EPC總承包項目風(fēng)險管理淺析

張體勇

摘 要：隨著時代的發(fā)展，國家綜合實力不斷提高。為了貫徹落實國家提出的“走出去”戰(zhàn)略，不少大型企業(yè)走出國門，與國際建筑市場展開激烈的競爭，其中，EPC總承包項目就是主要的模式之一。由于我國在此方面的發(fā)展時間相對較短，EPC發(fā)展模式還很不成熟，因此，要想獲得相對價高的利潤，就必須承擔(dān)著較高的風(fēng)險。本文就EPC總承包項目風(fēng)險的管理做出分析，并提出合理的意見。

關(guān)鍵詞：EPC;總承包項目;風(fēng)險管理

今年來，我國大力發(fā)展經(jīng)濟，在建筑、機械、商業(yè)等領(lǐng)域內(nèi)都取得了卓越的成績，并在國際承包市場上大顯身手。工程承包是一個國家發(fā)展到一定地步所必需的內(nèi)容，自改革開放到如今的發(fā)展，工程承包都呈現(xiàn)每年遞增的趨勢。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，用戶對建筑的要求越來越高。房屋不僅僅像過去那樣只是為了提供一個庇護的場所，而是想著多樣化和綜合化的方向發(fā)展。在看到我國建筑行業(yè)在取得卓越的成績同時，還應(yīng)該清楚的意識到我們與國外的較發(fā)達(dá)的國家相比還是存在很大的差距，各項指標(biāo)還不能盡善盡美的完成。因此，我們要加強對風(fēng)險的管理，這具有重要的意義。

一、對EPC總承包模式的定義

EPC（Engineering，Procurement and Construction）中文意思是——設(shè)計采購施工總承包商。顧名思義就是：總承包方按照合同約定，全權(quán)負(fù)責(zé)設(shè)計、采購及施工等工作，并負(fù)責(zé)工程的整體質(zhì)量、安全等問題。一般而言，較大的工程需要采用EPC模式，即設(shè)計和施工兩方面由同一個承包商承擔(dān)，關(guān)于EPC承包項目的合同簽訂情況：第一，業(yè)主只需與EPC總承包商簽訂一份合同，而不需要和分承包商簽合同。第二，EPC合同中的責(zé)任界面劃分清楚。第三，分承包商由總承包商全權(quán)負(fù)責(zé)。

二、我國EPC模式項目發(fā)展的現(xiàn)狀

我國工程承包項目按時間可以分為以下三個階段：（1）1978年—1982年，發(fā)展階段;（2）1983年—1989年，穩(wěn)定階段;（3）1990年—以后，快速發(fā)展階段。為了促進我國建筑行業(yè)的快速發(fā)展，國家出臺了多項政策，如《關(guān)于大力發(fā)展對外承包工程的意見》、《國際工程總承包項目管理導(dǎo)則》等，并要求每年匯報中國對外承包工程發(fā)展?fàn)顩r，對當(dāng)下的形勢做出判斷，并對下個階段的發(fā)展提出意見和建議。但就目前形式來看，我國與歐美等發(fā)達(dá)國家相比還是存在很大的差距。再加上現(xiàn)代的工程普遍面臨著貨幣支付、通貨膨脹等問題，想要實現(xiàn)突破還是比較困難。因此，做好風(fēng)險評估和管理刻不容緩。

三、EPC模式下的風(fēng)險產(chǎn)生

（一）風(fēng)險的概念

風(fēng)險是伴隨著人們的活動產(chǎn)生的。當(dāng)人們從事某一活動時，對某一結(jié)果的期待不是很大，那么此時，就存在一定的風(fēng)險。風(fēng)險的產(chǎn)生分為主觀因素和客觀因素。主觀因素是人們在運作事情時，由于疏漏或是大意而給未來帶來不確定的因素。客觀因素是由于外界事物在不斷地發(fā)生變化，這也導(dǎo)致了風(fēng)險系數(shù)的增加。當(dāng)風(fēng)險越大時，達(dá)到預(yù)期效果的可能性越低，甚至出現(xiàn)“事與愿違”的情況。此時，若能正視問題，勇于解決問題，承擔(dān)風(fēng)險，把握機會，就會獲得不一樣的回報。

