保險公司農險業務的經營風險及對策探索

□栗 丹

我國是傳統農業大國，農業是國民經濟發展的基礎。由于我國地域遼闊，面臨的自然災害也是多種多樣的，經常因北旱南澇，冰霜雪凍等自然災害給農業帶來極大的損失，嚴重影響了我國國民經濟和農民的生產生活。因此，解決好農業問題是社會穩定和經濟發展的關鍵，也是實現“中國夢”的根本要求。近年來，在國家扶持農業、強農惠農的宏觀政策環境下，農業保險在沉寂了多年之后，又開始繁榮起來。然而，由于農業保險本身具有風險高、賠付率高、成本高的天性，保險公司在經營農險業務時承擔著巨大的風險危機。盡管保費規模逐年增多，各家商業保險公司開始角逐農險市場，但要促進保險公司農險業務健康穩定地發展，就需要分散農險業務的經營風險。

一、保險公司農險業務的經營狀況

我國農業保險發展歷史很長，一直處于試驗過程中。最近的一輪試驗始于1982年，當時主要由中國人保進行農險業務的承保。這場試驗歷經了22年。期間，中國人?；旧蠜]有政府的支持，按照商業模式經營農險，基本上處于虧損狀態。盡管歷經了多種嘗試，在試驗高潮期年保費規模將近9億元，但損失更為嚴重，多種承保試驗均以失敗告終。2003年全國的農業保險總收入縮為4．46億元。2004年，隨著中國人保的上市，農險業務作為重大虧損業務被迫完全放棄，也意味著這一輪試驗的失敗。但是這場試驗卻為中國人保經營農險奠定了寶貴的歷史經驗。

2007年，在服務“三農”的宏觀經濟形勢下，中國財政開始實施農業保險費補貼政策，這項政策的出臺，為農業保險的發展開創了新局面，全國農業開始在各地飛速發展起來。2007年全國農業險保費規模為51．8億元，2013年增長為306．6億元，年均增速為34．5%;農業保險的風險保障由1，126億元增長到9，006億元。在全球市場上，農業保險規模已穩居第二，僅次于美國。2013年3月，《農業保險條例》的實施，使我國農業保險開始進入規范發展時期。

我國農業保險的發展并不是一蹴而就的，在其發展史上有著發展理論的沖擊，有著不同的發展設想。一是由政府單獨運作，建立官方的農業保險機構，組織農業保險經營。為此財政部早在1997年設想過該方案，并且起草了中國農村保險公司的章程草案;二是政府與商業保險公司結合的方式運作，由政府支持，政策引導，具體業務由商業保險公司實施;三是以合作社的方式運作。由農民建立起來的農業保險合作社來經營;四是由商業保險公司獨立運作，按原有的保險模式運作。但從我國農業保險幾十年不成功的實踐來看，農業保險的發展不適合按農業合作社的方式或國家壟斷保險的方式運作。因此，我國選擇了“政府與市場合作”的農業保險制度模式。這是幾十年實踐和研究的自然演變結果，具有一定的穩定性。在此制度下，我國的商業性與政策性農業保險都會得到進一步發展。

目前，已有一部分保險公司開始申請涉足農業保險領域。這一方面與國家宏觀推動政策密不可分，另一方面是因為近幾年來，保險公司農業保險經營業績良好，受天所佑，農業保險還未呈現虧損經營。因此，農業保險市場引來更多的保險公司的關注和投入。但是，隨著農業保險市場供給的增多，累積農業保險責任將日益擴大，如果天公不作美，很有可能給保險公司的經營業績帶來很大的沖擊，因此如何分散保險公司農險業務的經營風險將顯得至關重要。

二、保險公司農險業務的經營風險

農業保險在國際保險市場上也屬于高風險業務，這是因為農業本身抵抗風險能力弱，在生產過程中更依賴于自然環境，因此，其在生產和經營過程中存在的風險因素復雜多樣，屬于典型的風險產業。在過去幾十年農險業務的經營歷史中，保險公司一直處于虧損狀態，面臨著以下諸多風險困境。

(一)單個事件容易引起巨災風險。由于地域的廣延性和氣象災害的特點，農業的最大可能損失風險要大于其他險種。在災害事故及災害損失中，農業風險受時間與空間的影響更為明顯。從時間上看，常常在某一時間段內，因某一單個事件使得農業面臨著巨災風險，例如暴雨、冰凍等會造成大面積的農業損失，這也是世界農業保險發展中的一個普遍規律。從地域上看，農業風險具有較強的地域相關性和系統性，某一事件帶來的災害并不僅限于某一小區間內，往往會帶來大面積的損失，受災面積往往會涉及到許多縣、市、甚至到省，涉及到千家萬戶。這種地域的相關性削弱了保險公司在農戶之間、作物之間、地區之間分散風險的能力。

從歷史數據來看，自然災害對農業造成的損失是極其慘重的。1998年，因多條江河流域的洪水災害，造成農業直接損失超過5，000億元;2008年，因雨雪冰凍天氣，造成農業直接損失42．88億元。農業保險整體賠付率經常超過100%，曾一度接近400%，若無賠付封頂等措施，其賠付更是慘不忍睹。因此，農業保險單個事件很容易引起巨災損失，巨災損失給保險公司的經營帶來極大的沖擊。

(二)信息不對稱下容易產生道德風險和逆向選擇。農業保險在承保過程中，由于保險公司對被保對象不了解，也不能觀察到投保人在投保后的生產經營情況，因此容易產生道德風險。一是對投保對象的隱瞞。例如承保能繁母豬保險時，有些農戶會以防止病毒傳染為由，嚴禁保險公司人員出入場區，使得保險公司對承保對象無法了解，對其數量也無法核實，給多養少埋下了隱患，出現意外事故時，無法判斷受害對象是否在承保范圍之內。二是發生事故后無所作為。當遇到風險時，一些農戶因投保了農業險，而不愿積極地開展生產自救活動，而是消極等待保險公司的賠付，這不僅增加了風險造成的損失，而且對農業的生產經營也造成破壞。因此，如果被保險人不能如實履約保險合同，或故意遭險，那么保險公司的賠付很容易超出正常定價，使得賠付率居高不下。

