公積金支持保障性住房的綜合性分析

鄂少卿 侯芮

（山西財經大學公共管理學院，山西 太原 030006）

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公積金支持保障性住房的綜合性分析

鄂少卿 侯芮

（山西財經大學公共管理學院，山西 太原 030006）

摘要：保障性住房制度是我國社會保障體系的重要組成部分，隨著我國城鎮化的加快發展和逐步擴大，公民的居住問題逐漸成為社保工作的一項重要的工作。尤其是對于中低收入群體的住房問題更是引起了黨中央國務院的高度重視。在保障性住房的建設中存在著一個問題就是資金的缺乏，這制約了保障性住房建設的規模和質量，同時也阻礙了保障中低收入居民住房的進程。而公積金制度是我國建立的國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。這其中有部分資金一直處于沉淀狀態，缺乏使用效率。本文要探討的就是將公積金部分資金用于保障房建設的科學分析。

關鍵詞：公積金；保障性住房

一、可行性分析

（一）社會效益分析。

經適房，廉租房，公租房等等保障性住房都是社保系統的重要組成部分，其具有以下幾個社會效益：第一是使中低收入群眾有了屬于自己的住房，實現了“居者有其屋”；第二，保障性住房建設力度的提升，將很大程度刺激低收入群體的消費，拉動消費增長，促進經濟持續穩定增長；第三，保障性住房建設具有十分強勁的帶動效應，將帶動周邊產業迅速發展。

（二）使用效益分析。

長久以來，我國的社會保障性住房建設一直停滯不前，其主要原因在于沒有充足的資金支持。而房地產公司是以最大化利潤為目標，所以它們涉及這一部分的投資很少。而住房公積金是一大筆沉淀的資金，往往沒有投資的或者用運的地方。這兩者的結合不僅解決了保障性住房資金問題，又解決了公積金的缺乏效率問題，可謂雙贏。

（三）增值保值分析。

從政策方面來說，在完全保證住房公積金的提取和貸款的下，可經有關部門審批后，以購買國債形式實現其增值保值。所以政策上還是很支持公積金的低風險投資活動。而對保障性住房亦如此，在政策上對保障性住房支持力度較大，由當地政府承擔相應風險和責任，同樣也是一種低風險有收益的投資渠道。

二、合理性

（一）有利于凸顯我國住房公積金的制度本質。

我國的住房公積金的制度起源是上世紀末我國進行住房制度改革的一項重要內容,該制度建立的目標是為了建立穩定的住房建設與消費資金的籌措渠道。經多年的實施,住房公積金在解決城鎮職工住房、改善城鎮居民居住水平方面發揮了不可忽視的作用。公積金制度通過建立貨幣化的個人積累機制,為市場配置住房資源奠定了不容忽視的物質基礎。我國住房改革上世紀末期已基本完成,而住房公積金以其制度內在的優勢而得以留存,而且使其與廉租房制度，公租房制度等一起發揮保障中低收入群體住房的作用。

（二）有利于維護住房公積金制度內的公平。

我國住房公積金制度實際已經備了作為住房保障體系一部分的某些功能和性質,但實際的制度實施過程中,住房公積金不僅不存在所謂的社會保障,在公平方面也存在不足。我國法律對住房公積金的明確規定高收入群體可以繳納至住房公積金規定的上限額度,從而獲得較高的工資收益以及貸款額度;而中低收入群體卻由于繳納費用較低,從而使得其貸款需求受到貸款額度的限制而得不到滿足,這便產生了不同社會群體對于住房公積金需求的矛盾,從而在一定程度上產生了 "劫貧濟富”的政策效應。因而,將住房公積金用于支持保障性住房建設可以使更多的繳費人群受益,從而發揮保障中低收入群體住房權利的作用。

（三）有利于我國政府對房地產市場的宏觀調控。

高房價必然對社會中買不起房屋的人群具有“擠出效應”,房價的高低與擠出效應的大小成正相關關系。這部分社會中低收入人群的住房需求不能通過房地產市場內的交易得到滿足因而就需要政府提供保障性住房上以滿足其住房需求。政府主要手段就是加大對保障性住房的建設,其中最主要部分包括經濟適用房、廉租房的建設。同時公積金支持保障性住房的大規模建設,對于抑制國內房價過快增長,減少房地產市場泡沫也有很大的作用。我國政府加快保障性住房建設,住房公積金的閑置資金能夠給予大力的支持。

三、不可行性

一方面在公積金建設中存在一些漏洞。《條例》規定，住房公積金只能用于職工自住住房建設，其他任何單位或個人不得另作他用；繳存者可以向公積金管理處申請貸款，用于自住住房建設。從《條例》我們可以發現，住房公積金用于保障性住房建設是為了保障繳納者的住房權益。然而，在具體操作當中，住房公積金的提供對象不只是繳納的人，保障房也不僅僅是提供給繳納者，這些都有悖于《條例》中所規定的。

二是實施過程中的監督機制不完善。目前，管理公積金的部門有公積金管理委員會與公積金管理中心兩大機構，其中委員會是決策機構，管理中心則是資金的歸集、發放、支取等業務。從歸屬來看，這兩者都屬于不以營利為目的城市人民政府的獨立事業單位，由于不是企業法人的性質，因而都沒有自有資金的擔保。所以這類事業單位進入保障性住房領域，相應的監管體系并沒有建立起來，沒有專門的監管部門。

四、不合理性

第一，動用公積金援建保障性住房缺乏法律保障。2002年修訂的《住房公積金管理條例》第5條明確規定，“住房公積金應當用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。 ”盡管《條例》第29條規定住房公積金的增值收益(銀行利息、國債收益等)可以作為城市建設廉租房的補充資金，但住房公積金與住房公積金增值收益顯然是兩個截然不同的概念。

第二，動用公積金援建保障性住房與繳納人的利益可能產生沖突？部分城市之所以獲批，很重要的一個原因是這些城市的公積金使用率不足，可以用來支持保障房建設的資金相對充裕。試點城市名單確定以后，很多城市快速上調了公積金繳納上限，其目的就是為了增加公積金繳納余額，以提高可動用的資金規模并爭取試點資格。同時，可以推測，地方政府會給公積金管理中心施加壓力，讓其增加歸集余額，降低使用率或提取率。顯然，無論是上調公積金繳納金額，還是降低提取率，某種程度上都對公積金繳納人的利益構成了沖突。

參考文獻：

[1]蘇多永，施公鵬，《中國房地產》-2010-第4期 42-44

[2]郭麗，《法治與社會》2013，第10期

[3]謝穎寧，《廣西經濟》2010-第3期，44-45

侯芮，女，（1992-），山西省長治人，山西財經大學公共管理學院研究生，社會保障專業。

作者簡介：鄂少卿，男，（1991-），山西省忻州人，山西財經大學公共管理學院研究生 社會保障專業。

中圖分類號：D920.4

文獻標識碼：A

文章編號：1671-864X（2016）01-0202-01