甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展困境及解決路徑研究

姚飛　吳應(yīng)珍

摘 要：甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自試點(diǎn)以來(lái)取得了一定的進(jìn)展，但也面臨一些突出問(wèn)題。政府方面，保費(fèi)補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)不合理，稅收優(yōu)惠不足，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度缺失；保險(xiǎn)公司方面，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)滯后，經(jīng)營(yíng)管理欠規(guī)范；農(nóng)戶方面，有效需求不足。為促使甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，必須完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政府支持手段，提高保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)水平，切實(shí)增加農(nóng)戶有效需求。

關(guān)鍵詞：政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；行為主體；問(wèn)題；對(duì)策

中圖分類號(hào) F840.66 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A 文章編號(hào) 1007-7731（2015）05-01-04

Abstract：The policy-oriented agricultural insurance of Gansu has made a certain degree of progress since the pilot was taken，but it also faces some highlightened problems.On the part of government，the subsidy structure of insurance premiums is lack of rationality，the system to spread catastrophe risk is lacking；on the part of insurance company，agricultural insurance service network at the grass-roots level is lagged，the management is short of standard；on the part of farmer，effective demand is not sufficient. To promote the development of agricultural insurance of Gansu Province，the government should perfect support means，insurance company should improve service levels and farmers effective demand should be increased.

Key words：The policy-oriented agricultural insurance；Participants；Problems；Countermeasures

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是依靠政府支持，以保險(xiǎn)公司市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)為依托，以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者支付小額保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，把農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的由于自然災(zāi)害和意外事故造成的農(nóng)業(yè)財(cái)產(chǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人的一種制度安排[1]。國(guó)內(nèi)外研究表明，單純依靠市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)的商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)難以成功。Wright和Hewitt（1990）的研究發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一切險(xiǎn)和多重險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)都要依靠政府直接或間接支持，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)單純的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)會(huì)出現(xiàn)市場(chǎng)失靈[2]。Mishra認(rèn)為政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持會(huì)產(chǎn)生福利外溢，使非農(nóng)部門也獲得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定帶來(lái)的收益，因此世界各國(guó)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)都由政府進(jìn)行扶持。因此，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是涉及政府、保險(xiǎn)公司、農(nóng)戶三方行為主體的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移制度[3]。甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)代手段自2006年恢復(fù)發(fā)展至今已經(jīng)初具規(guī)模，但也存在一些突出問(wèn)題，本文從政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行為主體視角出發(fā)，探究甘肅省政府、保險(xiǎn)公司、農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中面臨的主要問(wèn)題，進(jìn)而提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

本文的官方數(shù)據(jù)主要來(lái)自于甘肅省保監(jiān)局的信息匯總和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的網(wǎng)站信息。為進(jìn)一步了解甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀及實(shí)踐中存在的問(wèn)題，筆者進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研，具體調(diào)研地點(diǎn)為武威市涼州區(qū)、古浪縣，定西市安定區(qū)、岷縣，本次調(diào)研主要采取半結(jié)構(gòu)式訪談和問(wèn)卷發(fā)放的形式，通過(guò)對(duì)人保財(cái)險(xiǎn)武威市分公司、古浪支公司工作人員的訪談、對(duì)當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)干部的走訪及對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶發(fā)放200份問(wèn)卷調(diào)查，進(jìn)一步掌握甘肅省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)踐中的具體問(wèn)題。問(wèn)卷調(diào)查內(nèi)容主要包括農(nóng)戶的基本信息，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的了解及購(gòu)買情況等。

1 甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

甘肅省作為一個(gè)以農(nóng)業(yè)為主的西部省份，其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)因極端氣候條件和地形地貌的特殊性而常年受到干旱、洪澇、冰雹、霜凍、滑坡泥石流等自然災(zāi)害的襲擊，從而遭受巨大損失。

