國際總承包工程項目的合同風險管理探討

婁瀟瀟（中國土木工程集團有限公司　北京市　100038）

國際總承包工程項目的合同風險管理探討

婁瀟瀟
（中國土木工程集團有限公司北京市100038）

就大部分工期較長、技術條件相對復雜且配合要求高的國際工程來說，皆采用總承包合同模式，這也是由于該合同模式是屬于由承包商承擔大部分風險的一種合同模式。隨著我國工程公司大量承接項目中國際總承包工程所占的比例越來越大，隨之出現的合同糾紛及巨額損失問題也越來越多。基于此，為提高企業抗風險能力，進一步實現對海外工程市場的拓展，研究國際總承包工程項目的合同風險管理具有重要意義。

國際；總承包；工程項目；合同；風險管理

就對于承包商來說，于風險事件的發生之前，做好風險管理的直接目的是盡量減少潛在損失，繼而實現在風險事件發生之后，使實際損失減少到最低。做好國際總承包工程項目的合同風險管理工作，不僅可以直接使企業的盈利水平得到提高，進一步增強企業的抗風險能力，而且還能鞏固在當前激烈的市場競爭中企業的有力競爭地位，對國際工程承包商來說具有至關重要的現實意義。

1　國際總承包工程項目合同風險的成因與必然性

1.1風險存在的必然性

就合同本質來說，是對合同雙方權利及義務做出的有效規定，確保實現其可靠性且具有可操作性的一種程序。對合同風險的成因進行探討，有利于在源頭開始的地方實現對合同風險有效與針對性的管理。在實際生活中，基于合同存在的必然不完全性特點，使合同中不免會存在對工作范圍及要求故意或者是不故意的遺漏問題，而合同雙方為了盡力獲取到自己的利益，從始至終的溝通、合作與斗爭也就成為一種必然的過程。基于國際總承包合同的復雜性、國際性與動態性等特點，更促使這一過程在普通的合同中表現的更無法確定。這種符合客觀實際存在的不確定性，也就繼而決定了合同風險的必然性。

1.2合同風險的成因

對合同風險成因的分析，從以下合同風險涉及的客觀風險因素與道德風險因素兩點進行表述：

1.2.1合同必然不完全性造成的客觀風險

基于在一定程度上的有限性或者是交易費用，使合同具有不完全性。基于合同必然不完全性是一種客觀的存在，無論是通過采取完善相關法律制度的手段，還是對合同文本進行精心編制等手段，說到底都只是對不完備合同加以補充的一個過程，還是無法成為最終完備的合同，其中不免還是存在著一定的遺漏條款，也因此不可避免的由于合同具有的不完備性，導致存在諸多爭議與執行風險。

1.2.2合同履約成本造成的主觀風險

就合同的履約成本來說，屬于一種較為特殊的交易成本，主要包括事前交易成本與事后交易成本這兩個部分。基于人們潛存的有限性心理與投機心理，作為交易主體的人，不乏都存在著這樣的心理：追求自身利益的最大化。于是在合同執行的這一過程中，一旦合同相關雙方發現通過履約所獲取的自身利益遠遠不夠履約成本時，便可能會發生違約的行為，繼而在客觀上導致發生故意違約行為的風險。

2　合同風險的控制及應對

2.1合同風險控制方法

國際工程承包商對風險控制采取的主要方法包括以下幾點：風險回避、風險降低、風險轉移、風險自留、風險分離以及風險抵消，以此來應對在實際過程中發生的不同類風險。就其中的重點來說，風險回避是指若風險發生的可能性過大，通過放棄該項目或者是改變既定的目標來排除該類風險的行為；風險降低則包括對風險發生概率的降低以及對風險發生后帶來損失的降低；風險抵消是為了實現風險損失降低的目的，因而將某些風險進行合并抵消；風險分離則是通過分割各個風險的行為，避免風險之間產生連鎖反應；風險轉移也就是于可能發生風險事件之前，借助于合同或者是協議的形式，將一部分或者全部損失轉移給其他方；風險自留顧名思義是指總承包商在做好相應準備工作的前提下，自己將風險責任承擔起來。

