信用卡人工審批的操作風險點及防控措施

文|倪咪莎

信用卡人工審批的操作風險點及防控措施

文|倪咪莎

隨著巴塞爾協議對操作風險的關注度及監管標準不斷提升，對于金融機構和商業銀行來說，如何有效的防控操作風險已經成為實際工作中一個非常重要的議題。而貸款審批作為銀行信貸業務的風險防控重要環節，直接影響風險敞口的大小以及信貸資產質量，所以在這個環節的操作風險防控更是重中之重的關注點。

以商業銀行信用卡業務為例，目前我國信用卡業務發展仍處于發展階段，根據人民銀行、銀監會的監管要求，由于我國信用評價體系尚未普及健全、第三方信息查核渠道缺失等原因，目前尚無銀行機構實現全流程系統自動審批。我國的信用卡業務審批環節仍停留在人工審核階段，而該業務發展相對較好的一些銀行，如招商銀行、廣發銀行、交通銀行等，多采用系統測評與人工審核相結合的方式。雖然各家銀行盡可能的利用信用評分、欺詐評分系統等手段客觀評定申請人的資質，但目前為止，仍無法完全脫離人工審核環節，而且人工審核的工作量在整體信用卡審核工作中仍占很大比重。上述手段的應用其核心就是要在收益和風險中找到最佳的平衡。

因此，在人工審批環節中，操作風險防控工作重要性就凸現出來。對于信用卡人工審批環節而言，極易產生操作風險的關鍵點主要包括如下幾點：

由于未按照政府、監控機構宏觀指導意見和規定、行業標準要求及行內政策指引的風險控制要求，以審慎為審核原則進行審批而產生的操作風險，將會導致風險敞口擴大。

事實上，所有的銀行業務都受宏觀經濟運行環境的影響、銀行信貸的真實經濟周期觀點認為：銀行的信貸困難及由此造成的銀行業恐慌都是真實經濟周期的一種自然的結果。近幾年，隨著部分地區鋼材貿易、房地產等行業發展逐漸下行，資金鏈斷裂、企業倒閉、企業主跑路等問題逐漸暴露，無論是政府、監管機構，還是各銀行內部，都對相關行業及上下游企業進行了業態分析，關注其發展動態和風險走勢、并對風險隱患及時做出了指導意見及限制措施，這體現了銀行對外部經濟環境變化的一種反映。

（中國社會科學院研究生院）

但如果在實際審核過程中，審核人員未嚴格按照相關風險提示嚴格限制申請準入標準，則會造成風險敞口的擴大，甚至引發行業性、系統性的風險隱患。

由于未充分辨識申請人資質及償債能力而產生的操作風險，導致申請人資質與由此產生的風險敞口不匹配。

作為信貸審核的基本標準，審批人員應客觀、綜合、全面的判斷客戶是否具有良好的還款意愿、穩定的還款來源以及充足的還款能力，且確保客戶資質與風險敞口匹配，不存在異常消費傾向。如審核人員未對申請人資質及償債能力進行充分辨識，僅憑主觀臆斷或片面信息而開展授信工作的情況，勢必為導致不良產生。

由于未嚴格執行審核標準和流程要求，導致授信標準不統一、不客觀，無據可循，從而產生的操作風險，會導致部分客戶過度授信，貸款償還能力下降，甚至喪失。

如果要追究未嚴格執行審核標準的原因，可以說審核人員的徇私舞弊是首當其沖的，因為親屬朋友的拜托、客戶關系的維護，甚至行賄受賄等理由，對個別客戶給予過高或過多的授信規模，是這類操作風險的主要代表形式之一。

由于惡意內外部勾結，導致申請信息及資質虛假不實、冒名頂替而產生的操作風險，將會進一步造成欺詐風險等隱患。

信貸審批部門人員應具有良好的道德素養和職業操守，一旦發生以非法利益為目的的內外部勾結，甚至金錢交易，將會對銀行業務產生重大負面影響，由此可能會產生代辦公司、偽冒申請人、偽造或變造信息等欺詐風險。

由于未嚴格執行崗位職責，越權審批、“無權”審批而產生的操作風險，將導致業務權責無法明晰可辨，后續追責困難。

作為銀行從業人員，特別是信貸審批人員，應明確崗位職責、履行崗位義務，同時在合規操作的前提下享有相應的免責權利。但在實際審核過程中，如審批人員混淆崗位職責，甚至超越本職權限操作，權責不明，將會影響貸后業務管理的有效性、效率性。