2007年，甘肅省被納入國(guó)家政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)省份，截至目前，甘肅省被中央財(cái)政納入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼范圍的政策性項(xiàng)目包括冬小麥、棉花、玉米等11個(gè)險(xiǎn)種，被納入地方性補(bǔ)貼項(xiàng)目則包括設(shè)施農(nóng)業(yè)、玉米制種、農(nóng)村家庭綜合保險(xiǎn)等，全省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種逐年增多，覆蓋面不斷擴(kuò)大，對(duì)“三農(nóng)”保障作用顯著增強(qiáng)，但在政府政策、行政支持，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求和保險(xiǎn)公司的服務(wù)水平方面還存在很多不足。

2 甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中的問(wèn)題

2.1 政府支持手段不完善

2.1.1 保費(fèi)補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)不合理 甘肅省屬于西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平落后，省政府財(cái)政基礎(chǔ)薄弱，對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的能力有限，補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)缺乏合理安排，直接影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保進(jìn)度。第一，專項(xiàng)資金安排的補(bǔ)貼方式缺乏對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效支持。2007年起，省政府以安排專項(xiàng)資金的方式用于設(shè)施農(nóng)業(yè)、玉米制種等地方特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)品種的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，專項(xiàng)資金安排作為省級(jí)扶持農(nóng)保發(fā)展的一項(xiàng)制度安排局限性很大，每年300～400萬(wàn)元資金作為保費(fèi)補(bǔ)貼遠(yuǎn)不能滿足試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)戶和相關(guān)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求。第二，省財(cái)政對(duì)地方政策性險(xiǎn)種的補(bǔ)貼責(zé)任不到位。甘肅省內(nèi)，地方政策性險(xiǎn)種大多以省、市、縣（區(qū)）三級(jí)或市、縣（區(qū)）兩級(jí)確定財(cái)政分擔(dān)補(bǔ)貼任務(wù)，然而省級(jí)財(cái)政在支持地方政策性保險(xiǎn)方面補(bǔ)貼能力較弱，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試點(diǎn)地區(qū)大多以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，地方財(cái)政狀況較差，市、縣級(jí)財(cái)政配套資金籌集壓力大。

2.1.2 稅收優(yōu)惠不足 目前，甘肅省對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持主要體現(xiàn)在保費(fèi)補(bǔ)貼方面，缺乏對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承辦主體的有效扶持。目前，甘肅省內(nèi)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司主要是中國(guó)人保和中華聯(lián)合兩家，而兩家公司自開(kāi)辦政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以來(lái)出現(xiàn)的最高賠付率分別是151%和90.6%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)業(yè)界公認(rèn)的70%的臨界點(diǎn)。除此之外，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還存在道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇難以防范致使保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本較高，因此政府需要為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)提供資金、政策扶持以激勵(lì)保險(xiǎn)公司供給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的范圍和規(guī)模不斷擴(kuò)大，然而目前甘肅省對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的支持僅限于有限的稅收優(yōu)惠，對(duì)保險(xiǎn)公司的激勵(lì)不足。

2.1.3 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度缺失 農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)的弱可保性導(dǎo)致保險(xiǎn)人無(wú)法實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)效益甚至存在巨額虧損的風(fēng)險(xiǎn)[4]，甘肅省地處黃土、內(nèi)蒙古和青藏高原的交匯地帶，地形復(fù)雜，氣候類型多樣，極端氣候及地質(zhì)災(zāi)害頻發(fā)，經(jīng)常使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活遭受大規(guī)模損失。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性及廣泛的伴生性使保險(xiǎn)公司面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)潛在損失，很有可能使保險(xiǎn)公司無(wú)法單獨(dú)承擔(dān)巨災(zāi)損失賠付。然而甘肅省農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制建設(shè)缺失，面對(duì)巨災(zāi)僅依靠中央財(cái)政的臨時(shí)救助撥款，缺乏有效釋放農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散的長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)重阻礙了甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的穩(wěn)定發(fā)展。

