商業(yè)銀行中小企業(yè)授信信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的優(yōu)化

趙午鴻

上海理工大學(xué)管理學(xué)院

商業(yè)銀行中小企業(yè)授信信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的優(yōu)化

趙午鴻

上海理工大學(xué)管理學(xué)院

面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行，向中小企業(yè)開展授信業(yè)務(wù)是眾多商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)調(diào)整的重要方向，但面對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，眾多商業(yè)銀行表露出其授信存在核心問(wèn)題，即信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足，因此本文針對(duì)此問(wèn)題提出幾點(diǎn)優(yōu)化策略，希望有助于發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。

中小企業(yè)；授信；風(fēng)險(xiǎn)管理

近期，諸多商業(yè)銀行紛紛開展中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，與之相對(duì)應(yīng)，中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)不斷暴露，其操作難度大的特點(diǎn)發(fā)展成各商業(yè)銀行面臨的難題。本文從信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)優(yōu)化、非財(cái)務(wù)因素評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)分析能力提升、第二還款來(lái)源分析能力提升的角度，提出各商業(yè)銀行中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的優(yōu)化方案。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)優(yōu)化

商業(yè)銀行優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)級(jí)，應(yīng)用評(píng)分卡模型。針對(duì)中小企業(yè)，計(jì)量客戶違約率的大小，以此對(duì)客戶進(jìn)行信用分級(jí)，按照償債能力的不同維度將客戶劃分為AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B、CCC、CC、C、D一共16個(gè)等級(jí)，將客戶違約率作為客戶信用評(píng)級(jí)的核心指標(biāo)，并結(jié)合財(cái)務(wù)指標(biāo)、非財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

二、非財(cái)務(wù)因素評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)管理

首先，借助中小企業(yè)的“人品、產(chǎn)品、押品”評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)了解融資申請(qǐng)人的信用經(jīng)歷、道德品質(zhì)、工作及生活作風(fēng)等判斷其違約幾率和還款意愿；通過(guò)中小企業(yè)的產(chǎn)品來(lái)了解融資企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等，判斷企業(yè)是否擁有可靠的還款來(lái)源；通過(guò)辨別企業(yè)抵押品的可靠性以及加強(qiáng)對(duì)抵押品的監(jiān)管，為銀行避免信貸損失。其次，借助中小企業(yè)的“現(xiàn)金流、信息流、物流”來(lái)評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)控制融資企業(yè)的現(xiàn)金流，將企業(yè)的回籠現(xiàn)金鎖定到企業(yè)在該商業(yè)銀行開立的賬戶中，以便隨時(shí)掌控企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況；商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)融資企業(yè)交易信息的監(jiān)控，了解企業(yè)動(dòng)態(tài)，督促企業(yè)按時(shí)還款；通過(guò)控制企業(yè)的物流情況，掌控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期。

三、財(cái)務(wù)分析能力提升

商業(yè)銀行對(duì)融資的中小企業(yè)的財(cái)務(wù)分析要以戰(zhàn)略分析為基礎(chǔ)，結(jié)合當(dāng)前宏觀環(huán)境，明確企業(yè)所處的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，然后綜合考慮這些因素，從融資企業(yè)的盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力和負(fù)債能力四個(gè)角度進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，降低銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

四、第二還款來(lái)源分析能力提升

商業(yè)銀行在評(píng)估第二還款來(lái)源時(shí)，要謹(jǐn)小慎微，降低不必要的損失。銀行應(yīng)對(duì)信貸企業(yè)的抵押品進(jìn)行綜合全面的分析，評(píng)估抵押品的變現(xiàn)能力，合理估價(jià)；對(duì)于中小企業(yè)的擔(dān)保人，應(yīng)對(duì)其資料的真實(shí)性進(jìn)行考察，詳細(xì)了解其信用等級(jí)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)濟(jì)糾紛情況，將銀行的貸款損失降到最低。

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