（二）風(fēng)險模式產(chǎn)生的原因

1.合同中出現(xiàn)的問題

在簽訂EPC合同時，業(yè)主和承包商雙方都承擔(dān)著部分的風(fēng)險。一般合同中包括的風(fēng)險有：政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、自然風(fēng)險、法律風(fēng)險等。一般情況下這些風(fēng)險都由業(yè)主承擔(dān)。根據(jù)新出臺的政策規(guī)定：業(yè)主只需承擔(dān)政治風(fēng)險（戰(zhàn)爭、政策的改變等）、社會風(fēng)險（人群的暴亂等）及不可抗力風(fēng)險（無法預(yù)見和判斷的風(fēng)險），而其余的都需要由總承包商承擔(dān)。因此，相比而言，總承包方承擔(dān)的風(fēng)險幾率增大。

2.工作范圍的劃分問題

EPC運作模式是由承包方承擔(dān)設(shè)計、采購、施工及后期完善等所有的工作。其工作范圍大大增加，工作難度也相對提高。然而對于承包方來說，并不是從頭至尾的效果都能差強人意，總會有1～2個環(huán)節(jié)發(fā)生疏漏。因此，如何有效地進行管理，使其朝著更加多元化、信息化、智能化的方向發(fā)展下去，還是一個值得商榷的問題。

（三）風(fēng)險產(chǎn)生的過程

風(fēng)險因素主要由：環(huán)境因素、行為主體、技術(shù)系統(tǒng)、管理過程四大系統(tǒng)共同構(gòu)成。通過一系列人為的或是外界引發(fā)的條件，就會促使風(fēng)險事件的產(chǎn)生。當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生之后會造成一定的損失，就會使得事態(tài)不會朝著預(yù)期的方向發(fā)展下去，而與當(dāng)初的期望有所出入，最終形成風(fēng)險，從而使得項目很容易出現(xiàn)失敗。當(dāng)了解風(fēng)險產(chǎn)生的過程之后，我們就需要采取應(yīng)對措施，積極解決這一問題。當(dāng)風(fēng)險出現(xiàn)時，我們應(yīng)當(dāng)想方設(shè)法彌補缺陷，盡量減小損失，將事情搬回正軌，努力創(chuàng)造不可能。

四、EPC風(fēng)險管理

（一）風(fēng)險管理的流程

詳細(xì)的風(fēng)險管理流程如下表：

管理的流程 主要工作內(nèi)容

風(fēng)險管理計劃編制 ● 編制風(fēng)險管理計劃的文件及相關(guān)資料

● 對未知風(fēng)險的預(yù)判

識別風(fēng)險 ● 產(chǎn)生風(fēng)險的原因及外界物質(zhì)

● 風(fēng)險傳遞或擴大可能發(fā)生的途徑

風(fēng)險評估 ● 風(fēng)險出現(xiàn)的幾率大小（定性分析）

● 風(fēng)險可能帶來的損失大小（定量分析）

解決措施計劃 ● 應(yīng)對的措施及方案

● 相關(guān)機構(gòu)和機制的成立

監(jiān)控措施 ● 風(fēng)險的預(yù)測（風(fēng)險發(fā)生之前）

● 當(dāng)風(fēng)險即將發(fā)生的應(yīng)對措施

● 控制損失的大小（風(fēng)險發(fā)生之后）

（二）對風(fēng)險的管理及控制措施

通過以上我們大致了解EPC總承包運作的模式及其中風(fēng)險產(chǎn)生的原因及流程，以下本人根據(jù)學(xué)習(xí)及實際經(jīng)驗簡要的制定了降低風(fēng)險產(chǎn)生的管理及控制措施。

1.政治風(fēng)險控制

我國發(fā)展至今，國內(nèi)局面穩(wěn)定，因此，發(fā)生爭執(zhí)風(fēng)險的幾率相對較小。可是，一旦發(fā)生起來，其影響力是不可忽視的。因此，總承包商應(yīng)該時刻關(guān)注國內(nèi)外政治形勢，在中東等政治局面較混亂的地區(qū)施工時，應(yīng)及時與當(dāng)?shù)卮笫桂^聯(lián)系，以便在發(fā)生危機時，國家外交部、商務(wù)部等相關(guān)部門能及時與當(dāng)?shù)卣簧妫M行營救工作。