2.2 保險(xiǎn)公司服務(wù)水平不足

2.2.1 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)滯后 截至2013年底，作為甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要承辦單位的人保財(cái)險(xiǎn)公司在各縣鎮(zhèn)村建成三農(nóng)營(yíng)銷服務(wù)部118個(gè)、服務(wù)站856個(gè)、服務(wù)點(diǎn)4 404個(gè)，中華聯(lián)合財(cái)險(xiǎn)建成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基層服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)90個(gè)。總體上來(lái)說(shuō)，全省三農(nóng)保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)缺乏長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展規(guī)劃，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村基層服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)數(shù)量不足，專職基層服務(wù)人員缺乏，服務(wù)質(zhì)量不高。如定西市馬鈴薯保險(xiǎn)作為全省重點(diǎn)建設(shè)示范區(qū)，覆蓋全市六縣一區(qū)，112個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，目前只在53個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立起農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)所，行政村三農(nóng)保險(xiǎn)服務(wù)站覆蓋率僅為30%，基層專職農(nóng)險(xiǎn)服務(wù)人員只有83人。

2.2.2 保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理欠規(guī)范 第一，承保數(shù)據(jù)的真實(shí)性無(wú)法保證。保險(xiǎn)公司的承保標(biāo)的信息主要來(lái)自鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府或當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)部門的造冊(cè)清單，農(nóng)戶簽字同質(zhì)化現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，數(shù)據(jù)缺乏真實(shí)性，強(qiáng)制投保的問(wèn)題不可避免。第二，農(nóng)戶投保后，后續(xù)服務(wù)跟不上。保險(xiǎn)公司對(duì)于承保標(biāo)的的回訪核實(shí)不規(guī)范，存在由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府工作人員代為抽查的現(xiàn)象；出險(xiǎn)后，查勘定損不到位；理賠過(guò)程中，賠付不能及時(shí)足額直賠到戶。如2012年定西市支公司部分農(nóng)險(xiǎn)賠款撥付至地方政府賬戶，委托政府發(fā)放，賠款未能直賠到戶，在有的賠案當(dāng)中賠款給付不及時(shí)，在核賠通過(guò)后超過(guò)10d才予以賠付，嚴(yán)重違反相關(guān)規(guī)定。

2.3 農(nóng)戶有效需求不足 2013年，甘肅省農(nóng)作物種植面積181.14萬(wàn)hm2，投保面積85.34萬(wàn)hm2，參保率47.12%，牲畜養(yǎng)殖616.50萬(wàn)頭，參與投保493.93萬(wàn)頭，參保率80.12%，實(shí)現(xiàn)簽單保費(fèi)5.54億元，占全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入1.8%，保險(xiǎn)密度33.92元，為全國(guó)平均水平的73%，在筆者的調(diào)查中有65%的農(nóng)戶表示自己有購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿，但只有41%的農(nóng)戶購(gòu)買過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，說(shuō)明農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求不足，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏了解和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)落后是制約農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效需求的兩大主因。

2.3.1 宣傳不到位，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏了解和信任 保險(xiǎn)公司在鄉(xiāng)鎮(zhèn)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)較少，“三農(nóng)保險(xiǎn)服務(wù)站”覆蓋范圍有限，缺乏深入鄉(xiāng)村宣傳農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的方式，在調(diào)查中，筆者發(fā)現(xiàn)25%的農(nóng)戶不太了解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，有人甚至誤以為是保險(xiǎn)公司騙取保費(fèi)的手段，31%的農(nóng)戶通過(guò)電視、廣播等媒體聽(tīng)說(shuō)過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，但對(duì)于自己能否投保，當(dāng)?shù)氐碾U(xiǎn)種有哪些，如何投保、理賠都不清楚，只有5%的農(nóng)戶表示自己對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)了解。

