淺議總承包商在EPC工程總承包項目中的風險及防范措施

湯建勇

（上海市政工程設計研究總院（集團）有限公司，上海市 200092）

淺議總承包商在EPC工程總承包項目中的風險及防范措施

湯建勇

（上海市政工程設計研究總院（集團）有限公司，上海市 200092）

作為目前國際工程主流承包模式之一的EPC工程總承包模式在國內得到大力推廣，對總承包商如何識別和防范EPC工程總承包項目中風險提出了觀點，闡述了各類風險及相應防范措施，供相關專業人士進行參考。

EPC工程總承包；風險；防范措施

0　引言

EPC工程總承包模式是目前國際工程主流承包模式之一，自20世紀80年代引入我國以來，在國內得到大力推廣。EPC（Engineering Procurement Construction）是在總價合同條件下，總承包商按照合同約定對工程建設項目的設計、采購、施工等實行全過程或若干階段的承包并對其所承包工程的質量、安全、進度和造價負責，保證項目性能。總承包商不僅要承擔傳統模式下的風險，還要承擔項目全過程中的設計、采購、施工及管理協調等各方面帶來的設計風險、外部自然力的風險、經濟風險及不可預見的風險。因此，識別和防范EPC工程總承包項目中各階段的風險成為項目成功和獲取經濟效益的關鍵。

1　各階段的風險及防范措施

1.1投標報價階段風險及防范措施

1.1.1投標報價階段風險識別

首先，總承包商應組織投標小組仔細研究解讀招標文件。重點分析項目履約資金情況說明（如資金來源，預付款的支付比例，起扣點的要求，工程款的支付周期，履約保函的抵押周期及額度等）、招標范圍、工程進度計劃、工程質量標準、安全生產及文明施工要求等情況（如業主對工程要求的質量等級是達到市政工程金獎；對文明施工要求是確保達到市級建筑安全文明施工標準化示范工地、力爭達到省級建筑安全文明施工標準化示范工地等）。

其次，總承包商應認真組織現場查勘及工程所在地考察。對工程范圍內的地形、地貌、現狀建（構）筑物等情況進行查勘，特別是水文、地質資料對施工影響最大，需要重點考察。同時，對工程范圍周邊道路交通、通信、供電、供水等環境情況進行了解、掌握，收集水文、氣象、地質、地震、臺風、洪水等歷史資料。對當地的建筑材料、安裝材料、機械設備的供應情況、價格現狀以及今后的變化趨勢進行了解、分析；當地設備的租賃市場情況和價格情況也應考察；當地的勞務市場情況包括勞務人員的分類、工資水平、福利待遇、勞動保險情況以及當地勞動力供應狀況等也應了解和掌握。

通過解讀招標文件、現場查勘及工程所在地的情況了解，結合社會經濟發展狀況和趨勢，可以發現項目在投標報價階段主要風險為：工程所在地外部自然力的風險、施工期間物價上漲或匯率波動的經濟風險、基礎資料是否齊全所帶來的不可預見風險以及因征地拆遷而延誤進度引起成本上升風險等。

1.1.2投標報價階段風險防范措施

承包商在進行本階段風險識別后，通常采取風險轉移的應對方式來防范該部分風險。有些風險總承包商是無法避免的，其不確定性亦難以降低，總承包商一般會根據項目特點結合自身的業務水平、財務狀況、抵御風險的能力以及對市場的價格現狀了解和今后的變化趨勢預測將部分風險在報價中增加適當不可預見費（或稱風險費）形式與業主共同分擔，以抵御相應風險。

1.2設計階段風險及防范措施

1.2.1設計階段風險識別

設計是EPC工程總承包的龍頭，是整個項目的重要組成部分，是項目控制的關鍵與重點，對項目起著引領作用。設計文件是總承包項目中采購、施工的重要依據，不僅要滿足項目性能要求，還要考慮與施工、采購之間科學合理的銜接。設計階段的風險主要有以下幾種：

