專利質押融資中專利權價值評估體系探析

成春旺 楊林

摘 要：專利權質押是解決科技型中小企業有技術無資金困境的有效途徑，但專利權價值評估難一直是制約專利權質押的難點問題。本文通過分析專利權價值評估難的成因和國內的評估現狀，提出完善評估體系的相關舉措，以更好地發揮專利權質押在市場中的作用。

關鍵詞：專利質押；評估風險；評估體系；審查資源

專利質押貸款是一種以“知識換資本”的新興融資手段，是解決科技型中小企業資金困境的有效途徑。雖然專利質押貸款的前景很好，國家和政府也陸續出臺一系列的方針和政策來促進這種新興融資模式的快速發展，但是在實踐中，銀行開展專利質押貸款業務的積極性并不高，專利質押貸款融資并沒有在我國如火如荼地展開。

一、專利質押貸款的瓶頸及現狀

專利質押貸款業務中，對專利價值的準確評估是銀行開展專利質押的基礎和前提。專利價值的大小很大程度上決定了銀行實際發放的貸款額度多少。在2006年9月湖南省湘潭召開的“全國知識產權質押融資工作研討會”上，與會的專家代表們都認為專利的估值風險是銀行惜貸、專利質押貸款業務步履維艱的關鍵因素[1]。

目前大多數銀行都不擁有專利評估的專業人員，也沒有專門的機構，另外，社會上的專利評估機構又不規范，不同機構對同一項知識產權權的評估值可能相差數十倍，銀行普遍對其評估結果持不信任態度。該不信任從銀行的限定授信額度可見一斑，以北京地區為例， 銀行規定，根據銀行聘請的專業評估機構對專利權的評估價值，發明專利的授信額不能超過評估值的25%，實用新型專利不能超過15%，而同期有形資產的授信額度則接近80%[2]。

二、影響專利權價值評估的因素

1.專利權固有屬性

專利權作為無形資產，其價值的不確定或易變性是與生俱來的。影響專利價值的因素主要有三類：首先是法律因素。例如專利所表現出的創造性、專利權范圍大小、專利權的法律狀態及實施狀態等。其次是技術因素。例如該專利技術的成熟度、實施的難度、所屬領域的發展情況等。最后是經濟因素。如創造該專利的成本、預期的收益、市場因素等。除了這些因素外，專利權人所擁有的其他同類型專利的整體數量、專利對業界的影響、被引用的次數、專利技術的壽命等也是影響專利權價值的因素。

2.評估人員整體素質不高

專利權評估工作涉及到技術、法學、經濟學、會計學等多門學科，要求評估人員必須具備一定的基本素質及實操經驗。當前，我國評估人員水平參差不齊，且不少評估執業人員是從行政機關分流的人員，未經嚴格的業務培訓和資格審查，結果導致評估中操作不規范，鑒定不科學，數據不準確，評估質量不高。

三、國內專利價值評估現狀

我國目前還比較缺乏評價無形資產所需的完備技術標準和系統的信息儲備，無形資產評估事業也正處于起步摸索階段，缺乏權威的價值評估機構。當前很多地市還沒有符合資質的專利權評估機構，從市場上僅有的幾家無形資產評估機構了解到，專利權的評估，本身要比房產等不動產評估復雜很多，很多價格指數沒有一個完整的對比系統，而且受市場開發的潛在風險的影響，專利權的價值更難以精確計算。

目前國內專利權價值評估一般采用收益現值法進行估算。采用該計算方法得到的預期值很容易受到評估人、委托方人為因素的影響而產生與實際狀況相背離的情況，使得質權人可能承擔了其債權得不到充足擔保的風險。

四、對于專利權價值評估體系的建議

我國專利制度起步較晚，相應的專利運營也是近幾年逐漸發展起來的，技術交易市場、運營機制還不成熟，特別是對于專利價值的評估還處于摸索階段，而傳統的價值評估方法往往依托于完善的交易市場、專利后期的運營等條件。基于目前國內專利運營的現狀，需結合我國的具體實際，摸索適合國情的評價體系，現提出如下建議：

1.完善價值評估法規

目前雖然存在若干資產評估公司可以開展專利權價值評估，但是其采用的估算方法多種多樣，對于專利權的法律屬性、技術屬性如何考慮，均沒有統一規范的做法。盡管2001年財政部出臺了《資產評估準則-無形資產》，但其只是對無形資產評估制訂了總體標準，并未針對不同的知識產權制定獨立的操作規則，因而實際操作性不強，很難對不同知識產權中的財產權進行準確的價值評估，也不利于加快知識產權的商業化進程。故而相關部門應整合法律界、會計學界的力量，結合我國實際制定專利價值評估標準和辦法。

