科技型小微企業貸款保證保險的風險防范機制研究①
——以寧波市為例

科技型小微企業貸款保證保險的風險防范機制研究①
——以寧波市為例

浙江商業職業技術學院 石曦

科技型小微企業發展中面臨不少困難，融資難是最為突出的問題，發揮保險的功能與作用是一條可行的路徑，但需要建立科技型小微企業貸款保證保險的風險防范機制。

科技型小微企業 貸款保證保險 防范機制

科技型小微企業融資困境是一個世界性難題，由于其在我國國家發展戰略中的重要地位，解決這一問題具有緊迫性，通過保險機制來解決這一難題有著重要意義。保險機制通過貸款保證保險介入科技型小微企業融資，有利于提高科技型小微企業的信用等級，增強銀行資金的安全性，增強貸款銀行的信心，容易擴大對科技型小微企業的融資規模，改善科技型小微企業的融資環境。此外，將信用擔保與保險機制相連接，能夠讓擔保機構的風險有效分散，使擔保機構的擔保能力得以提高、擔保數量擴大，使科技型小微企業擔保貸款的可得性增強。通過之一機制保險機構承擔了作為被保險人的科技型小微企業的違約風險，而借助專業的資信調查保險機構可以獲取被保企業的有關信息，提高了信息對稱程度，而且以大數法則來分擔個別違約企業的風險，可以提高市場的交易效率。可以說，保險機制使銀行擴大了貸款規模，降低了科技型小微企業融資成本、提高了融資效率，延伸了保險機構的業務領域。

1 科技型小微企業貸款保證保險的需求現狀

根據課題組對杭州市科技型中小企業融資狀況的調查，認為商業銀行貸款是目前企業的主要融資渠道的占被調查企業的80%，認為獲得商業銀行貸款較難占被調查企業的64%，而認為很難獲得商業銀行貸款的占被調查企業的近24.2%，沒有一家企業認為可以輕易得到商業銀行貸款。而貸款難的原因主要是因為技術等無形資產占比大，抵押不足。貸款保證保險的主要功能是承擔科技型小微企業因各種原因造成還款違約的責任，作為被保險人的銀行可以向保險公司索賠，作為投保方的科技型小微企業購買保證保險時不需要提供抵押和擔保。科技型小微企業融資困境的“瓶頸”是信息不對稱，而貸款保證保險的實質是對科技型小微企業增信提級，以此降低銀企因信息不對稱造成的融資難度。由于能解除銀行信貸的抵押擔保約束，面廣量大的科技型中小企業對貸款保證保險的潛在市場需求將會充分被激發。此外，將保證保險功能運用到信用擔保流程中，可以使擔保機構的風險得以化解、擔保能力得以提高，擔保數量得到擴大，科技型小微企業擔保貸款的可得性得以提高；將保證保險功能運用到融資租賃流程中，既能夠推動租賃業的發展，也能夠為科技型小微企業的融資拓展新的路徑。

為貫徹落實科技部等部門《關于促進科技和金融結加快實施自主創新戰略的若干意見》，浙江、上海、重慶等省市開展了科技型小微企業專項貸款保證保險試點工作，政府通過財政資金引導，以市場化模式進行運作，通過保險機構、商業銀行和政府三方一起承擔科技型小微企業的貸款風險，從而使科技型小微企業的融資渠道進一步拓寬，融資成本進一步降低。此外，在市域和縣域范圍內進行試點的地方也不少。根據寧波保監局的數據顯示，自2009年9月至2013年12月31日，寧波市累計承保貸款總額49.23億元，貸款余額15.02億元，支持近3000戶小微企業及500戶農戶獲得銀行融資支持。如果以此粗略統計，假設全市有1000家科技型小微企業，通過貸款保證保險符合銀行貸款條件，每年可獲得的貸款額度為10億元，由于科技型企業的高附加值，運用這些貸款所創造的價值具有放大效應。

2 風險防范機制的內容

借鑒寧波等地開展小額貸款保證保險試點的經驗，風險控制機制應設置在事前、事中和事后三個環節，做到環環相扣。

資格嚴審制度。企業須符合國家及地方的產業導向，無不良信用記錄和重大違法違規記錄，有良好發展前景和盈利預期，把好入門關。

保證金專戶制度。可以要求企業先行存入貸款金額的10%作為履約保險貸款業務的風險補償資金。

連帶責任制度。企業法定代表人或實際控制人需簽訂《個人連帶責任保證書》，并購買借款人人身意外傷害保險來分散因各種不測可能導致的人身意外風險。對少數有高危風險傾向的單位，同時要求投保財產險等險種進一步分散因其可能遭受自然災害帶來的財產損失風險。

反擔保制度。對于那些資信不突出、償債能力一般、經營形勢基本正常的借款人追加反擔保措施。在《借款合同》所列明的擔保措施必須關聯《最高額抵押合同》、《最高額質押合同》、《最高額保證合同》，以防范信貸資金的損失，盡力避免因借款人資產轉移形成的法律風險。

貸款額度控制制度。根據科技型小微企業實際融資的額度需求，結合保險機構的風控能力，在缺少經驗積累的環境下，對貸款額度進行控制，然后按照情況變化實行動態調整。

銀(擔)保聯合管控制度。商業銀行和擔保機構對貸款進行全程風險管控，對每一筆貸款做到雙人、實地資信審查，從受理客戶申請、貸前調查、貸中分析決策到貸后跟蹤管理、逾期催收等各環節，嚴格全程把好貸款授信的質量關口；商業銀行和保險機構通過強化信息交換和協調機制，對客戶信息、授信決策、貸款逾期、追索欠款等做到信息共享。