（1）設計周期不能保證的風險

受項目投標階段時間限制，設計往往不能很好地保證自己對設計的周期要求，引起設計質量的缺陷而給項目帶來風險。例如，設計中的錯、漏、碰、缺等。

（2）設計過程中的組織協調風險

EPC工程總承包項目一般是大型、復雜建設項目，設計往往是由工藝、結構、建筑、電氣、監控、暖通、智能系統等多專業分工協作完成的，有些項目的設計工作可能還會涉及多家設計單位。如果不能做好設計單位內部各專業之間以及設計單位之間的協調工作，就可能成為影響設計質量的一個重要因素。就比較普遍的工藝設計與結構設計的協調來說，項目往往以工藝方案為主，對結構方案的合理性考慮不夠充分，最大限度地考慮工藝設計滿足項目性能要求，這樣往往給工程結構設計帶來困難。所以，設計工作在滿足項目性能要求的前提下，還要考慮與施工、采購之間科學合理的銜接。

（3）投標階段設計資料不準確、不齊全風險

由于投標階段業主提供的相關資料不準確、不齊全，很可能造成設計不充分甚至設計錯誤。投標階段的設計深度尚未達到施工圖深度，中標后，隨著勘查、測量等設計資料的細化、完整，設計在深化達到施工圖深度后可能會發生與投標設計中工程量變化、設計方案變化或致使設計進度拖延等風險。

1.2.2設計階段風險防范措施

設計階段通常采取風險預防和風險轉移來應對防范該部分風險。

設計組織是一項嚴謹的工作，應理順邏輯關系、找準項目的控制點。結合項目的進度要求，對整個設計過程精心組織、仔細策劃。嚴格按照QEHS管理體系要求，進行正確、綜合的調度，預防由于設計周期短和各專業之間以及設計單位之間的組織協調帶來的風險。

總承包商應認真組織現場勘察，對工程范圍內的地形、地貌、現狀建（構）筑物等情況進行查勘，收集相關歷史資料。組織專家對業主提供的相關資料和現場勘查收集的資料進行咨詢、評估，及時進行澄清，盡量降低由于資料不準確、不齊全所帶來的風險。

EPC工程總承包模式中的限額設計主要是在已經確定的總承包項目范圍內、總承包合同和總成本預算的基礎上，對各專業和各單位工程進行成本分配，由各專業設計人員按分解后的成本控制項目的施工圖設計。限額設計是在滿足功能前提下降低投標階段設計資料不準確、不齊全引起的工程量變化、設計方案變化等風險的重要手段。

對投標階段業主提供的相關資料不準確、不齊全所引起的部分風險進行相應合同條款約定，進行設計責任保險亦是轉移設計階段風險的重要措施。

1.3采購、施工階段風險及防范措施

1.3.1采購、施工階段風險識別

（1）采購、施工分包招標階段（實施策劃階段）風險

我國建設領域的現狀是越來越多的工程總承包企業擁有較強的項目管理能力，但自營項目占比較低。由于分包合同一般采用總價合同，導致合同簽訂后不會有太大的價格變化。目前建筑市場競爭激烈，分包商為了成功中標，不惜低價報價和不平衡報價，給今后的安全、質量、進度控制帶來隱患和風險。

設備和材料采購費用占了建設項目費用的大部分，直接關系到承包商成本和利潤。合理的設備、材料采購和供應方式可以降低今后項目進度、成本、質量等方面的風險。

（2）工程簽證、變更風險

由于施工現場影響因素較多、情況千變萬化，簽證、變更是不可避免的。簽證、變更可能導致返工、窩工等現象，引起項目進度、成本等方面的風險。

（3）分包商的道德風險

部分分包商為了牟取非正常利潤，會不顧道德約束，不考慮工程質量采用非常規方法進行工程施工，給項目質量方面帶來風險。

1.3.2采購、施工階段風險防范措施

科學合理劃分分包標段，可避免各分包商作業沖突，將成本糾紛降到最低。在劃定的分包合同工作范圍內，明確分包合同的進度、質量、安全目標要求，確定該部分工作內容的成本控制目標，合理確定分包合同。將總包合同中相關條款移植到分包合同中，合理分解、轉移相應風險。

