財富縱橫談

白光昭

財富本身并不復雜，其復雜性源于財富是如何被創造的，以及如何被使用的，人們從不同角度對財富產生了不同的認識，從而賦予了財富不同的內涵。

什么是財富？我們至今無法找到一個公認的概念。有人認為財富就是金錢或者貨幣，主要是指物;也有人認為財富還包括知識、創造，主要指精神。有人認為財富是指有用的東西，是使用價值;也有人認為財富是可以創造價值的東西，也是價值。有人認為財富是美的，財富為其擁有者帶來了高質量的幸福生活：他們衣食無憂，住豪宅，開豪車，打高爾夫，到處旅游，生活優雅;他們還可以成為慈善家，樂善好施，到處捐款，救助他人，建學校，搞科研，做大量公益事業。因此，財富一直是人類的共同追求，是美好生活的化身，象征著人世間所有的真善美。但是，也有人認為財富是丑的，財富的背后是貪婪、欺詐、骯臟，財富往往意味著剝削、掠奪、戰爭，財富是所有假、惡、丑的具體體現。其實，財富本身并不復雜，其復雜性源于財富是如何被創造的，以及如何被使用的，人們從不同角度對財富產生了不同的認識，從而賦予了財富不同的內涵。

財富的兩種形態

財富從總體上可以分為物質形態和精神形態兩類，即人們通常所說的物質財富和精神財富。物質形態的財富又可以分為自然形成的財富，如金、銀、石油、礦藏等，以及人類通過勞動創造的各類產品。精神形態的財富又可以分為能夠用貨幣衡量的精神財富，如勞動專利、各類知識產權、肖像權等，以及無法用貨幣衡量的精神財富，如雷鋒精神、女排精神、航天精神等。

金融眼中的財富

在金融領域，財富管理所講的財富，是指個人（家庭）或組織機構的可投資資產，特別是金融資產。個人或者家庭的自用住房、汽車、珠寶、收藏品等，通常情況下不會被用來投資，所以不稱為財富管理中的財富。只有那些滿足了日常所需和長期收藏所需之后的“富余的”可投資資產，即隨時準備用來投資的資產才是財富管理中的財富。由此可見，財富管理中的財富，是有特定內涵的特殊概念和具體概念，而不是一般意義上的普通概念和抽象概念。

波士頓咨詢公司（BCG）和中國建設銀行共同發布的《2011年中國財富報告》指出：可投資資產（Investable Wealth）指家庭存款、國債、基金、股票、理財產品和另類投資產品市值的總和，不包括自住或可投資性房地產、收藏品、消費品和耐用消費品等私人資產、個人企業實體資產或有權單位開發的土地資源等。BCG在其發布的許多研究報告中還采用了“管理資產額”的概念：管理資產額包括現金存款、貨幣市場基金、因管理投資而直接或間接持有的上市證券以及境內和境外資產，但不包括歸于投資者自己所擁有的業務、住宅或奢侈品等財富。

招商銀行與貝恩公司聯合發布的《中國私人財富報告2013》采用如下概念：可投資資產包括個人的金融資產和投資性房地產。其中金融資產包括現金、存款、股票（指上市公司流通股和非流通股）、債券、基金、保險、銀行理財產品、境外投資和其他境內投資（包括信托、私募股權、陽光私募、黃金和期貨等）等，不包括自住房產、非通過私募投資持有的非上市公司股權及耐用消費品等資產。可投資資產是個人投資性財富（具備較好二級市場，有一定流動性的資產）總量的衡量指標。

福布斯中文版與宜信財富聯合發布的《2013中國大眾富裕階層財富白皮書》中采用了如下概念：私人財富，包含個人持有的現金及存款、公開市場交易的股票、基金、債券、房地產等。私人可投資資產，是將私人財富中流動性較差的收藏品、耐用消費品和自住型房地產剔除后的部分。金融資產，是指私人可投資資產中的現金與存款、股票、債券等有價證券和基金、銀行理財產品、信托產品、商業保險等收益類資產。

