對(duì)我國(guó)構(gòu)建可行性存款保險(xiǎn)制度研究

邵蕾

摘 要：在加大開(kāi)發(fā)金融市場(chǎng)與經(jīng)濟(jì)全球化加快的環(huán)境中，我國(guó)一直實(shí)行的存款保險(xiǎn)制度的隱性局限性逐漸顯示出來(lái)。怎樣實(shí)現(xiàn)存款人利益的保護(hù)，盡快構(gòu)建達(dá)到市場(chǎng)改革目標(biāo)的可行的存款保險(xiǎn)制度，此乃金融界要處理的重大問(wèn)題。存款保險(xiǎn)制的確立是為了儲(chǔ)戶利益的保證、金融體系穩(wěn)定、促進(jìn)改革金融及強(qiáng)化監(jiān)管銀行的重要舉措。本文就構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)的意義及引發(fā)的困擾重點(diǎn)闡述，并提出可行性建議。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；社會(huì)公平；可行性

安全的金融網(wǎng)中存款保險(xiǎn)制度屬于強(qiáng)勁的保障機(jī)制，美國(guó)是20世紀(jì)30年代第一個(gè)建立的，其旨在對(duì)存款人利益的保護(hù)，對(duì)穩(wěn)定金融系統(tǒng)與保持人們信任金融業(yè)均有重要作用，許多國(guó)家對(duì)此已認(rèn)可。橫掃全球金融的危機(jī)對(duì)金融體系的影響不小，不少金融機(jī)構(gòu)在困境中垂死掙扎，倒閉潮席卷各國(guó)，人們的目光再次被存款保險(xiǎn)制度吸引，對(duì)其倍加關(guān)注。我國(guó)對(duì)經(jīng)濟(jì)、金融正在如火如荼的進(jìn)行改革，但其運(yùn)行積累了一些不穩(wěn)定因素，正在增大金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)安定金融體系構(gòu)成威脅。所以要對(duì)存款保險(xiǎn)積極推動(dòng)立法，構(gòu)建的存款保險(xiǎn)制度需完善功能、符合國(guó)情、高新運(yùn)作、權(quán)責(zé)統(tǒng)一，它能很好的維護(hù)安定金融體系，是對(duì)存款人利益保護(hù)的善舉。當(dāng)下我們對(duì)存款保險(xiǎn)深入細(xì)致的研究探討相關(guān)問(wèn)題，對(duì)我國(guó)設(shè)計(jì)科學(xué)合理并順利實(shí)施存款保險(xiǎn)制度有著極強(qiáng)的實(shí)際意義。

1 構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)的意義

1.1 有助于確保存款人利益

日常銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)重重，既有匯率、財(cái)務(wù)及利率風(fēng)險(xiǎn)，又有網(wǎng)絡(luò)犯罪及信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行內(nèi)在經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性因重重風(fēng)險(xiǎn)漸漸加劇，銀行因此流動(dòng)危機(jī)易現(xiàn)，此外，存款人、銀行間不對(duì)稱信息，從而引起擠兌銀行，擠兌有著很強(qiáng)的傳染性，并容易帶來(lái)規(guī)模較大的擠兌潮，大眾的高度信任是銀行生存的基礎(chǔ)，所以構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度對(duì)保持大眾高度信任銀行、對(duì)存款人利益保護(hù)非常重要。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在金融機(jī)構(gòu)無(wú)法兌付存款面臨破產(chǎn)時(shí)為其付現(xiàn)，能夠使存款人損失降低、存款人利益得到保護(hù)，并可以讓大眾充分信任銀行體系，防范發(fā)生擠兌潮、穩(wěn)定金融體系。通過(guò)研究國(guó)外建成并運(yùn)行數(shù)十載的存款保險(xiǎn)，其證明了對(duì)存款人利益保護(hù)、穩(wěn)定金融業(yè)的作用重大。

