商業(yè)銀行對(duì)借貸人貸后監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)治理

孫 屏

(黑龍江中國(guó)建設(shè)銀行雞西分行，黑龍江 雞西 158000)

商業(yè)銀行對(duì)借貸人貸后監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)治理

孫 屏

(黑龍江中國(guó)建設(shè)銀行雞西分行，黑龍江 雞西 158000)

貸后管理是貸款管理中的一項(xiàng)重要工作，商業(yè)銀行貸款部門不應(yīng)重貸款的發(fā)放、輕管理，良好的貸后管理是及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)的重要保障，因此必須高度重視貸后管理工作。貸后管理的任務(wù)主要是對(duì)借款人的監(jiān)控、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的處理，做好貸款的回收、逾期貸款的處理、貸款的催收等工作。

貸后管理；借貸人；監(jiān)控；風(fēng)險(xiǎn)；處置

貸后管理是貸款管理中的一項(xiàng)重要工作，良好的貸后管理是及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)的重要保障，貸后管理的任務(wù)主要是對(duì)借款人的監(jiān)控、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的處理，做好貸款回收、逾期貸款處理、貸款催收等工作。

1 對(duì)借款人的貸后監(jiān)控

1.1 貸后監(jiān)控的步驟

其一，商業(yè)銀行放款后，至少要在一周內(nèi)對(duì)借款人進(jìn)行回訪，檢查貸款是否用于《貸款合同》規(guī)定的用途，了解借款人和借款人的企業(yè)與貸款前有無(wú)明顯變化。其二，按貸款金額和風(fēng)險(xiǎn)的大小，確定對(duì)借款人常規(guī)回訪的頻率，可每月一次，可兩個(gè)月一次，也可以季度回訪一次。主要了解借款人的情況、經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)狀況、負(fù)債變化情況等。主要通過(guò)到現(xiàn)場(chǎng)查看、與相關(guān)人員進(jìn)行溝通等方式進(jìn)行。其三，對(duì)借款人進(jìn)行全面評(píng)審，如同放款前的調(diào)查評(píng)估一樣，對(duì)借款人進(jìn)行一次全面的評(píng)估。評(píng)審可定期進(jìn)行，也可按在常規(guī)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問題的嚴(yán)重性確定是否進(jìn)行評(píng)審。

1.2 貸后監(jiān)控的內(nèi)容

1.2.1 對(duì)借款人品質(zhì)的監(jiān)控

借款人貸款前接觸信貸人員時(shí)，其行為舉止可能會(huì)偽裝，不會(huì)暴露自己的缺點(diǎn)。當(dāng)貸到款后，在進(jìn)行較長(zhǎng)時(shí)間的接觸后，借款人的一些不佳行為可能顯現(xiàn)出來(lái)。當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，必須引起高度重視。其一，借款人頻繁更換住所，隱瞞自己的居住地。其二，借款人行為發(fā)生變化，如借款人品位低下、缺乏修養(yǎng)。其三，借款人染上不良嗜好，如吸毒、賭博等。其四，借款人還款意愿發(fā)生變化，經(jīng)常拖欠到期債務(wù)，甚至出現(xiàn)惡意賴賬行為。其五，借款人家庭、婚姻發(fā)生變化。其六，借款人身體健康狀況惡化，如借款人患有重大疾病或死亡。

1.2.2 對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)控

借款人經(jīng)營(yíng)情況的好壞直接影響到其業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)、現(xiàn)金流等，也就直接影響其還款能力。在貸后檢查中，對(duì)其經(jīng)營(yíng)情況要關(guān)注以下幾個(gè)方面。其一，借款人的經(jīng)營(yíng)策略發(fā)生變化，如業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或運(yùn)作方式發(fā)生變化，借款人不能適應(yīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化。其二，借款人經(jīng)營(yíng)能力下降。其三，借款人在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨。借款人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地發(fā)生變化、租用場(chǎng)地情況發(fā)生變化，如借款人的經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)發(fā)生不利的變化，分支機(jī)構(gòu)分布不合理。借款人所處行業(yè)發(fā)生變化，借款人對(duì)環(huán)境和行業(yè)的變化反應(yīng)遲鈍。其四，借款人的原料或產(chǎn)品的庫(kù)存情況惡化，如產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降。其五，借款人產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平出現(xiàn)下降。借款人主要生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備發(fā)生變化，如廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)，設(shè)備損壞嚴(yán)重，缺乏關(guān)鍵的產(chǎn)品生產(chǎn)設(shè)備等。