在農業保險的承保過程中，還存在著逆向選擇的風險。逆向選擇是一種在買賣雙方信息不對稱的情況下，差的商品逐漸把好的商品驅逐出去，形成市場資源扭曲的一種現象。在農險市場上存在著被保險人與保險人之間的博弈，當保險人按照風險單位集合的平均損失率確定費率后，被保險人往往會按此價格將容易出險的農作物或動物投保，這樣保險公司必將產生較高的賠付率，容易產生虧損。在此條件下，保險公司會調整費率，提高價格，在新的價格體系下，低風險業務又會退出保險市場，直接導致保險需求不足，加劇保險市場的失靈。因此，在自愿投保的形勢下，純粹靠商業運作的模式，就會造成低參保率與高保費之間的惡性循環，導致農業保險市場萎縮。

(三)農業風險的自然特點給風險管理增加難度。農業風險主要來自于自然界。由于我國地理環境和氣候千差萬別，因此農業自然風險比較復雜。早有“三歲一饑、六歲一衰、十二歲一荒”之說，在我國南方常受臺風洪水之災，在北方又有十年九旱之憂。我國農業的自然災害種類多、頻率高、強度大，時空分布廣，受損面大。而且不同的農作物自然災害抵抗力也不盡相同。因此，農業風險的自然特點加大了風險管理的難度，不同區域農險風險程度不同，如果按照不同的區域細分農險費率，農險風險管理的成本將會增大。

三、保險公司農險經營風險的解決對策

(一)通過再保險渠道分散農險業務經營風險。再保險是原保險人在原保險合同的基礎上，通過簽訂分保合同，將其所承保的部分風險和責任向其他保險人進行再次保險的行為。保險公司要穩定發展農險業務，就離不開再保險的安排。在再保險安排上，保險公司可以建立農險比例再保險合約，分散頻率高損失小的業務風險。由于政策性種養殖險經營難度大、賠付率高，各保險公司在經營過程中承擔風險的能力和賠付能力有限，因此，有必要建立農險成數合約分保，按一定比例與再保險公司共同承擔農業風險。通過建立基礎的再保險保障，解決保險公司擔心經營農險業務風險高的后顧之憂，保證經營穩定，提高開展農險業務的積極性。另一方面是可以購買農險賠付率超賠合約，將超過預定賠付率以上的損失分散出去，防范農業保險中的大中損失風險和巨災風險。由于農業保險的風險大，區域性強，一旦發生災害可能會在短時間內造成大面積的保險標的同時造成巨大損失。這不僅會影響整個農業保險的承保和賠付能力，還會影響到保險公司的持續經營能力。因此，建立有效的農業巨災風險分散機制顯得尤為重要。目前，在農業保險巨災風險基金建設還不完善的情況下，再保險超賠合約的安排則顯得更為必要。以多種形式、多種渠道的風險分散手段，才能保證保險公司農險業務的穩定經營，更好地履行保險的社會職能，為保險公司持續性發展提供有力的社會支持。

(二)建立巨災風險分散機制。2013年年底，財政部發布了《農業保險大災風險準備金管理辦法》，該辦法提高了保險公司提取農險責任準備金的比例，通過保險公司經營管理環節的管控來解決農業巨災風險問題。該辦法盡管從一定程度上解決了巨災風險防范的問題，但僅從保險公司單個層面來解決巨災問題，勢必會減少農險風險管理的效用。因此，大災風險管理制度還需要進一步細化，例如明確國家和省級政府的職能與責任，以及兩級政府對大災準備金的籌資安排、管理和操作等，否則保險公司對農險業務的經營風險仍是難以控制的。目前，財政部門和保險監管部門已明令禁止各保險公司在農險保險合同中制訂風險責任封頂賠付條款。該項政策的出臺更加推動了巨災風險分散制度的建設。否則，一旦發生巨額損失，不是保險公司破產就是投保農民利益受損。因此財政部門需要出臺相關的大災風險準備金細則，盡早出臺大災風險分散制度的方案，以便政府和保險公司共同應對農險的大災損失，發揮保險公司的積極作用。

(三)實行強制保險與自愿保險相結合的方式，擴大承保面。對于保險公司經營過程中的逆選擇和道德風險問題，除了在承保方面進行具體的風險管控之外，還可以實行強制保險與自愿保險相結合的方式，來擴大承保的覆蓋范圍。保險主要依據的是大數法則，通過收取一定規模的保費來支付相應的風險。對于關系國計民生的種植業和養殖業可實行強制性保險。如果承保面太小或風險程度太高，將不利于保險公司的長期經營。對收入低下或極為困難的農民可以加大政府補貼力度，也可制訂一些附加條件，例如規定如果符合投保條件但不按規定投保的農戶就不能得到信貸資金，受災后也得不到政府的救濟和價格的補貼等。通過一系列強制性投保措施，加大投保面，擴大保費規模，才可以在足夠大的領域內分攤風險。對其他農產品的生產可以實行自愿投保，這樣不僅可以擴大投保面，增加保障范圍，加大承保面，降低保險費率，同時也能降低保險公司農險業務的經營成本。

［1］陳璐，宗國福，任碧云著．中國農業保險風險管理與控制研究［M］．北京:中國財政經濟出版社，2008

［2］巴曙松．對我國農業保險風險管理創新問題的幾點看法［J］．保險研究，2013