芻議商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理

濟(jì)南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 王燕

一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的必要性

第一，這和我國(guó)的金融市場(chǎng)的體制有著必然的關(guān)系。我國(guó)的金融市場(chǎng)是以銀行為主體地位的，所以銀行這一系統(tǒng)的成長(zhǎng)環(huán)境將影響到我國(guó)的金融市場(chǎng)乃至是我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的成長(zhǎng)。因此，在銀行體系中實(shí)施經(jīng)濟(jì)的資本管理是十分有必要的。第二，在實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的同時(shí)，銀行可以考慮本身的發(fā)展情況來(lái)制定出適合銀行自身風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方式，從而能精準(zhǔn)地預(yù)測(cè)出應(yīng)對(duì)銀行非預(yù)期損失的資本的數(shù)量，有效地提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理，從本質(zhì)上改變了我國(guó)傳統(tǒng)的通過(guò)持續(xù)吸取教訓(xùn)來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)的方式，使商業(yè)銀行能夠應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)并且做出識(shí)別、監(jiān)控，從而能夠制定出適合銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，從而不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。第三，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行擴(kuò)大的質(zhì)量以及其存在的風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)更加的被重視。在經(jīng)營(yíng)管理這一方面致力于改進(jìn)銀行本身資產(chǎn)的布局和銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，并且通過(guò)調(diào)整銀行的布局以及控制資產(chǎn)的總量這兩種方式，促使銀行的經(jīng)營(yíng)模式逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)榧s式。因此，商業(yè)銀行實(shí)行資本管理這一方式能促進(jìn)的銀行的利益的增長(zhǎng)以及銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)的擴(kuò)張。

二、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理目前存在的問(wèn)題

近年來(lái)，我國(guó)的商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的管理也不斷在成長(zhǎng)，但是從如今的情況來(lái)看，還是存在一定的問(wèn)題。

(一)銀行的信息系統(tǒng)不夠完善

從目前情況來(lái)看，我國(guó)銀行的數(shù)據(jù)信息儲(chǔ)存率十分低，銀行的數(shù)據(jù)信息質(zhì)量低，數(shù)據(jù)的規(guī)范程度急需提高。同時(shí)，銀行獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制的信息系統(tǒng)支持性不高，這也導(dǎo)致銀行的考核結(jié)果不是十分的準(zhǔn)確。

(二)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋程度十分低

我國(guó)有關(guān)的辦理方法中指出，商業(yè)銀行的資本管理只是需要商業(yè)銀行記錄下信用的風(fēng)險(xiǎn)和少數(shù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其中并沒(méi)有包括其他的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)如操縱風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容。與此同時(shí)，我國(guó)的商業(yè)銀行長(zhǎng)期在一個(gè)利率和匯率的兩重管制的制度環(huán)境下，絕大多數(shù)的銀行沒(méi)有基本的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也對(duì)目前市場(chǎng)因素的改變會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)缺乏認(rèn)識(shí)。這將致使很多商業(yè)銀行不能有針對(duì)性的處理即將要面對(duì)的市場(chǎng)危害。

(三)銀行的績(jī)效考核系統(tǒng)并非十分完整

目前絕大多數(shù)商業(yè)銀行的績(jī)效考核制度中的銀行業(yè)績(jī)考核主要是以銀行的季度、年度的經(jīng)營(yíng)為考核時(shí)期，銀行高層管理人員的業(yè)績(jī)直接和銀行的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)值有關(guān)系，這樣將極可能造成資本的短期行為，這和經(jīng)濟(jì)資本管理致力于長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展有沖突。

(四)銀行的經(jīng)濟(jì)資本配置比較死板，不能夠和銀行現(xiàn)實(shí)的預(yù)算和績(jī)效考核相結(jié)合

如果不能考慮銀行未來(lái)一年來(lái)的經(jīng)營(yíng)情況可能發(fā)生的改變以及銀行的宏觀環(huán)境可能發(fā)生的改變而進(jìn)行適當(dāng)?shù)卣{(diào)整，銀行的經(jīng)濟(jì)資本配置不靈活的問(wèn)題將很難被解決。