1.2.3 對(duì)借款人管理狀況的監(jiān)控

在貸后檢查中，必須關(guān)注借款人企業(yè)股東、管理人員和員工管理方式的變化，以及管理工作方式的變化等。其一，主要管理人員或主要決策者思想變得極端冒進(jìn)或保守。其二，借款人企業(yè)股權(quán)發(fā)生了不利于借款人的變化，如股權(quán)減少、失去主要控制人資格、實(shí)際控制力被削弱等。其三，借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子企業(yè)等發(fā)生重大的不利變化。其四，借款人陷入重大訴訟糾紛，無(wú)法正常履行職責(zé)。其五，管理人員薄弱，借款人企業(yè)員工不足或更新過(guò)快。經(jīng)營(yíng)控制和管理出現(xiàn)混亂。其六，被政府有關(guān)部門責(zé)令停業(yè)或關(guān)閉。

1.2.4 對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的監(jiān)控

財(cái)務(wù)狀況的惡化表明借款人的還款能力出現(xiàn)了問題，貸款風(fēng)險(xiǎn)加大。在貸后的管理檢查中，要重點(diǎn)關(guān)注以下情況。其一，借款人不能按期歸還每期應(yīng)還的貸款本金及利息。其二，流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降。出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)。其三，遇到臺(tái)風(fēng)、火災(zāi)、洪水等嚴(yán)重自然災(zāi)害，有重大損失。其四，借款人出現(xiàn)嚴(yán)重虧損。銀行賬戶管理混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付。財(cái)務(wù)管理和賬務(wù)記錄混亂。

1.2.5 對(duì)借款人債務(wù)狀況的監(jiān)控

借款人債務(wù)的急劇增加意味著其還款壓力增大，最后可能因過(guò)度負(fù)債無(wú)力償還而破產(chǎn)。在貸后檢查中要對(duì)借款人債務(wù)的變化高度關(guān)注。其一，負(fù)債結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了不合理情形，如短期負(fù)債增加不當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加，債務(wù)超過(guò)了借款人的合理支付能力。其二，新增銀行或民間大量外債，或?qū)ζ渌麄鶛?quán)人的債務(wù)出現(xiàn)了嚴(yán)重的拖欠。其三，借款人為其他人承擔(dān)了連帶責(zé)任擔(dān)保。其四，對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期。其五，到期債務(wù)的還款來(lái)源沒有落實(shí)，或把還款資金挪用。

1.2.6 對(duì)借款人現(xiàn)金流的監(jiān)控

在貸后檢查中，要求借款人定期提供銀行對(duì)賬單，分析借款人的現(xiàn)金流情況和經(jīng)營(yíng)情況，并對(duì)異常的資金交易行為進(jìn)行調(diào)查分析。其一，借款人在銀行賬戶的存款余額較大幅度下降。其二，在多家銀行開戶，或申請(qǐng)過(guò)多的信用卡，且有大量的信用卡透支。

1.2.7 對(duì)保證人的監(jiān)控

貸款機(jī)構(gòu)在貸后檢查中，必須注意保證的有效性，對(duì)保證人的監(jiān)控必須注意以下幾個(gè)方面。其一，保證人的性質(zhì)是否發(fā)生變化，其保證資格是否喪失。其二，借款人與保證人之間是否相互擔(dān)保或連環(huán)擔(dān)保，是否在多家貸款機(jī)構(gòu)尋求貸款。其三，保證人的保證實(shí)力是否發(fā)生變化。其四，保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。