2.2合同風險應對方案

2.2.1立項階段

實際的工程量存在與主觀預估的較大差異，在材料、設備等相關工程內容的費用上考慮存在不足等一些諸如此類無法確定的因素，成為國際總承包工程項目與合同立項之初主要發生的風險事件。針對于此，建議采取下列幾點應對方案：①對既往相似的項目其相關信息進行分析研究，以便于提前認識到可能存在于設計、施工中的不利情況，事先采取好相應的應對舉措；②對工程當地的自然環境、經濟等相關情況做深入了解，以及相關稅收、進出口等政策及法律規定；③對業主資金、支付、既往項目的履約情況做深入把控；④嚴格執行合同立項評審與內部風險管控制度。

2.2.2簽訂階段

針對合同簽訂程序是否合法、內容恰當與否等不確定因素導致的風險，建議采取下列幾點應對方案：①引進優秀的外部律師對簽訂合同過程的有效性加以審核；②對條款的完備性、準確性以及合法性加以注重；③于合同內容中加入對爭議較多的解決手段，一旦存在爭議，立即選擇相應的方案進行有效解決。

2.2.3執行階段

為降低在合同執行階段發生的風險，建議采取下列幾點應對方案：①落實好合同交底的基本工作，完善好對合同實施管理的有效機制；②落實對合同中未進行明確規定的特殊細節處理問題；③充分將賦予給承包商所應有的合同權利行使起來。

3　構建完善的合同風險管理體系

在面對國際總承包市場時，基于我國工程公司風險管理成熟度仍然還處于一個過渡的階段，存在較大的風險失控問題，繼而導致還是會發生諸多的合同糾紛與巨額損失問題。針對當前主要存在的組織措施不足、合同管理技能缺乏、風險管理理念模糊這些風險管理體系中存在的問題，擬提出對風險管理體系的構建與完善。

3.1構建組織體系

基于國際總承包商工程項目合同存在的復雜性、動態性特點，應通過構建組織體系來確保承包商可有效、順利的進行合同風險管理。其中主要包括的相關制度為：合同交底、變更與收尾制度，工程項目立項與投標評審制度，工程項目合同實施風險策劃制度，合同索賠與反索賠制度等等。

3.2構建人力資源體系

出于對國際總承包工程項目合同國際性特點的考慮，需要納入創新型、復合型、開拓型的高級國際工程管理人才，以此為承包商做好合同風險管理提供基本的人力資源保障。人力資源體系的構建可通過下列幾點工作開展：①做好外部招聘，重視對合同管理人才的引進；②選擇專業性高、經驗豐富的工程師進行大力的內部培養；③借助于持續培訓的途徑進一步提高人才的相關專業知識水平；④通過合作交流的方式引進國外公司先進的經驗。

3.3構建經驗管理體系

借助于對既往經驗管理的總結，不斷將新的想法完善、落實到實際工作中去，實現持續性的改進，通過加強經驗管理，如若掌握了有效的管理模式，便能引導員工在正確的軌道上行進，繼而實現經驗管理的有利價值。

4　結語

國際總承包工程項目的合同風險管理工作極具挑戰性，由于總承包所具備的動態性、復雜性以及國際性等特點，在總承包項目的合同風險管理方面還需我們做進一步的研究，以期實現對風險損失的最佳控制。

[1]孫國圖.國際電力總承包項目合同風險管理淺析[J].企業改革與管理，2014（24）：23～24.

[2]邵亞寧.EPC總承包合同的風險識別及防范[J].經濟研究導刊，2015（5）：263～264.

[3]王金龍.淺談國際總承包工程索賠與反索賠[J].現代商業，2012（6）：177.

[4]王成蔚.國際總承包工程中變更索賠管理問題及應對策略分析[J].中外企業文化（下旬刊），2014（5）：125，117.

F284

A

1673-0038（2015）51-0166-02

2015-12-8