民間借貸，利息如何算合法

顏梅生

沒有約定利息，不能要求支付

【案例】劉先生向林女士借款10萬元，言明一年內(nèi)付清。2015年9月1日，已經(jīng)逾期半年，劉先生卻未能還款。林女士提起訴訟，要求劉先生支付本金，以及一年借期內(nèi)的利息。

劉先生雖承認(rèn)自己違約，但拒絕承擔(dān)利息。法院也以雙方?jīng)]有約定利息為由，駁回了其該項(xiàng)訴訟請(qǐng)求。

【點(diǎn)評(píng)】相關(guān)規(guī)定指出：借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付借期內(nèi)利息的，人民法院不予支持。

約定利息過高，小心兩線三區(qū)

【案例】2014年5月，胡先生向肖先生借款時(shí)，約定月利率為25‰（折合年利率為30%）。一年到期后，胡先生只支付了借款期內(nèi)的全部利息，肖先生遂在2015年9月提起訴訟，要求胡先生返還本金，并按約定支付逾期后的利息。

法院判決：肖先生返還胡先生本金，已付的部分利息不予調(diào)整，未付部分的年利率降至24%。

【點(diǎn)評(píng)】最高人民法院對(duì)利率劃出了“兩線三區(qū)”。

“兩線”為：年利率24%以下和年利率36%以上。“三區(qū)”為：年利率在24%以下的，屬于“司法保護(hù)區(qū)”，法院可以認(rèn)定其有效。年利率在36%以上的，屬于“無效區(qū)”，法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為無效。年利率在24%至36%之間的，屬于“自然債務(wù)區(qū)”，借款人有權(quán)拒絕給付，出借人不能獲得勝訴權(quán)，不能要求法院強(qiáng)制執(zhí)行；如果借款人自愿給付，則給付有效，事后不得要求返還。

本金扣除利息，只能據(jù)實(shí)認(rèn)定

【案例】2015年4月，趙女士向高先生借款20萬元，約定借期為半年，年利率為24%。

以此計(jì)算，趙女士在借期內(nèi)應(yīng)付的利息為2萬元，高先生當(dāng)即從本金中扣除2萬元，實(shí)際付給趙女士18萬元，卻讓趙女士出具了20萬元的借條。

趙女士到期后未能支付本息，高先生提起訴訟。法院判決肖女士按18萬元支付本息。

【點(diǎn)評(píng)】雖然在借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，一般應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為本金。但預(yù)先在本金中扣除利息的，只能將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金。

利息計(jì)算復(fù)利，應(yīng)當(dāng)區(qū)別對(duì)待

【案例】鄧先生向黃先生借款50萬元時(shí)，曾約定年利率為24%。到期后，鄧先生無法償付本息，黃先生要求其在本金50萬元的基礎(chǔ)上，加上12萬元的一年利息，重新出具借條，約定年利率仍為24%，并約定延期半年。

再次到期后，鄧先生拒不支付本息，黃先生提起了訴訟。法院判決：所涉12萬元不得計(jì)算復(fù)利，即不得利滾利。

【點(diǎn)評(píng)】相關(guān)規(guī)定指出：借貸雙方對(duì)前期借款本息結(jié)算后，將利息計(jì)入后期借款本金，并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒超過年利率24%，重新載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金。

超過部分的利息，不能計(jì)入后期借款本金。約定利率超過年利率24%，當(dāng)事人主張超過部分的利息不能計(jì)入后期借款本金的，人民法院應(yīng)予支持。

借款人在借款期滿后，應(yīng)支付的本息之和，不能超過最初借款本金與以此為基數(shù)、以年利率24%計(jì)算的借款期間的利息之和。

多種情形并存，不得超過限額

【案例】陳先生向徐女士借款100萬元。徐女士提出借期一年，年利率為24%，如果陳先生不能如期歸還，則從借款之日起，以年利率20%加付至實(shí)際還款之日止的違約金。

陳先生答應(yīng)了，并將之寫入借條。可時(shí)至2015年11月，陳先生也無法返本還息。但法院并沒有按照雙方約定，判決陳先生支付違約金。

【點(diǎn)評(píng)】相關(guān)司法解釋明確答復(fù)：“出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但總計(jì)超過年利率24%的部分，人民法院不予支持。”

（編輯 趙瑩）