2 貸后風(fēng)險(xiǎn)的治理

2.1 列出重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象

對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，但品質(zhì)出現(xiàn)不良，或其銷售收入、經(jīng)營(yíng)收益、現(xiàn)金流、資產(chǎn)實(shí)力明顯下降，但不足以影響到還款能力的，必須進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，觀察經(jīng)營(yíng)情況是否繼續(xù)惡化。

2.2 給借款人提出積極的經(jīng)營(yíng)管理建議

當(dāng)借款人的管理能力下降，管理混亂，管理出現(xiàn)偏差失誤，或經(jīng)營(yíng)判斷不準(zhǔn)，要與借款人溝通，并給予提供一些改善建議。

2.3 給借款人以提醒或警示

當(dāng)借款人出現(xiàn)嚴(yán)重的不良嗜好、進(jìn)行違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)行為出現(xiàn)極端冒進(jìn)情況時(shí)，很可能會(huì)使借款人資產(chǎn)嚴(yán)重受損，對(duì)貸款構(gòu)成威脅。出現(xiàn)這種情況時(shí)，要對(duì)借款人進(jìn)行提醒和警示，要求其認(rèn)識(shí)到這種不當(dāng)行為可能造成的嚴(yán)重后果。如借款人一意孤行，必須明確告知不會(huì)再提供貸款，已發(fā)放的貸款必須提前收回。

2.4 要求借款人限期糾正違約行為

當(dāng)借款人得到貸款后，未按《借款合同》約定的貸款用途使用貸款，或未能按時(shí)歸還當(dāng)期貸款本息，或出現(xiàn)其他違約行為，應(yīng)要求借款人限期糾正違約行為，如不糾正，不再提供新貸款，且已發(fā)放的貸款要求提前收回。

2.5 要求增加借款人擔(dān)保措施

當(dāng)借款人經(jīng)營(yíng)情況嚴(yán)重惡化，收入、利潤(rùn)、現(xiàn)金流、資產(chǎn)等嚴(yán)重下降足以影響到還款能力，或新增大量負(fù)債威脅到貸款安全時(shí)，則要求借款人增加擔(dān)保措施，如要求提供保證擔(dān)保或抵押、質(zhì)押擔(dān)保。

2.6 進(jìn)行行業(yè)內(nèi)通報(bào)

當(dāng)發(fā)現(xiàn)借款人在惡意融資，向多家金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，或借款人與保證人串通，相互擔(dān)保或連環(huán)擔(dān)保在多家金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)，一方面要求借款人停止這種不當(dāng)行為，同時(shí)，必須向當(dāng)?shù)厮械馁J款機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的行為進(jìn)行通報(bào)。

2.7 提前收回貸款

當(dāng)借款人出現(xiàn)嚴(yán)重的違約行為、違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為、采取極端冒進(jìn)經(jīng)營(yíng)策略而不聽建議的行為，以及其他可能會(huì)對(duì)貸款安全構(gòu)成實(shí)質(zhì)性損害的行為時(shí)，貸款機(jī)構(gòu)應(yīng)提前收回貸款。

[1] 甘當(dāng)善.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理[M].上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2009.

[2] 郭玉俠.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)[M].哈爾濱：哈爾濱工業(yè)大學(xué)出版社，2011.

[3] 馬亞.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)[M].大連：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2010.

Post-lending control and risk management of commercial banks to borrowers

SUN Ping

(Heilongjiang Jixi Branch of China Construction Bank, Jixi 158000, China)

Post-lending management is an important work in loan management. Loan department of commercial bank should not focus on re-lending instead of management, and good post-lending management is an important guarantee for timely detection and mitigation of risks. The main task of post-lending management is the borrower monitoring, the risk treatment, loan recovery, overdue loan processing and loan collection.

Post-lending management; Borrower; Monitoring; Risk; Disposal

2016-09-22

孫屏(1964-)，女，經(jīng)濟(jì)師。

F832

B

1674-8646(2016)22-0144-02