陳有德：出口貨款追收有門道

李前

“送出去的貨，回不來(lái)的款。”外貿(mào)企業(yè)常常感慨出口貨款難收，特別是在海外經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)波動(dòng)時(shí)，貨款收不回的風(fēng)險(xiǎn)就更大。

“我國(guó)部分制造業(yè)正向越南、印度等東南亞、南亞國(guó)家轉(zhuǎn)移。與此同時(shí)，現(xiàn)在出口生意越來(lái)越難做，出口利潤(rùn)微薄。”美國(guó)歐文氏商業(yè)顧問 （香港） 有限公司（RMS）賬務(wù)管理部副總裁陳有德在第117屆廣交會(huì)上稱，不止中國(guó)，現(xiàn)在全球貿(mào)易形勢(shì)都不甚樂觀，外貿(mào)企業(yè)收賬面臨更大的壓力。不過(guò)，借助法律或第三方追賬途徑，外貿(mào)企業(yè)或可挽回一些貨款損失。

生意難做，商賬來(lái)擾

陳有德具有超過(guò)20年的國(guó)際賬務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，擔(dān)任美國(guó)歐文氏賬務(wù)管理部主管超過(guò)10年，并專責(zé)帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)處理多單跨國(guó)企業(yè)所委派的賬務(wù)案件，包括金融機(jī)構(gòu)、電信業(yè)、物流業(yè)及制造業(yè)。近年來(lái)，他更致力國(guó)際追賬研究及商賬風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目。

說(shuō)到出口貨款延誤付款的原因，陳有德以自身經(jīng)驗(yàn)分析說(shuō)：“故意遲付，將供貨商作為募集資金的來(lái)源，占34%；海外貿(mào)家經(jīng)營(yíng)困難，占26%；貨物送遞延誤或服務(wù)爭(zhēng)議，占11%；爭(zhēng)取折扣付款、降低成本，占8%；管理效率低，占7%；付款習(xí)慣受當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)周期影響，占6%；其他原因，占8%。”

與此同時(shí)，可追回的現(xiàn)金額隨時(shí)間延長(zhǎng)而下降。歐文氏調(diào)查顯示，貨款拖欠發(fā)生前期追回的概率是98.2%，1個(gè)月后追回的概率是93.8%，2個(gè)月后追回的概率是85.2%，3個(gè)月后追回的概率是73.6%，6個(gè)月后追回的概率是57.8%，9個(gè)月后追回的概率是42.8%，1年后追回的概率是26.6%，2年后追回的概率下降到13.6%。

對(duì)此，陳有德表示，出口企業(yè)最好在貨款出現(xiàn)拖延苗頭時(shí)，即采取行動(dòng)加以應(yīng)對(duì)。否則，時(shí)間越長(zhǎng)，貨款收回的可能性越小。

而如何捕捉到海外買家拖欠貨款的危險(xiǎn)信號(hào)呢？陳有德介紹說(shuō)，這有多種情況。比如該海外買家有法律訴訟記錄；已有其他債務(wù)被追收中；付款時(shí)間慢；違背付款承諾；沒有回應(yīng)信息；財(cái)務(wù)重整或銀行資料變更；未經(jīng)同意退回商品；比市場(chǎng)價(jià)格異常低的銷售產(chǎn)品；突然增加采購(gòu)訂單等。

據(jù)調(diào)查，美國(guó)買家平均付款周期為30天，南美洲國(guó)家平均付款周期為60～90天，歐洲平均付款周期為50天。“以美國(guó)為例，如果買家超過(guò)30天仍沒有付款，那就有可能出現(xiàn)拖欠貨款的風(fēng)險(xiǎn)。”陳有德說(shuō)。這個(gè)時(shí)候出口企業(yè)就要警惕買家動(dòng)向，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)收賬款追討程序。

當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)的防控是貫穿于出口全過(guò)程的。在出口前期，外貿(mào)企業(yè)就要重點(diǎn)了解海外買家的基本情況，包括誰(shuí)真正擁有這家公司、當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況如何，以及該買家的地址和貨物送遞地址。“要特別留意海外買家突然要求增加賒賬期限。”陳有德提醒出口企業(yè)。

