單位銀行結算賬戶生效日制度執行中存在的問題及對策建議

中國人民銀行濰坊市中心支行 陳雪梅

單位銀行結算賬戶生效日制度執行中存在的問題及對策建議

中國人民銀行濰坊市中心支行 陳雪梅

單位銀行結算賬戶生效日制度是人民銀行規定各商業銀行對風險防控的一個指標，在這之間銀行客戶經理要對新開立賬戶進行盡職調查，防止企業違規、不真實開戶或者其他有風險的事情發生，在此期間資金只進不出，等生效日一過賬戶即可正常使用。生效日制度在個別金融機構存在執行不到位的現象，需嚴格執行改制度，防范資金風險。

單位銀行結算賬戶 生效日制度 問題 建議

《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第三十八條規定：“存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外”，特別要注意的是，《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第二十六條規定：“當存款人在同一銀行營業機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶可自開立之日（人民銀行核準之日）起辦理付款業務”。這一制度通稱“生效日制度”，但在日常工作中，個別金融機構存在對開戶生效日制度執行不到位的現象，主要表現在一是違規提前為應執行生效日制度的賬戶辦理付款業務；二是對不應當執行生效日制度的賬戶卻執行生效日制度。

一、存在問題的原因

一是個別金融機構賬戶經辦人員更換頻繁、業務不熟，不知道單位銀行結算賬戶實行生效日制度。

個別金融機構由于賬戶經辦人員更換頻繁，新接手的賬戶經辦人員未對賬戶管理制度進行系統學習，不知道單位銀行結算賬戶實行生效日制度，對新開立的銀行結算賬戶核準或備案成功當日就辦理付款業務，造成了違規提前辦理付款業務。

二是個別金融機構賬戶經辦人員不能正確理解掌握單位銀行結算賬戶實行生效日制度的具體時間要求。

個別金融機構賬戶經辦人員對賬戶管理制度學得不細、不透，知道開立賬戶生效日制度，但不能正確理解掌握單位銀行結算賬戶實行生效日制度的具體時間要求，對新開立的銀行結算賬戶核準或備案成功第三日前辦理付款業務，而不是在3日后辦理付款業務，違反了《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》。

三是個別金融機構賬戶經辦人員不能準確理解單位銀行結算賬戶實行生效日制度的賬戶適用范圍。

《辦法》第三十八條明確規定注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶不執行單位銀行結算賬戶實行生效日制度；《實施細則》第二十六條明確規定當存款人在同一銀行營業機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶可自開立之日（人民銀行核準之日）起辦理付款業務，這種情況也不執行單位銀行結算賬戶實行生效日制度，但個別金融機構經辦人員不能準確理解單位銀行結算賬戶實行生效日制度的賬戶適用范圍，不論何種單位銀行結算賬戶都執行生效日制度，給開立不適用單位銀行結算賬戶生效日制度的單位銀行結算賬戶的單位帶來諸多不便。

四是個別金融機構賬戶經辦人員為留住客戶，不執行開戶生效日制度，違規提前辦理付款，這是金融機構不嚴格執行開戶生效日制度的重要原因。

二、相關對策建議

(一)進一步加強賬戶業務培訓工作

一方面各金融機構開展轄內經辦人員尤其是加強對初次從事賬戶經辦業務的人員進行人民幣銀行結算賬戶管理制度培訓，系統學習人民幣銀行結算賬戶管理的各種規定、賬戶管理系統業務處理辦法等，同時指派業務比較熟練的賬戶經辦人員進行實際操作培訓，確保賬戶業務準確及時處理；另一方面，人民銀行應通過舉辦業務培訓班、專題講座等方式，對金融機構賬戶經辦人員進行業務輔導培訓，同時在日常賬戶管理過程中，積極解答基層賬戶業務經辦人員的各種疑問，將業務培訓與日常工作有機結合在一起。

(二)進一步加強對賬戶業務的檢查，

一方面各金融機構要加強對本系統賬戶業務的檢查與輔導，及時發現問題、解決問題，提高本系統賬戶經辦人員的水平，確保辦理賬戶業務的準確性。另一方面人民銀行也應定期組織賬戶業務檢查，及時掌握轄區賬戶業務辦理狀況，對存在的違規問題的金融機構嚴格按照規定處罰，確保轄區賬戶業務正常辦理，促進當地金融、經濟、社會的和諧發展。

10.16266/j.cnki.cn11-4098/f.2015.08.298