財富與財產、資產的關系

財產，是從所有權的角度來看待財富，關注的重點是財富的所有權，即財富歸誰所有。資產，是從投資經營的角度來看待財富，關注的重點是財富的價值，即財富的保值增值。一個富裕家庭進行財產分配，特別是老富翁立遺囑，明確身后的財產繼承安排，這就是把財富分割為不同的所有權，從而使其成為不同人的財產。富人把財富當中除去自己日常必需之外剩下的部分拿來經營，實現財富的保值增值，即進行財富管理。拿來經營的這部分財富，即為可投資資產。也就是說，當財富被用作投資經營的時候，就變成了資產。資產往往與負債相對應，這也進一步說明了財富與資產的關系。資產通常分為有形資產和無形資產兩種。有形資產是指所有者所持有的現金、債券、股票、基金、外匯、經濟實體以及房產、車輛、貴金屬、文物、珠寶等。而無形資產主要是指各種知識產權，如所有者掌握的專利技術、版權等。這里需要明確的是，財富管理所指的財富，并不是指一個人或者一個家庭的所有財產，而是可投資的“凈資產”。

財富的魔力

人類的生存和發展離不開對物質和精神需要的滿足。所以，我們通常說社會主義生產的根本目的，在于不斷滿足人們日益增長的物質文化生活的需要。因此，從一定意義上講，正是通過勞動和對財富的追求，才使人類告別了動物的本性。由此可見，人類歷史的整個發展過程，始終是圍繞著財富這個充滿魔力的主線而一往無前的。

亞當·斯密被稱為經濟學的鼻祖，其代表作是《國民財富的性質和原因的研究》，簡稱《國富論》。馬克思一生著作豐富，但《資本論》被普遍認為是其最偉大的理論著作，是馬克思主義的重要百科全書，更是研究資本主義經濟形態的巔峰之作，也是揭示財富來源的經典作品。馬克思在描繪未來共產主義社會美好前景時，指出其根本特點就在于社會產品極大豐富，實現按需分配。因此，從一定意義上說，經濟學就是財富學，是一門揭示財富的本質以及如何創造財富、如何分配財富等規律的學問。

司馬遷在《史記》中引用管仲的名言：“倉廩實而知禮節，衣食足而知榮辱。”個人如此，國家也是同樣道理。改革開放以來，我國否定了以階級斗爭為綱的極“左”路線，走上了以經濟建設為中心的正確發展道路，人們的生活水平得到了極大的改善，國家的國際地位得到了空前提高。由此可見，財富的重要性主要表現在財富對于每一個人、每一個國家乃至整個人類來說，都是富強文明的基礎。

正確的財富觀

財富觀是世界觀、人生觀、價值觀的重要內容。個人和國家財富觀的形成，是一個國家特殊的政治、經濟、文化等因素綜合作用的結果。反過來，個人和國家的財富觀又對一個國家社會的各個方面形成重要影響。

從歷史上看，儒家文化中“為富不仁”的觀念深入人心，重農抑商，重義輕利一直是中國傳統文化重要組成部分。但下自普通百姓，上至達官貴人，直至皇帝，財富都是人生的重要意義所在。在觀念上表現出對財富的極端蔑視，在實踐中表現出對財富的極度渴望，成為幾千年來中國社會發展的突出現象。

今天，在對待財富的問題上，有幾種較為常見的現象：仇富、炫富、藏富、拜富、崇富等，影響較大，值得關注。從現實看，貧富差距的存在使人們產生了社會不公的心理，而“一夜暴富”后富人們種種不良行為的不時曝光，更加劇了人們對當今財富積累的深深質疑。因此，仇富是當今中國的一個重要社會心理。仇富現象的存在，對創造財富的正常行為造成了極大影響。

中國傳統文化和社會實踐塑造了中國人今天特有的財富觀。這一財富觀與現代社會的市場經濟、民主法制、和諧社會等理念，還有很多不相適應的地方。市場經濟的一個重要功能，是崇尚個人奮斗和成功，優勝劣汰，激勵創新。民主法制的一個重要功能，是創造和維護公平正義的競爭環境，鼓勵人們合理合法勤勞致富，使得成功者和失敗者都能夠心安理得、心安氣順。如果說市場經濟、民主法制更多關注的是依法治國，是冰冷的一面，那么，和諧社會則更多關注以德治國，是溫情的一面，倡導的是先富幫后富，大富幫小富，強調的是社會責任，要把財富更多地回饋社會。“君子愛財，取之有道，用之有法，享之有度”，這應該成為我們正確財富觀的主要內容。

（作者系青島市金融辦公室主任）