2.社會風(fēng)險控制

在中東等地區(qū)，主要信仰伊斯蘭教，這就要求承包商在施工時尊重當(dāng)?shù)氐牧?xí)俗，遵守當(dāng)?shù)氐陌才牛ㄒ率匙⌒校龅皆谑┕r盡量不要干擾到周圍居民的正常生活。積極融入當(dāng)?shù)氐纳睿@取當(dāng)?shù)厝嗣竦闹С趾托湃巍Ｔ陲嬍撤矫妫⒁庑叛鲆蛩兀苊獬霈F(xiàn)不可化解的矛盾。在雇傭當(dāng)?shù)毓と藭r，不應(yīng)歧視或虐待，這樣不利于以后工作的進行。時刻保持平等尊重的態(tài)度，對雇傭人員給予關(guān)心和幫助，重視與當(dāng)?shù)厝嗣竦臏贤ǎ瑥亩軌驅(qū)⑸鐣L(fēng)險降到最低。由于長期在國外工作，語言又是一項難以面對的困難。我國在海外工程項目的經(jīng)驗不足，懂多種語言的人才較少，在與當(dāng)?shù)氐臏贤ɡщy，若不能正常的交流，在發(fā)生矛盾時不能及時得到解決，反而會放大，從而不利于工程的實施。因此，在工作之前應(yīng)安排人員進行當(dāng)?shù)卣Z言的學(xué)習(xí)，或雇傭當(dāng)?shù)囟畠蓢Z言的人進行翻譯。若還是不能解決，要及時向當(dāng)?shù)卮笫桂^人員反映，做好安排。

3.經(jīng)濟風(fēng)險控制

對于近年來出現(xiàn)的貨幣匯率問題，可以選擇在合同上結(jié)局此類問題。當(dāng)貨幣貶值時，應(yīng)該提高價值以彌補損失;在投標(biāo)報價之前，應(yīng)對當(dāng)?shù)氐呢泿徘闆r做好了解，以免在報價時，由于經(jīng)濟風(fēng)險帶來不可估量的損失。另外，還可以向保險公司參保，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險而造成大量損失時，可以從保險公司處獲得一定的賠償。若是當(dāng)?shù)赝ㄘ浥蛎涊^為嚴(yán)重，仍要按照計劃采購材料，較重要的材料最好一次購買，以防通貨膨脹的持續(xù)，而導(dǎo)致材料價格不斷上升，從而平白增加支出。

4.法律風(fēng)險的控制

由于各地的習(xí)慣和風(fēng)俗不同，法律的要求也不盡相同。因此，作為總承包方，應(yīng)該加強對當(dāng)?shù)胤芍R的學(xué)習(xí)和了解，合理安排工作時間和工作假期，在遇到問題時，把交流和溝通放在第一位，維持與每一位員工（包括國內(nèi)外的工作人員）良好關(guān)系。有必要時，可以聘請當(dāng)?shù)氐姆深檰枺贤暮炗喖肮べY的安排做好協(xié)調(diào)。

5.自然風(fēng)險的控制

在非洲等地，由于水資源的匱乏及持續(xù)的高溫，從而增加了自然風(fēng)險。因此，在施工之前應(yīng)該做好應(yīng)急預(yù)案，提早儲備好水源。高溫來臨之際，要搭建好房屋，準(zhǔn)備好降溫物品。另外，要做好疾病預(yù)防，定時對工作人員進行身體檢查，確保其在工作時能保持到最佳狀態(tài)。

五、總結(jié)

本文通過對EPC總承包項目的陳述，并分析了目前國內(nèi)外的形勢，指出其中存在的不足，并客觀地評價了風(fēng)險，提出相應(yīng)的解決措施。希望我國能夠吸取教訓(xùn)，總結(jié)經(jīng)驗，不斷進步，從而在國際市場中占據(jù)有利地位。

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