕的缺陷，新型農村社會養老保險就變得更加迫切了，因為它比舊的農村社會養老保險在設計上更加合理與完備，在執行中更加便捷與有效，在結果上更加公平也更加體現效率，并且新型農村社會養老保險最終更加有利于建立全國統一的基本社會養老保險制度，而這一切的發展最終離不開政府在則政和政策上的保障與扶持。但是，從農村養老保險制度的現狀來看，其在建設的過程中還存在著一定的問題。本文主要是對其存在的不足進行了分析，并針對其存在的不足提出一些建議。

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