1.2 有助于在我國(guó)利率實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化

我國(guó)現(xiàn)下正大跨步將利率改為市場(chǎng)化，已全面將貸款利率放開(kāi)，也正陸續(xù)全面對(duì)存款利率放開(kāi)。銀行會(huì)因推動(dòng)市場(chǎng)化利率而讓競(jìng)爭(zhēng)加大，使利潤(rùn)空間萎縮，金融機(jī)構(gòu)只要經(jīng)營(yíng)不善就會(huì)倒閉，存款人利益勢(shì)必受到危害，就非常需要存款保險(xiǎn)制度。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不善倒閉后，保險(xiǎn)公司的存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)起的作用就很重要，所以利率市場(chǎng)化的基礎(chǔ)金融保障制度就是存款保險(xiǎn)制度。

1.3 有助金融機(jī)構(gòu)滿足構(gòu)成退出機(jī)制需要

我國(guó)如今還是沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)高效的退出機(jī)制，以及存款保險(xiǎn)制，仍由政府接受倒閉的金融機(jī)構(gòu)，存款人利益是人行通過(guò)再貸款獲得保障的，國(guó)家財(cái)政因此加重了負(fù)擔(dān)，與金融單位實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、盈虧自負(fù)原則也不對(duì)稱，金融機(jī)構(gòu)由此易較高依賴政府而大膽拓展風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的業(yè)務(wù)。這幾年國(guó)家決心深化改革金融，市場(chǎng)化的金融正在向我們邁進(jìn)，這讓金融機(jī)構(gòu)有增大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的勢(shì)頭，國(guó)家將原有的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)轉(zhuǎn)給了金融單位，市場(chǎng)環(huán)境中必然有金融機(jī)構(gòu)倒閉，金融機(jī)構(gòu)要是經(jīng)營(yíng)不善就有存款保險(xiǎn)制度為其正常退出提供保障，降低因少數(shù)退出的金融機(jī)構(gòu)引致存款人發(fā)生損失，對(duì)金融機(jī)構(gòu)形成真正的淘汰機(jī)制有利。

2 我國(guó)構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度引發(fā)的困擾

2.1 逆向選擇的困擾

存款保險(xiǎn)單位如果采取的是自愿投保方式，存款保險(xiǎn)單位勢(shì)必會(huì)面臨逆向選擇的困擾。通常情況，銀行只要穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)一般不愿參保，而愿意參保的銀行又比較偏好風(fēng)險(xiǎn)。盡管事先保險(xiǎn)公司對(duì)前述情況有所預(yù)料，但因獲取信息有著不對(duì)稱性，事先無(wú)法掌握到各家銀行真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)偏好信息，所以為了使自身維系長(zhǎng)久發(fā)展，只能采取提高保費(fèi)的方法。一旦這樣做，那些原來(lái)風(fēng)險(xiǎn)偏好較低且愿意參保的銀行勢(shì)必退出。可能形成的最終結(jié)果就是，大幅抬高保險(xiǎn)費(fèi)率只會(huì)留下風(fēng)險(xiǎn)偏好較高的愿意參保的銀行。大量存款人將因前述的保險(xiǎn)公司與銀行之間的逆向選擇而被置于存款保險(xiǎn)制度以外。所以各國(guó)為了避免設(shè)計(jì)的制度發(fā)生前述情況，一般投保政策具有強(qiáng)制性。據(jù)相關(guān)組織調(diào)研顯示，全球有一百多個(gè)國(guó)家構(gòu)建了存款保險(xiǎn)體系，只有少數(shù)國(guó)家運(yùn)用自愿投保方法。