業務叫停制度。如果貸款逾期率或保險賠付率突破預期比例時，需立即停止開展此項業務；相關監督管理機構對金融機構開展專項審核檢查，對出現問題的相關責任人實施問責，以此把業務的整體經營風險控制在一定范圍內。

失信懲戒制度。對借款人失信行為由政府相關部門聯合組建制約機制。出現借款人故意騙貸、惡意拖欠貸款等失信行為，主體信息會被納入人民銀行征信系統；工商、勞動、人事等部門對那些違約的借款主體在行政許可、公職錄用等方面將參照有關規定實施限制。對惡意騙貸涉嫌犯罪的行為依法追究法律責任。

超賠補償制度。政府對保險公司賠償額度超出保費一定比例的超賠部分，通過建立小企業貸款風險補償資金給予合理補償。

3 風險控制的實務流程的建立

3.1 前置商業銀行的風控流程，強化風險管理第一關口

開辦科技型小微企業貸款保證保險業務的初期，商業銀行實行雙人盡職調查，經支行審批權利人同意之后，再通過系統報送到貸款保證保險運營管理中心和上級分行的風險管理部門，保險機構再開展盡職調查、審核(查)和審批，商業銀行的分行風險管理部門開展審查、審批。

3.2 業務處理流程借助IT固化流轉，確保業務處理的時效性和系統性

寧波市為保證小額貸款保證保險業務的健康持續開展，小貸運營管理中心開發了金貝殼自主業務系統。通過設定各環節的標準，可以客觀評價業務的處理效率和責任。通過系統的自動處理和識別、統計功能，分公司對業務承保的進度做到了有效的監控。這一系統最大的操作亮點是銀行發起業務收集的資料可以統一通過金貝殼業務系統流轉，通過掃描，將業務資料以附件添加的形式上傳到小貸運營管理中心，節省資料雙重影印及郵寄的環節，提高業務處理效率。

3.3 專業的盡職調查是確保業務質量的重要因素

盡職調查管理是科技型小微企業貸款保證保險管理的重心，如寧波市經過摸索逐步形成了一套自己的調查模式。對盡職調查的要求、程序、調查意見的出具做了詳細的規定。通過設置標準化作業流程，盡職調查人員的工作有了可操作性的標準與方法，這成此項業務的第二道風控關口。

3.4 審核(查)、審批崗對風險實施再次識別，構建風控的第三和第四關口

通過相關制度，如盡職要求說明書、盡職程序制定崗位說明書，使審核(查)、審批崗在制度上確保承保要求得到貫徹。承保要求的主要內容包括對借款人基本準入條件的限定、每一筆保險金額確定的依據、嚴禁承保的條件、限制承保的條件、需提供擔保物的條件等。

3.5 強化貸后管理環節，化解信貸周期內的信用風險

隨著科技型小微企業貸款保證保險業務規模的逐步擴大，貸后管理就變得更為重要。這需要對作業流程進行監督、貸后業務進行監控、貸后業務實施檢查、貸款開展催收、理賠進行處理、不良貸款實施追償等。

4 建議

4.1 強化政府的推動作用

作為一項高風險的業務，科技型中小企業貸款保險初期能否取得實效，關鍵在于政府的推動。由于以往開展類似業務出現過較大虧損的情況，保險機構對科技型小微企業貸款保證保險十分謹慎。因而需要政府加以引導，建立政銀保擔等機構聯合分擔風險的經營模式，避免風險集中由某一機構分擔，共擔機制的建立能夠發揮各方優勢，提高社會資源配置的效率，對有潛力的科技型小微企業給予重點扶植，才能實現科技型小微企業貸款保證保險的多方共贏與持續發展。

4.2 進一步完善社會信用體系

在中小企業貸款保證保險的業務資信盡職調查過程中，有不少信息難以得到，如納稅歷史、水電費繳納情況等非財務數據，這勢必加大盡職調查的成本。因此，需要推動科技型小微企業的信用評級和個人征信工作，完善科技型小微企業社會征信系統。塑造良好的科技型中小企業的信用環境，組建科技型小微企業的信用檔案，強化科技型小微企業信用信息共享，系統科學準確地發布科技型小微企業的信用信息。

4.3 加強專業人才的培養

貸款保險的復雜性和高風險性對經營人才及技術提出了特殊要求。從業人員除了須具備基本的保險知識外，還要有財會、金融、法律領域的技能和知識。當前科技型小微企業貸款保證保險業務處于初期，最需要解決的問題是培養懂專業的人才，這制約著業務的進一步發展。需要發揮在杭高校和科研院所在人才培養的作用，加大對這方面科研的投入。

4.4 重視貸款保證保險市場的培育和機制的塑造，確立政府推動型的運行機制

中小企業應通過政府政策的引導、法律法規的規范、金融監管等手段，建立保險的激勵機制、約束機制，以及通過再保險和巨災基金等手段組成的風險分散機制。通過這些機制的培育，充分發揮市場機制的作用，提高運行效率。

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F276.3

A

2096-0298(2015)04(c)-019-03

2014年國家軟科學研究計劃資助項目“科技型小微企業融資困境的保險解決機制研究(2014GXS4D112)”研究成果。