由于擅自修改客戶信息、非法獲取客戶信息、泄露客戶信息而產生的操作風險，直接影響到客戶的合法權益和信息安全，同時將對銀行造成經濟和聲譽的損失。

作為信貸審核人員，應對審核工作知悉的客戶信息履行保密義務，且不得擅自變更、修改客戶信息，一旦發生利用客戶信息謀取非法利益，甚至對客戶用卡安全、信息安全產生影響行為，其后果是不堪設想的。

之所以在信用卡人工審批環節操作風險容易發生和暴露，這與信用卡審批業務本身的屬性和特點是密不可分的，信用卡審核與一般對公信貸、個人信貸等業務相比，其批量性、快速性決定對審批人員素質和業務能力的要求，也是在防控操作風險時應該注重關注的。

在這里，結合上述的人工審批環節操作風險點，建議采用的防控措施可以歸納為以下幾方面：

建立健全審批制度，明確各崗位權責。在授信評審環節，建立健全審批制度，是最基本，也是最重要的風險防控手段。一是要明確崗位權責和授權制度，對于超越權限的業務，設定合理合規的上報、違例制度，可以有效避免越權審批、“無權”審批行為。二是要明確權限準入及晉升標準，確保審批人員權限與自身能力相符，設定初、中、高等多級權限，并鼓勵人員提升自身能力，爭取權限晉升。

明確審批流程和操作指引，使審批工作標準化，統一化，降低操作風險發生概率。確保不同審批人員采用一致的審批標準和流程，可以有效減少因未充分辨識申請人資質及償債能力而過度授信，也可以有效防控徇私舞弊情況的發生。同時，還可以有效提高審核效率，便于后期對審批工作進行貸后監控管理和核查。

設立審核事后核查機制，對審批質量和效率進行考評，防控人為操作風險。機構內部設立事后核查機制是防控操作風險非常行之有效的手段之一，采用比例抽查，專項核查，不良賬戶倒查等方式，對審批人員的操作合規性進行規范性控制，并對未達標人員重點關注。

開拓第三方查核渠道，引入更多的公共平臺信息和資源，提高審批工作質量，從而防控操作風險。借助政府公開的第三方查核渠道信息資源，對申請人資質及其真實性、有效性和全面性進行考評，可以幫助審批人員對申請人的歷史信用情況和收入穩定性進行更為準確的判斷，有助于鎖定具有良好的還款意愿、穩定的還款來源以及充足的還款能力的有價值客戶，從而做到精準審批，審慎審核，防控因主觀臆斷而產生的操作風險。

加強員工思想素質和道德品質教育，消除審批人員主觀發生操作風險的意愿。員工的思想素質和道德品質高低，是是否能夠開展合規開展業務，遵守業務規定，落實業務流程的基礎，所以在防控操作風險的課題上，必須把思想和道德品質工作的重要性提升起來。

建立完善化、層級制、長期性的培訓體系，保障并不斷提高審批人員業務水平，降低操作風險可能性。要降低操作風險，就必須保證審批人員的業務能力，所以建立系統性的培訓體系是有效手段之一，在這里，需要注意的是培訓工作應該是相對完善化的，也就是針對業務的各個方面都應設計培訓內容，包括但不限于授信制度、審批流程、風險指引、案例分析等等，同時培訓工作應該是層級制的，針對不同等級的審批人員，配于與之能力相符的課程，最后，培訓工作應該是長期性的，是貫徹于審批人員整個職業生涯的。

制定考核制度，明確晉升機制，同時設定退出標準，是防控操作風險的基線。完善信用風險、欺詐風險的防控手段，是對防控操作風險的有效補充。在信貸審核工作中，信用風險、欺詐風險和操作風險是較為突出、也是占比最大的三大類，其風險性和危害性不容忽視，然而更不能將這三大風險割裂而觀，它們相互關聯，往往在同一個風險案件中共存。所以在審批工作中，要有監控機制，防止道德風險，同時要有反饋機制，使授信過程更加合理、有效。逐步完善信用風險、欺詐風險的防控手段，也是對防控操作風險的有效補充。