2.2 對(duì)社會(huì)公平理念形成不利

就社會(huì)公平而言，金融機(jī)構(gòu)因喜好冒險(xiǎn)行為而引致?lián)p失，其自身承擔(dān)一切理所應(yīng)當(dāng)。然而在存款保險(xiǎn)隱性的制度中，是由國(guó)家通過(guò)注資、央行的再貸款、財(cái)政撥款的方式來(lái)為金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)，本質(zhì)就是那些從事高風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)引致的經(jīng)營(yíng)損失由國(guó)家以公共資金為其買單。這些用作政府救助的資金并非從金融機(jī)構(gòu)繳的保費(fèi)積攢而來(lái)的，是從眾多納稅人那以稅收方式籌集而來(lái)的。金融機(jī)構(gòu)不善經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失由納稅人來(lái)負(fù)擔(dān)，把原來(lái)用于社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的稅金用在金融機(jī)構(gòu)冒險(xiǎn)行為的補(bǔ)助中，這不僅僅使社會(huì)公平實(shí)現(xiàn)不了，還使納稅人眼中的政府形象降低，并且國(guó)家信任度被削弱。總而言之，用國(guó)家信譽(yù)保證的存款保險(xiǎn)隱性的制度，將激勵(lì)經(jīng)濟(jì)主體的機(jī)制扭曲，銀行公平競(jìng)爭(zhēng)受到?jīng)_擊，已變成金融在我國(guó)深入改革的重大阻礙。作為第二大經(jīng)濟(jì)體的我國(guó)，要想維持經(jīng)濟(jì)快速邁進(jìn)的勢(shì)頭，滿足長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展金融的需求，盡早構(gòu)建符合國(guó)情要求的存款保險(xiǎn)顯性的制度便尤為迫切。

2.3 道德風(fēng)險(xiǎn)的困擾

從存款機(jī)構(gòu)渴望自身追求最大效益的層面看，在得到存款人委托之時(shí)就會(huì)偏好不利于存款人的行為。因有了存款保險(xiǎn)制度，部分投保銀行難免會(huì)有所依賴存款保險(xiǎn)這項(xiàng)制度，為實(shí)現(xiàn)更大收益追求更高風(fēng)險(xiǎn)策略，過(guò)度從事運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。存款機(jī)構(gòu)積極規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性因存款保險(xiǎn)而被降低，所以發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)概率被提高，并且繼續(xù)保留了那些不善經(jīng)營(yíng)的銀行，這缺乏了對(duì)銀行謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)的公平性。有了存款保險(xiǎn)，也使得存款人積極選擇、監(jiān)督銀行的意識(shí)降低。

3 我國(guó)構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度可行性建議

3.1 銀行完善內(nèi)部治理，構(gòu)建存款保險(xiǎn)的差別機(jī)制

在設(shè)置銀行機(jī)構(gòu)時(shí)要做到互相牽制與分離實(shí)施機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)及監(jiān)督機(jī)構(gòu)，制定完整規(guī)范的可行性操作業(yè)務(wù)程序與完備的規(guī)章制度，做到合理化投資行為、制度化管理、科學(xué)化決策。嚴(yán)格保證在按照銀行董事會(huì)實(shí)施的政策下以謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)方式開(kāi)展銀行所有業(yè)務(wù)，所有交易必須通過(guò)適當(dāng)授權(quán)才能進(jìn)行，這樣既能控制負(fù)責(zé)又能保護(hù)資產(chǎn)，會(huì)計(jì)等相關(guān)記錄能全面及時(shí)準(zhǔn)確的對(duì)外透露真實(shí)信息，同時(shí)管理層可以評(píng)估、發(fā)現(xiàn)、控制及管理一切業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。這對(duì)防止銀行過(guò)度渴望風(fēng)險(xiǎn)收益、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)起到很好保障。除此之外，我國(guó)在設(shè)置存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)時(shí)還要從當(dāng)下防范風(fēng)險(xiǎn)與處置不良資產(chǎn)的實(shí)情出發(fā)，慎重考慮對(duì)存款金融單位分別構(gòu)建存款保險(xiǎn)的差別機(jī)制，可采取不同保險(xiǎn)條件來(lái)承保，如高費(fèi)率與低負(fù)責(zé)、低費(fèi)率與高負(fù)責(zé)，通過(guò)分類設(shè)定保險(xiǎn)條件為客戶提供選擇，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)被保險(xiǎn)人區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的核保，達(dá)到分類管理客戶的目標(biāo)。這對(duì)提升運(yùn)行存款保險(xiǎn)制度效率有利，也有助資金效率提升，并且實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)行為漸漸規(guī)范，使存款金融單位能公平競(jìng)爭(zhēng)，讓大眾更加信任金融業(yè)。