追收貨款，渠道優(yōu)選

當(dāng)前國(guó)際應(yīng)收賬款追收渠道主要有：自行催收、中間人、法律前期服務(wù)、法律訴訟、仲裁和賬務(wù)管理公司。

陳有德建議出口企業(yè)盡量避開法律訴訟。就法律訴訟來(lái)說(shuō)，勝訴后方可查封海外債務(wù)人資產(chǎn)。不過(guò)，出口企業(yè)即使勝訴，海外買家仍可能拒絕付款，這時(shí)候仍需要采取其他法律行動(dòng)促使債務(wù)人還款，或凍結(jié)他們的資產(chǎn)。另外，啟動(dòng)法律訴訟的成本是很高的。全球各地律師費(fèi)差異很大，在發(fā)達(dá)國(guó)家收費(fèi)更高，同時(shí)各國(guó)法律訴訟時(shí)效差異也很大。

而仲裁等同法律訴訟效力，但收費(fèi)比法律訴訟還高；無(wú)公開記錄，可在全球120多個(gè)國(guó)家執(zhí)行裁決令，并且判決后不得上訴。若出口企業(yè)自行催收貨款，則需要對(duì)客戶資產(chǎn)進(jìn)行審查，清楚客戶所在地的風(fēng)險(xiǎn)情況，檢查客戶的償還能力，遇到問題時(shí)應(yīng)暫停雙方交易。

陳有德認(rèn)為，相比法律訴訟渠道，國(guó)際賬務(wù)管理公司合法為出口企業(yè)追收貨款，具有一定的優(yōu)勢(shì)。“首先，國(guó)際賬務(wù)管理公司在海外設(shè)立多家辦事處，熟知當(dāng)?shù)氐奈幕⒎沙绦蚝蜕虡I(yè)模式，不存在語(yǔ)言和時(shí)差上的障礙；其次，可利用當(dāng)?shù)刭Y源，合法安排上門催收，直接與債務(wù)人交涉，對(duì)其施加壓力；最后，在全球擁有龐大的數(shù)據(jù)庫(kù)，可為委托人提供專業(yè)意見，決定下一步追款行動(dòng)。”陳有德說(shuō)。

實(shí)際上，外貿(mào)企業(yè)自身最好也建立一套標(biāo)準(zhǔn)化的信用管理流程。陳有德建議流程分為3個(gè)階段：前期建立信用信息采集和評(píng)估制度；中期建立債權(quán)保障（風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）制度；后期建立債權(quán)保障（風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）制度。

除此之外，外貿(mào)企業(yè)最好定期檢視海外買家的法律訴訟案件記錄，是否有被催收賬款的不良記錄，是否股東結(jié)構(gòu)變更頻繁，以及其在業(yè)界的信譽(yù)情況。另外，還要加強(qiáng)應(yīng)收賬款的日常管理，縮短追賬期，監(jiān)測(cè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。

歷史悠久，展現(xiàn)優(yōu)勢(shì)

現(xiàn)在仍有部分企業(yè)對(duì)于國(guó)際賬務(wù)管理公司存在偏見，其實(shí)，這源于不了解。國(guó)際上有不少賬務(wù)管理公司具有悠久的歷史。“它們是合法的，幫助企業(yè)追賬走的是正規(guī)程序，并不存在企業(yè)擔(dān)心的不安全問題。”陳有德表示。

美國(guó)歐文氏已經(jīng)走過(guò)170多年的歷程，是美國(guó)歷史最悠久的商業(yè)信息咨詢機(jī)構(gòu)之一，它源自鄧白氏的商賬管理部。目前，歐文氏每年為全球約3.5萬(wàn)家委托人處理款項(xiàng)超過(guò)10億美元。歐文氏植根中國(guó)香港已經(jīng)35年，提供全球營(yíng)收賬款管理服務(wù)，2010年被iQor收購(gòu)。

據(jù)陳有德介紹，歐文氏在加拿大、墨西哥、巴西、哥倫比亞、阿根廷、英國(guó)、匈牙利、土耳其、俄羅斯、印度、日本和馬來(lái)西亞等20多個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，覆蓋了各大洲。這有助于為企業(yè)提供及時(shí)的貨款催收服務(wù)。

此外，歐文氏不僅設(shè)立了全球商賬管理系統(tǒng)，及時(shí)追蹤貨款的最新資訊，而且在某些特殊情況下，還能將有關(guān)賬戶轉(zhuǎn)給當(dāng)?shù)氐馁Y深律師，采取法律行動(dòng)催賬。同時(shí)，歐文氏定期為企業(yè)提供貨款追收?qǐng)?bào)告，使企業(yè)掌握近期應(yīng)收賬款情況。“我們已為包括世界500強(qiáng)在內(nèi)的眾多企業(yè)，成功追回了貨款。”陳有德稱。