論我國綠色信貸法律制度的構建

【摘要】：國家環保總局、央行等相關機構組織聯合制定推出的綠色信貸的辦法及地方環保部門與金融監管機構出臺的處理細節和行為準則相對較為簡陋，制度性和技術性問題突出，不能夠形成信貸手段引導促進環境保護行為、規制約束環境違規行為的強大優勢。所以，廣大社會有強烈需求從法律層面系統研究與綠色信貸有關的制度，嚴格把關融資資格審查，加強向高耗能、高污染的環保不達標企業提供融資的限制。最后總的來說，我國應當更新商業銀行定向負責制度，準確評估貸款項目對環境和社會影響的等級標準，完善銀行監管，逐步構建我國綠色信貸法律制度。

【關鍵詞】：綠色信貸;商業銀行;社會責任

2007 年 7 月，國家環保總局 （現環境保護部）、央行、銀監會聯合推出綠色信貸金融政策，其主要目的是協調配合環保和信貸管理工作，監督管理環境方面的治理，最后嚴格信貸對于環境影響的要求，大力度減少污染物排放，最終來降低信貸的風險。國家環保總局在發布 《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》之后，多個省市環保部門積極響應中共中央的政策，與各地的金融監管機構，共同推出了有關綠色信貸的策劃方案和具體細則，該意見明確要求各商業銀行業金融機構與地方環保部門強強聯手，對“高耗能、高污染”的“兩高”行業的企業貸款予以限制，甚至拒絕。有了綠色信貸金融政策的支持，環境保護工作不再過分依賴行政手段，轉而充分運用經濟手段，增強現實可行性。另外，從已經發生的案例與正在執行的法律來看，相關組織機構推出的指導性意見和方案都比較簡陋，操作性不強。所以，最后我們迫切需要從法律層面系統研究與綠色信貸有關的制度。

一、在我國實施綠色信貸的必要性

1.商業銀行應勇敢的承擔起社會責任，嚴格按照國家的相關規定準確依照綠色信貸要求。同時，社會上經常談論的企業社會責任，是指企業、公司在進行生產銷售賺取利潤，謀求利益最大化的時候，也要肩負起維護、保障社會利益的責任。企業法人的社會責任的多種多樣，其中有公司管理層對員工的責任還有公司對消費者的責任等，同時這種責任也包括企業生產對環境、資源的保護與合理利用的責任。這一社會責任提醒這廣大企業，當下的一切生產行為深刻關系到當代人類生存、生活，與人類的切生利益密切相關，并且事關子孫后代的生存發展，是實現人類社會可持續發展的前提和關鍵。所以，最后無論是申請貸款的企業，還是發放貸款的商業銀行都應承擔起其自身應負的社會責任。商業銀行的發展必須將對經濟、社會和環境和諧統一的追求自覺納入自身發展目標，誠信的參與到與各利益相關者的互動中去。但是商業銀行不僅為社會和公眾提供金融工具和金融服務，為客戶和社會增加價值，更由于其在配置與調控資源上的獨特作用，而成為現代經濟的核心和樞紐，這就對商業銀行的社會責任提出更高的要求。

2.實施綠色信貸有利于促進環境保護雖然國家加大了對高耗能行業的調控力度，但高耗能產業的增速總體依然偏快。由此可見，在環境保護部可以采用的行政手段中，“區域限批”和“流域限批”這兩種最嚴厲的措施能夠發揮的作用依然有限。因此，有必要引入綠色信貸這種經濟手段來對“兩高”等污染企業的迅速擴張加以有效控制。因為，在高污染高排放行業迅速發展的背后，商業銀行的貸款對該類行業的發展起到了決定性的作用。企業發展所需資金，除上市公司可以通過股部分企業主要通過銀行等金融機構來獲取。如果能采用綠色信貸相關措施對此類貸款進行嚴格控制，將迫使污染企業重視環境保護問題。由此，商業銀行放貸前的項目審查，應當在對企業信用等資信進行單一審查的同時，增加對企業可能產生的環境責任的評估。商業銀行可以結合各方面的評價結果，對環境違規企業的貸款融資從根源上予以限制，從而引導其制定有效措施，增加環保投入，使企業經營活動有利于社會的可持續發展。