2.3.2 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)水平落后制約農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 第一，我國(guó)的家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，客觀上使得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)個(gè)體經(jīng)營(yíng)分散，而甘肅省特殊的地形、地勢(shì)及惡劣的氣候條件，又使省內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)水平較低，農(nóng)民缺乏創(chuàng)新意識(shí)。一方面，特色農(nóng)業(yè)雖有了一定程度的發(fā)展，但大多數(shù)農(nóng)戶還是在傳統(tǒng)分散的基礎(chǔ)上延續(xù)經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)方式落后，收入水平較低[5]。2013年，甘肅省農(nóng)村居民人均純收入5 107.8元，全國(guó)農(nóng)村居民人均純收入8 895.9元，甘肅省農(nóng)村居民人均收入水平是全國(guó)平均水平的57%，農(nóng)民缺乏購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的潛力，而多樣化種、養(yǎng)的經(jīng)營(yíng)方式及分布零散的經(jīng)營(yíng)格局一定程度上分散了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，客觀上減少了農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求。第二，收入結(jié)構(gòu)的多樣化客觀上減少農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入較低，大多數(shù)農(nóng)村家庭依靠外出務(wù)工提高收入水平，2012年，農(nóng)村居民家庭人均工資性純收入為2 203.4元，占家庭人均純收入的43%，全省農(nóng)民工資性收入快速增長(zhǎng)，在筆者的調(diào)查中，66%農(nóng)村家庭的青壯年勞動(dòng)力外出務(wù)工，依靠打工掙得的工資相對(duì)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入來(lái)說(shuō)相當(dāng)可觀，非農(nóng)收入占家庭總收入的比重不斷提高，農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的依賴性降低，因此對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)際需求不強(qiáng)，也不愿關(guān)注農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

3 促進(jìn)甘肅省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)策建議

3.1 完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政府支持手段 政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是政府扶持農(nóng)業(yè)的市場(chǎng)化手段，政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中居于主導(dǎo)地位[6]。具體來(lái)說(shuō)，政府應(yīng)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供穩(wěn)定的法律、經(jīng)濟(jì)和行政扶持機(jī)制[7]，制定和完善法律法規(guī)、財(cái)政補(bǔ)貼政策、稅收優(yōu)惠政策，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度。

3.1.1 調(diào)整農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼結(jié)構(gòu) 甘肅省本身的經(jīng)濟(jì)狀況決定了其對(duì)中央財(cái)政的依賴性很大，中共中央也一再?gòu)?qiáng)調(diào)“加大對(duì)西部地區(qū)保費(fèi)補(bǔ)貼力度”[8]，因此中央財(cái)政應(yīng)提高對(duì)甘肅省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障范圍和力度。第一，除對(duì)現(xiàn)行中央補(bǔ)貼險(xiǎn)種逐步擴(kuò)大試點(diǎn)范圍外，中央應(yīng)加大對(duì)設(shè)施農(nóng)業(yè)、中藥材等省內(nèi)成規(guī)模的特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)的保費(fèi)補(bǔ)貼，并對(duì)財(cái)政扶貧開(kāi)發(fā)資金重新整合以籌集農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼的配套資金，保證地方政策性險(xiǎn)種的長(zhǎng)期發(fā)展。第二，針對(duì)省內(nèi)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的好壞，因地制宜調(diào)整保費(fèi)補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)，加大中央及省級(jí)配套資金的支持力度，減少貧困市縣財(cái)政資金配套比例，減小地方財(cái)政壓力，以保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的進(jìn)一步開(kāi)展并發(fā)展壯大地方特色農(nóng)業(yè)。

3.1.2 加大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的稅收優(yōu)惠 甘肅省主要采用保險(xiǎn)公司替政府代辦的模式經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)[9]，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)必然使保險(xiǎn)公司面臨“高成本、高風(fēng)險(xiǎn)、高賠付”的困境，因此，為提高保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性，對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)貼是十分必要的[10]。因此，可考慮除現(xiàn)行的對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)免征營(yíng)業(yè)稅和印花稅外，擴(kuò)大稅收優(yōu)惠范圍和力度。同時(shí)，允許保險(xiǎn)公司在大災(zāi)之年因農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)出現(xiàn)高賠付面臨經(jīng)營(yíng)困難時(shí)向銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)低息貸款，可適當(dāng)減免銀行等金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款利息收入的稅收。