EPC總承包項目實施時商品混凝土、鋼材、預制構件等主要大宗材料采取由總承包方供應，既保證采購材料的質量，又合理降低成本，達到雙贏。為今后項目的材料采購增加良性互動關系，同時可降低工程質量、進度、安全方面的風險。

在分包合同中對有效的簽證范圍進行約定，避免今后結算時過多的簽證索賠。降低項目進度、成本等方面的風險。

進行資格預審，建立合格供應商名錄。選擇資質符合、業績良好、信譽優良的分包商作為合作伙伴，降低項目質量方面的風險。

工程保險是最普遍的風險轉移方式，如建筑工程一切險、安裝工程一切險及第三者責任險等。

2　項目實例

2.1工程實例1

某EPC工程總承包項目，業主在招標階段提供的原有雨水自流排放口接入井底標高低于實際標高，致使總承包商按業主提供的井底標高資料進行投標設計方案的管道實際無法接入原有排放口接入井。中標后，隨著測量工作的細化、深入，施工圖設計與投標設計中的方案、工程量發生了變化。根據合同約定，該部分變化引起的成本增加風險轉移給業主方。

2.2工程實例2

某EPC工程總承包項目由于征地、動拆遷原因造成工期延誤，因此在分包招標文件的編制中，對征地拆遷的情況進行約定。在分包合同中應寫明受施工總體安排、征地和動拆遷、管線搬遷等因素影響導致工期延誤造成人工增加、機械窩工及多次進出場費、管理費增加等費用，分包單位不能進行索賠。由于有相應的條款約定，就能將該部分增加成本風險合理轉移給分包商。

2.3工程實例3

某EPC工程總承包合同有“本工程的四大管線（電力管線、通信信息管線、給水管線、煤氣管線）保護、加固費用由承包商自行考慮，承包商須在措施費中列入。如未列入視為包含在合同清單中的其他措施費或任何子目或總價中，結算中不再單獨計列”的條款。因此分包合同中亦列入與總包合同一致的條款，將四大管線的保護、加固風險責任分解給分包單位，劃清界面，有利管理。

2.4工程實例4

某EPC工程總承包，在分包招標文件編制時對簽證范圍約定為“除暗浜開挖及回填、招標文件規定的地下障礙物是以現場總包簽證的形式確認實物量外，其他一律不予簽證，分包單位應充分考慮到施工過程中發生的任何不確定事宜”。對有效的簽證范圍進行約定后，避免今后結算時過多的簽證索賠，控制了成本增減的風險。

2.5工程實例5

某EPC工程總承包項目，項目實施時商品混凝土、鋼材、預制構件等主要大宗材料由總承包方供應，既保證采購材料的質量，又合理降低成本。在分包招標文件中對總承包方供應的大宗材料數量及材料損耗進行約定，制定相應獎、懲條款。既可控制工程質量、保證工程進度，同時也減少了材料浪費、節約總包材料倉管費，控制了工程成本。

3　結語

EPC總承包模式在國內得到大力推廣，既給總承包商帶來了機遇，又對總承包商如何識別和防范EPC工程總承包項目中風險提出了要求。因此，總承包商在識別EPC工程總承包項目中各階段風險的同時，采取各種有效的防范措施成為項目成功和獲取經濟效益的關鍵。

F28

B

1009-7716（2016）06-0265-03

2016-04-07

湯建勇（1966-），男，上海人，高級工程師，注冊造價工程師，上海市建設工程造價管理專家，從事技術經濟工作。