2.依托審查資源，建立規范、權威的專利權評估體系

（1）整體環境的需要。黨的十八屆三中全會提出了“加強知識產權運用和保護”的指導方針，將知識產權工作提升到了新的戰略高度。“提升專利創造質量和運用效益”也已寫入國家知識產權局2015年工作重點，并具體提及拓寬知識產權資本化、產業化渠道，創新專利變現和轉化方式，大力發展知識產權金融，建設好全國知識產權運營公共服務平臺和特色試點平臺。同時，隨著國家知識產權局審查隊伍建設的深入進行，已經形成了一局七中心輻射全國的布局規劃，專利審查機構既要承擔專利審查工作也要履行服務社會服務地方的基本職能。

（2）審查資源的固有優勢。當前的專利體系中，審查資源中的專利信息、人力資源最為集中，國家知識產權局近年來開展了許多領域的專利分析課題，對于領域內的技術發展脈絡、關鍵技術均有清晰的梳理。而審查員憑借在審查工作中積累的職業素養，對專利權技術屬性、權項保護范圍的認識有著得天獨厚的先覺條件。同時審查員的工作性質決定了其是法律和技術復合型人才，是從事專利價值評估的最佳人員。首先，審查員具有深厚的理工科背景知識。多數審查員都具備理工科碩士研究生教育背景，不少審查員擁有理工科博士學位或實業從業經歷，他們經歷了系統的學校教育，或在行業中的實際歷練，因此，具備專業背景知識、具備對工業生產的了解和認識、也具備一定科研能力，有利于對專利的技術價值做出較為客觀的判斷。其次，審查員從事專利審查工作，都補充了法律知識的學習。在經歷多年專利審查之后，法律知識和技術知識在審查員身上能夠得到一定程度的融合，既使得他們能夠判斷專利的法律價值，也能進一步促進他們對專利技術價值的認識和判斷。第三，在專利評估過程中，審查員還可以運用扎實的檢索功底，通過相應的現有技術檢索，對評估專利運用專利大數據分析，給出待評估專利權價值的影響因素的綜合評價，如以專利檢索結果再次核定其法律穩定性，從權利保護范圍評價其競爭性，依據領域專利分析報告從技術角度考量其技術效果，基于專利分析預判其市場前景等。

借助審查資源，可充分利用其信息全面、人力豐富、專業水準高、涉及門類廣的優勢，開展專利權的法律價值和技術價值的評級，從而能夠有效解決目前專利權質押過程中準確評估的眾多難題，為專利權價值轉化提供良好基礎。

（3）以審查資源為依托的專利評估體系。專利權價值的評估工作涉及法學、經濟學、會計學等多門學科，要求評估人員必須具備一定的基本素質及實操經驗。而這些技能不是一個普通評估業務從業人員都能具備的，通常需要眾多行業專家進行聯合評估。因此，筆者認為，在借助審查資源進行專利權評估的基礎上，還需增加行業協會和會計師等領域的從業人員，由行業協會提供相應的經濟價值評估，如包括市場應用情況、市場規模前景、市場占有率、競爭情況、政策適應性等評價。由會計師根據專利保護地域、專利交易市場、預期收益等選擇合理的評估方法，通過多方最優組合對專利評估中的法律、技術、市場等要素提供權威的專業護航，確保專利評估的客觀性和準確性。

3.對評估機構進行有效監管，完善其相關法律責任

評估機構能否公平公正、盡職盡責對專利權進行客觀評估，關系到專利權質押雙方當事人能否知悉專利的真實價值，因此，相關主管部門應加強對資產評估機構的監督管理，明確評價機構和從業人員的法律責任，做到有法可依，有法必依。如對評估機構逐步建立認證標準，明悉評估機構的準入和退出規則、經營業務活動規范、業務違法責任；監督審核評估機構的職責意識，建立嚴格的責任制度，因評估人員的過錯產生的責任應由其承擔損害賠償責任，情節嚴重構成犯罪的依法追究刑事責任。

五、總結與展望

專利價值評估是專利技術運營中的核心環節，科學合理評估對發展專利運營具有重要意義。本文結合專利評估中的需求，提出了依托審查資源建立的專利評估體系，旨在作出客觀準確的評估結果，推動專利融資的順利發展，解決當前中小企業的融資困境。

參考文獻：

[1]專利質押融資瓶頸亟待打破.中國知識產權報，2006年12月13日

[2]我國知識產權質押貸款的進程和出路.宋偉等.《科技與法律》，2010年地2期