3.1.3 建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度 第一，完善保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，規(guī)定保險(xiǎn)公司自留年賠付率不超過(guò)150%的賠付責(zé)任。按照財(cái)政部2012年23號(hào)文件規(guī)定，保險(xiǎn)公司按照不超過(guò)當(dāng)年政策性險(xiǎn)種保費(fèi)收入的25%計(jì)提農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，并準(zhǔn)予稅前扣除[11]，政府可完善相應(yīng)政策，提高巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金稅前計(jì)提比例，擴(kuò)大巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金規(guī)模，以應(yīng)對(duì)賠付率不超過(guò)150%的賠付責(zé)任。第二，建立以政府籌資為主的甘肅省農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，為應(yīng)對(duì)省內(nèi)150%～300%的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)超賠責(zé)任籌措保障資金。可由中央政府每年撥付專項(xiàng)基金作為啟動(dòng)資金，省政府按照上年農(nóng)業(yè)產(chǎn)值增加的一定比例提取農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金建立之后可由專業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)較小的理財(cái)投資，實(shí)現(xiàn)保值增值。第三，對(duì)超過(guò)300%的超賠責(zé)任，可通過(guò)資本市場(chǎng)融資。

3.2 提高保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)水平

3.2.1 完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò) 保險(xiǎn)公司應(yīng)在政府支持下完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。在縣、區(qū)設(shè)立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)營(yíng)銷服務(wù)中心，農(nóng)業(yè)大鄉(xiāng)設(shè)立三農(nóng)營(yíng)銷服務(wù)部，一般村鎮(zhèn)建立三農(nóng)保險(xiǎn)服務(wù)站、點(diǎn)，確保試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)三級(jí)基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的全面覆蓋。在人員配備上，三農(nóng)保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的工作人員可由保險(xiǎn)公司專職人員和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村協(xié)保員構(gòu)成：協(xié)保員可由鄉(xiāng)村當(dāng)中的生產(chǎn)能人或借調(diào)的農(nóng)牧、氣象部門專業(yè)人才擔(dān)任，專門負(fù)責(zé)各村鎮(zhèn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保、理賠協(xié)調(diào)輔助工作；在物資配備上，保險(xiǎn)公司應(yīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村基層服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)提供開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作所需的交通、通訊設(shè)施，并引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備對(duì)農(nóng)作物生產(chǎn)進(jìn)行檢測(cè)、評(píng)估。

3.2.2 加強(qiáng)監(jiān)管，提高保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)水平 第一，保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)投保管理，投保時(shí)應(yīng)將理賠責(zé)任及程序詳細(xì)告知投保農(nóng)戶，并公開(kāi)承保情況；第二，保險(xiǎn)公司應(yīng)確立跟單回訪制度，規(guī)范查勘定損行為，確保查勘定損工作的有效性，嚴(yán)格履行保險(xiǎn)合同，公開(kāi)理賠結(jié)果，確保理賠資金及時(shí)直賠到戶；第三，保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)注重規(guī)范保險(xiǎn)公司農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)行為，確保農(nóng)戶投保意愿的真實(shí)性和農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

3.3 增加農(nóng)戶有效需求

3.3.1 加大宣傳力度，改善宣傳方式 保險(xiǎn)公司應(yīng)使保險(xiǎn)宣傳工作真正深入村鎮(zhèn)，定期安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作人員協(xié)同村鎮(zhèn)干部，與農(nóng)戶面對(duì)面溝通并加強(qiáng)典型案例的宣傳，提高農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策、作用及投保理賠過(guò)程的認(rèn)識(shí)，在宣傳過(guò)程中，應(yīng)盡量使保險(xiǎn)條款通俗化，使農(nóng)戶真正理解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、保障生產(chǎn)恢復(fù)的功能。

3.3.2 結(jié)合農(nóng)戶實(shí)際需求發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 第一，當(dāng)?shù)卣畱?yīng)改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，農(nóng)民增收，給予農(nóng)戶一定的金融優(yōu)惠政策，不斷增加試點(diǎn)地區(qū)，突出農(nóng)業(yè)生產(chǎn)形成規(guī)模、特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。第二，保險(xiǎn)公司應(yīng)重點(diǎn)發(fā)展“低水平、廣覆蓋”的保險(xiǎn)產(chǎn)品[12]，在農(nóng)戶的支付能力范圍內(nèi)滿足農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本保障需求，在此基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展水平、生產(chǎn)布局，開(kāi)發(fā)多樣化的保險(xiǎn)產(chǎn)品，使保險(xiǎn)價(jià)格、保障層次適應(yīng)不同生產(chǎn)規(guī)模、收入水平的農(nóng)戶需求。

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（責(zé)編：張長(zhǎng)青）