三、完善我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的建議

(一)進(jìn)行全員的風(fēng)險(xiǎn)教育

銀行的經(jīng)濟(jì)資本的管理中的經(jīng)濟(jì)資本配置的統(tǒng)計(jì)是一個(gè)比較繁雜的過(guò)程，這需要有關(guān)部門(mén)的工作人員精準(zhǔn)的計(jì)量，一個(gè)看似微不足道的地方出現(xiàn)了錯(cuò)誤的計(jì)算可能對(duì)銀行造成非常嚴(yán)重的影響，因此在員工之中建立好正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是十分有必要的，只有讓銀行的每一位工作人員學(xué)會(huì)懂得經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，該銀行的經(jīng)濟(jì)資本的管理才可以平穩(wěn)地實(shí)行。同時(shí)，銀行創(chuàng)建具備較高職業(yè)素質(zhì)的人才團(tuán)隊(duì)，能夠有效地保證銀行經(jīng)濟(jì)資本管理體制的開(kāi)發(fā)建設(shè)以及維護(hù)工作平穩(wěn)地進(jìn)行。經(jīng)濟(jì)資本的管理體制包含了很多方面，銀行的大多數(shù)工作部門(mén)的工作都與其有著直接或者間接的關(guān)系，所以為了較好地實(shí)行銀行經(jīng)濟(jì)資本管理這一體系，需要選拔一些具備很強(qiáng)專業(yè)技能的工作人員來(lái)制定出符合銀行本身發(fā)展特點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)管理體制，同時(shí)還需保障該措施實(shí)施的精準(zhǔn)性。

(二)加快數(shù)據(jù)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)

經(jīng)濟(jì)資本管理的關(guān)鍵之處在于是否能夠及時(shí)、精準(zhǔn)地計(jì)算出銀行所需要面臨的風(fēng)險(xiǎn)。而就數(shù)據(jù)管理的信息系統(tǒng)建設(shè)來(lái)說(shuō)，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)和其他種類的銀行之間的聯(lián)系以及合作，這樣也能推進(jìn)數(shù)據(jù)管理信息建設(shè)的發(fā)展，因?yàn)閺拇_定銀行的風(fēng)險(xiǎn)要素到得出最終的結(jié)論都需要比較多的以往的數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)，而信息管理系統(tǒng)中包含的信息的收集以及分析數(shù)據(jù)的技術(shù)都支持著上述這些行為。

(三)建立動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)資本配置制度

在經(jīng)濟(jì)資本管理中，經(jīng)濟(jì)資本的配置是比較重要的一個(gè)部分，是銀行經(jīng)濟(jì)資本管理能夠成功實(shí)施的關(guān)鍵所在，經(jīng)濟(jì)資本配置制度能夠影響銀行的基本業(yè)務(wù)長(zhǎng)期的發(fā)展規(guī)劃以及大的發(fā)展方向。因此必須促進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的總量的制約以及其價(jià)值的引導(dǎo)的發(fā)展，從而促進(jìn)銀行的財(cái)務(wù)資源以及信用貸款資源的正確的配置。

四、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，經(jīng)濟(jì)資本管理能夠有效地提升銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的水平和提升銀行績(jī)效考核的科學(xué)性以及精準(zhǔn)性、改善我國(guó)的商業(yè)銀行的管理制度，以及對(duì)創(chuàng)建符合目前我國(guó)的金融體系的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制、實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)定而快速運(yùn)營(yíng)的目標(biāo)都具有直接的推動(dòng)作用。

[1]吳云英.目標(biāo)成本管理在企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理中的應(yīng)用[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊),2013

[2]陸萍.我國(guó)城市商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理研究[J].現(xiàn)代商業(yè),2014