二、現有綠色信貸相關制度的不足盡管綠色信貸有利于我國環境保護和商業銀行的發展，有關部門也推出一些政策措施，但是，仍然缺乏完善的綠色信貸法律制度保障。

1.缺乏商業銀行社會責任的詳細規定推行綠色信貸，是商業銀行所應承擔社會責任的必然要求。但是，不論是我國的環境法律法規還是金融法律法規，都缺乏對商業銀行社會責任的詳細規定，從而導致商業銀行對其自身的社會責任認識不足。在 2006 年 1 月 1 日起施行的新 《公司法》 中，僅僅在第五條提到“公司從事經營活動，必須遵守法律、行政法規，遵守社會公德、商業道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監督，承擔社會責任。”該規定雖然肯定企業有承擔社會責任的義務，但缺乏實際內容，僅具宣示意義，無可操作性，亦非公司承擔社會責任的實質性條文。立法的局限性使得企業（公司） 社會責任的承擔無所歸依，在一定程度上導致商業銀行等企業在經營管理中對社會責任的忽視。在國內，目前只有興業銀行在今年年初表示將于年內接受赤道原則，但到目前為止，我國尚未有一家銀行宣布已正式接受赤道原則。

2.缺乏綠色信貸法律制度保障在我國銀行業監管的法律制度中，缺乏保障綠色信貸實施的相關規定。雖然 2005 年 12 月國務院發布的 《國務院關于落實科學發展觀加強環境保護的決定》 第 23 條規定，“對不符合國家產業政策和環保標準的企業，不得審批用地，并停止信貸，不予辦理工商登記或者依法取締。”2007 年 7 月，國家環保總局、中國人民銀行和中國銀監會聯合發布的 《關于落實環境保護政策法規防范信貸風險的意見》 要求嚴格審查各個雙高企業，對不符合產業政策和環境違法的企業和項目進行信貸控制，嚴格做到充分利用經濟手段對各企業嚴格控制。部分省市的環保部門與所在地的金融監管機構聯合出臺了有關綠色信貸的 《實施方案》 和 《具體細則》。但是，無論是 《決定》、 《意見》，還是 《實施方案》 和 《具體細則》 但總的來說，具體內容比較簡陋，操作性不夠好，同時有的方案、辦法尚不具備強制實施的法律基礎。綜上所述，若僅靠現有的政策措施而不著手從制度層面完善綠色信貸的有關規定，將無法實現通過綠色信貸機制遏制高耗能、高污染產業盲目擴張的目標。

三、通過對構建我國綠色信貸法律制度分析可以得出，為加強我國綠色信貸建設步伐，必須要抓緊完善《商業銀行法》 的規定建設，在《貸款風險分類指導原則》 中增加環境風險評估的內容，逐步構建我國綠色信貸法律制度。

從以上的分析中可以看出，這一規定在一定程度上指導著商業銀行開展貸款業務的基本規則。“根據國民經濟和社會發展的需要，在國家產業政策指導下開展貸款業務”也反映出商業銀行運轉開展業務必須符合環境和社會發展需要。但是，從各種企業相關法律的規定中可以看到，并沒有明確的指出商業銀行本應承擔社會責任。所以，在以后準備比修訂該法案時，應當在第 34 條增加銀行在貸款時應負一定的社會責任的要求。修改為“商業銀行根據國民經濟和社會發展的需要，在國家產業政策指導下開展貸款業務，承擔社會責任。”

由以上觀點可以得出商業銀行承擔社會責任的主要原因是，作為企業項目融資貸款人的銀行，有義務監督借款人所貸資金的用途，確保這些資金的運用有利于環境和社會可持續發展，控制融資項目可能產生的環境與社會風險。這不僅是社會發展對環境保護、節能減排提出的要求，也是銀行業經營過程中控制環境風險，實施可持續金融戰略的核心價值導向。