3.2 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新解決原始資金的路徑

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能通過(guò)人行的再貸款、發(fā)行金融債及財(cái)政注資來(lái)解決原始資金。結(jié)合我國(guó)當(dāng)下人行進(jìn)行的宏觀調(diào)控與實(shí)際財(cái)政狀況，希望對(duì)債權(quán)注資方式能著重考慮。以美國(guó)設(shè)立FDIC為例，美國(guó)國(guó)會(huì)一開(kāi)始并沒(méi)有通過(guò)財(cái)政撥款給它，其啟動(dòng)資金是由財(cái)政部提供的貸款與征收聯(lián)邦儲(chǔ)備成員銀行的保費(fèi)籌集而來(lái)的。此后的資金積累一直依賴的是投資國(guó)債收益與儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)、銀行繳來(lái)的保費(fèi)。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要擅于運(yùn)作保險(xiǎn)基金理財(cái)投資，用其收入償還原始所欠債務(wù)。日常主要籌集保險(xiǎn)金的方式是銀行繳來(lái)的保費(fèi)及其保費(fèi)投資收益。不宜將保險(xiǎn)金規(guī)模過(guò)于縮小，也不宜過(guò)于放大，正常應(yīng)將目標(biāo)范圍事先給予合理規(guī)定。如上述FDIC在向國(guó)會(huì)提交改革措施中，把存款保險(xiǎn)金規(guī)模建議控制在被保存款額度的1%至1.4%。因我國(guó)銀行業(yè)有著偏高的風(fēng)險(xiǎn)，可以適當(dāng)提高此目標(biāo)范圍，如提至被保存款額度的3%左右。如果保險(xiǎn)金出現(xiàn)規(guī)模偏大，就要將保費(fèi)費(fèi)率調(diào)低，且啟用返還保險(xiǎn)金政策。為了引導(dǎo)銀行積極降低風(fēng)險(xiǎn)，返還保險(xiǎn)金的數(shù)額不能依據(jù)過(guò)往或當(dāng)期繳來(lái)的保險(xiǎn)金總額，而是要依據(jù)對(duì)會(huì)員銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、參保存款總額。如果保險(xiǎn)金出現(xiàn)規(guī)?？s小，可對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別逐漸調(diào)高保費(fèi)費(fèi)率。

3.3 對(duì)銀行行為強(qiáng)化監(jiān)督

存款保險(xiǎn)制度只是保護(hù)銀行不受恐慌沖擊的安全網(wǎng)，它監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的能力不足，然而構(gòu)建存款保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的夯實(shí)基礎(chǔ)就是對(duì)銀行有效監(jiān)管。正常而言，對(duì)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)衡量經(jīng)營(yíng)環(huán)境的重要指標(biāo)就是可靠性、威懾力及透明度。其威懾力表現(xiàn)在監(jiān)管金融與金融市場(chǎng)紀(jì)律的權(quán)威性。構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度，為了更好發(fā)揮市場(chǎng)紀(jì)律的作用，就要對(duì)金融監(jiān)管審慎，真正落實(shí)增強(qiáng)透明度、監(jiān)管法人、監(jiān)管內(nèi)控及監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，便于更能對(duì)金融機(jī)構(gòu)用好檢查監(jiān)管、市場(chǎng)方法保障其經(jīng)營(yíng)審慎，讓存款保險(xiǎn)制度真正發(fā)揮出效能。所以對(duì)銀行各種行為強(qiáng)化監(jiān)督，就需要銀監(jiān)會(huì)與存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間強(qiáng)化協(xié)作，確立分享信息的機(jī)制。同時(shí)，構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度要結(jié)合銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管、銀行完善內(nèi)控。

綜上所述，盡管在國(guó)際上存款保險(xiǎn)制度較為成熟，但在我國(guó)仍然屬于新鮮事物。雖然該項(xiàng)制度作用重大，但也暴露不少弊端，所以我們要借鑒他國(guó)推行該制度的經(jīng)驗(yàn)，并分析注重構(gòu)建該制度可能隱藏的困擾，按照國(guó)情在我國(guó)構(gòu)建可行的存款保險(xiǎn)制度。堅(jiān)決做到銀行完善內(nèi)部治理，構(gòu)建存款保險(xiǎn)的差別機(jī)制；存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新解決原始資金的路徑；對(duì)銀行行為強(qiáng)化監(jiān)督。

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