財富傳承提上日程

發達國家的高凈值人士往往會在年輕時給自己購買高額的人壽保險，并且指定受益人，甚至普通百姓也會這樣去做。

對于中國富豪的崛起，有人曾這樣調侃：“近30年來，很多人開始變得富有，而近10年來，很多人開始非常富有。”誠然，改革開放使一大群人通過經營工商業獲得了大量財富，但問題是，財富增加了，其管理財富的相關工作卻沒有跟上財富增長的步伐。如何投資？如何保值增值？如何傳承？中國的高凈值人群在這方面的經驗顯然是匱乏的。尤其是財富的傳承問題，可以說是當前高凈值人群亟須解決的問題之一。縱觀當前中國企業主的年齡結構，發現多數仍以“50后”“60后”為主，他們已基本進入55～70歲，而企業由家族繼承人擔任“掌門”的比重卻不到10%，很明顯，富裕家族仍多為“第一代”掌控。當第一代“掌門人”退居幕后，家族財富的管理與傳承問題迎面而來。

中國有句俗語：富不過三代。如何才能避免富不過三代的“魔咒”，讓自己辛苦創造的財富能永久流傳下去？

國人財富傳承意識覺醒

基于歷史原因，第一代家族企業主都是從改革開放開始創業，他們努力拼搏、自力更生，但很少涉及金融行業，只是把金融當成非主流業務。

也正因此，在第一代企業家看來，面對激烈的競爭環境，必須把大部分精力都專注于企業經營，考慮如何做大做強上，再花費許多時間和精力在家庭理財上，顯然是不現實的。

不過，近年來，國內的高凈值人群開始“覺醒”。部分企業主因雇用了CEO等原因，逐漸變成非家族企業，使得“富一代”漸漸意識到家族財富管理中的問題。而遺產稅開征提上日程，也提醒他們要對財富傳承早做打算。

“富人很擔心自己的財產是否能夠按照既定規劃進行分配。”行業專家分析，家族傳承的公平性和保障性問題，是他們除了企業發展以外的重點。

由此可見，資產的規劃和傳承，已經成為目前中國富裕家庭最為關心的話題之一。

財富傳承理念尚存誤區

眼光長遠并足具智慧的人，已開始在專業機構或人士的幫助下操刀自己的家族財富傳承方案。但大多數財富擁有者似乎還在“財富傳承規劃”這個重大課題面前觀望或猶豫。造成這種局面的原因是多方面的，其中最重要的一點就是對傳承尚存在諸多理念上的誤區。

一是認為現在身體健康，年齡不大，沒必要著急考慮傳承問題。持有這種觀念的多為40歲左右的高凈值人士，他們認為“傳承”只是垂暮之年的人才需要考慮的問題，他們還不需過早擔心。殊不知，高凈值人士的財富傳承問題與年齡并無緊密關系，而是與如何最大限度地降低財富傳承成本有關。遺產稅的開征是遲早的事。而更需要注意的是，并不是去世后才會面臨遺產稅問題，遺產贈與同樣需要繳納贈與稅，因此，高凈值人士在世時就需要考慮這一問題。

二是認為有一份詳細的遺囑就等于有了完美的財富傳承方案。財富傳承的工具有很多，遺囑傳承只是其中之一。有些高凈值人士認為，只要及早找律師或公證員立下一份遺囑，就可以高枕無憂，輕輕松松解決財富傳承問題。可現實情況是，如果一種工具就能解決所有問題，為什么市場上還有那么多其他工具存在？高凈值人士資產構成往往較為復雜，這決定其財富傳承所要考慮的影響因素也是多種多樣，絕對不是一份遺囑就能簡單解決的。

保險之于財富傳承

相比中國，發達國家高凈值人士顯然已走過了對財富傳承的迷茫期。由于他們多數處在較為穩定的經濟環境中，家族企業的競爭壓力不太大，對于企業的發展，要求穩健即可，因此會有更多的精力來考慮財富的傳承問題。他們在財富傳承方面使用的工具很多，較為常用的是遺囑、保險和信托3種方式。

對于發達國家高凈值人士，保險已成為相當重要的金融產品。國內也已開始認同保險的保值功能。但除了保值，保險在財富傳承上還具有巨大優勢。

一是保證財富分配的確定性。對于保險來說，因為需要指定受益人，保險公司須依合同直接履行。傳統繼承則難以保證這一點，而公證遺囑也可能造成糾紛。

二是財富長期安全，對后代的影響小。對于突然擁有巨額財富的年輕人，是否能按照財富擁有者最初意愿掌控財富？是否能做到安全、長期地持有財富？顯然并不容易。但對于保險來說，可由保險公司分期、分批給付受益金，保證財富長期安全。

三是稅費成本幾乎為零。即便在遺產稅尚未開征的當前，遺產繼承過程中也需要支付不菲的律師費、公證費，而通過保險進行財富傳承，受益人領錢的時候無須支付任何費用。

四是資產隔離、避債的功效。法律規定，保險金不算作遺產，更不被列入償債資產。

五是保密性。采用法定繼承和遺囑繼承傳承財富，需要所有的法定繼承人和遺囑繼承人在同一現場，而保險公司讓受益人接受財產時，只會通知受益人及監護人，不會通知其他任何人到場。

六是時效性。傳統繼承的時間長，從身故到葬禮，再辦繼承權公證及過戶，即便順利至少也要半年時間。但保險公司的理賠進度很快，只要資料（受益人，身份證，死亡證明）齊全就可以順利完成。

因此，發達國家高凈值人士往往會在年輕時給自己購買高額的人壽保險，并且指定受益人，甚至普通百姓都會這樣去做。這不僅規避了高昂的遺產稅和遺囑可能導致的糾紛，而且還可以保證該筆資金不受債務影響。同時，在保險期間內，投保人還可以根據自身意愿修改受益人，使得財產繼承權充分掌握在投保人手里。如果國內開征遺產稅，相信保險將成為大部分人的首選傳承財產的工具。但是這個工具的劣勢在于，對被保險人的年齡和身體情況等有一定要求，如果遇到年紀比較大或身體健康狀況不佳的客戶，保險公司未必承保。因此，財富傳承問題越早考慮越好。