投資項目全生命周期監控與預警體系研究與實踐

張斌

摘 要：根據現代企業管理要求和SOX審計要求，中國移動廣東公司在投資項目管理方面已經形成一套比較完善的業務規范和業務流程，對應于投資項目從投資計劃下達、項目立項、物料采購、合同簽訂、物料出入庫、工程建設到項目轉資等各個環節，在應用系統層面也形成了技術支撐。該文通過對公司投資項目管理的業務梳理，明確跨部門、跨系統的共享信息模型和編碼體系，實現跨部門跨系統的工程轉資全過程的分析與監控，對企業一級流程的監控管理，實現面向企業的項目工程轉資統一視圖與全面跟蹤，提高企業工程轉資的綜合管理水平。

關鍵詞：投資項目管理 工程轉資 監控預警

中圖分類號：X507 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2016）07（a）-0112-03

隨著我國經濟建設的不斷發展，國內涌現出一大批超大型企業集團，中國移動廣東公司就是其中之一。在大型企業中，投資項目管理是提高投資效益的重要手段和途徑，對投資項目進行全生命周期管理，才能實現項目預期目標。投資項目全生命周期管理是一個系統、科學的管理，貫穿于投資項目全過程，并在不同階段有不同的特點和目標，既具有階段性，又具有整體性，要求各階段工作具有良好的持續性[1]。投資項目建設，參與主體多，并相互聯系，相互制約[2]。建立一套完善的投資項目全生命周期監控與預警體系也成了中國移動廣東公司的一項迫在眉睫的工作。

1 中國移動廣東公司投資項目管理存在的問題

為滿足上市公司對財務報表的要求，中國移動廣東公司下達了關于工程項目的“工程轉資率”KPI指標。由于當前中國移動廣東公司工程轉資的業務流程復雜，而且轉資的相關工作需要涉及到公司內部眾多部門的相互配合，同時工程轉資也是SOX內控項目的重點監控內容，工作難度較大。

隨著中國移動廣東公司業務的不斷發展，中國移動廣東公司在ERP“人、財、物”領域中的“物”，即投資項目管理領域，存在從規劃、計劃、采購、物流、建設到資產設備實物等多方面的信息和業務流程，涉及多個部門。項目工程轉資的工作方式是事后反應，缺乏一體化管理和關鍵點控制，各個部門界面不清，職責不明，產生了管理滯后的現象。項目工程轉資的最后環節在于工程部門的轉資準備和財務部的實際轉資操作，但是沒有有效方法保障前邊的環節對轉資最后環節提供足夠的支撐。工程轉資率低的現狀不僅僅是某一個部門、某一個流程環節或者某一個系統的問題，而是漏斗效應，是投資一體化全流程所有不足的綜合。

為提高中國移動廣東公司的工程轉資的效率，實現投資項目全生命周期管理要求，提升中國移動廣東公司各部門間協同工作能力，中國移動廣東公司結合未來工程項目轉資的運作模式及發展趨勢，開展了投資項目一體化監控與預警體系的建設。著力解決項目轉資整個流程相關支撐系統之間數據共享不足等問題，以便更好滿足工程項目轉資的管理和決策需要。中國移動廣東公司基于SOA架構，搭建企業級的跨部門資產生命周期管理平臺進行準備，通過該項目的業務梳理，明確跨部門、跨系統的共享信息模型和編碼體系；明確資產管理各相關系統的功能交疊和功能缺失，以及相關系統的功能改造需求，從而為今后實現企業級的生命周期管理進行鋪墊。

2 投資項目管理業務分析和流程梳理

基于中國移動廣東公司業務和系統現狀，分析和梳理了投資項目全生命周期管理的業務流程，對存在的問題進行深入分析。當前項目工程轉資的工作方式是事后反應，缺乏一體化管理和關鍵點控制，各個部門界面不清，職責不明，產生了管理滯后的現象。項目工程轉資的最后一個環節在財務部，但是沒有有效方法保障前一個環節對后一個環節提供足夠的支撐，缺乏流程執行效率和關鍵點監控。工程轉資率低的現狀不僅僅是某一個部門、某一個流程環節或者某一個系統的問題，而是漏斗效應，是投資管理全流程所有不足的綜合。財務部門被動接受工程建設部門提供的項目資產驗收清單，無法與按照合同、出庫信息匯總形成在建資產清單匹配，降低了驗收資產數據的準確性，也延緩了項目決算的時間進度。

在流程梳理的基礎上，梳理出了面向工程轉資的分析與監控指標體系并作為平臺業務需求的基礎。從工程轉資率核心指標出發，設計了企業級、部門級和項目運作三級績效指標。將公司轉資率逐層分解為部門轉資率、重要KPI指標，以及項目進度指標和項目關鍵點指標三級。

轉資率：包括中國移動廣東公司轉資率和不同地市、專業維度細化轉資率。

部門轉資率：各個業務部門負責項目的轉資率。

重要KPI指標：工程轉資全生命周期中同轉資率密切相關的指標。

項目進度指標：項目工程轉資的關鍵進度。

項目關鍵點指標：從項目工程轉資流程出發，抽象出跨部門流程關鍵點。

3 投資項目管理監控與預警平臺的建設

3.1 主要功能與管理目標

在部門級系統上建立管理監控與預警平臺，對跨部門信息進行匯總展現與分析，對跨部門運轉效率進行監控?；赟OA架構將原有部門級系統包裝為Web服務，通過企業服務總線進行調用，實現靈活的流程貫穿與控制；遠期計劃將現有整體架構擴展到人財物的全領域，形成企業一體化管理平臺。

管理監控與預警平臺主要功能模塊包括：應用功能-綜合查詢分析、應用功能-信息配置、應用功能-監控與告警和基礎功能和應用工具等部分。

應用功能-綜合查詢分析：基于項目投資管理的功能，包括業務要素分析管理、進度分析管理和項目基礎信息綜合查詢功能；面向管理層提供的投資管理匯總信息，包括綜合報表展現、綜合進度查詢和面向領導層提供的關鍵KPI展現。

應用功能-信息配置：信息配置功能模塊的主要是完成投資管理基礎信息配置功能。

應用功能-監控與告警：監控與告警功能模塊的主要是根據信息配置功能模塊中輸入的業務要素管理地圖配置和業務要素指標配置對實際項目執行進度進行監控，并根據告警配置情況產生告警信息。

3.2 數據集成模型與體系

中國移動廣東公司通過數據模型理清了核心數據實體間的關系和實體所含的數據項。項目與合同存在多對多的關系；一個合同對應一個供應商、多個MIS訂單、多次付款；月進度信息包括了4條主線；通過項目群關系體現項目關系；通過項目階段信息體現關鍵里程碑；通過多種事件的定義記錄里程碑時間。明確了核心信息編碼的生命周期在工程轉資過程中的反映，明確了主要編碼的職責部門和管理系統。

中國移動廣東公司投資項目監控與預警平臺通過業務服務域、監控域、分析域共同形成對管理活動全流程的支撐，而信息與樞紐域則為以上三域的整合提供公共信息與調度服務。

業務服務域：解決管理活動的計劃和執行問題。

分析域：解決管理活動的評估分析和規劃問題。

信息與樞紐域：為生產、監控、分析域提供公共信息與調度服務。

監控域：解決管理活動的監視和控制問題。

4 結語

中國移動廣東公司強化了從項目立項階段開始的項目工程轉資進度的計劃與控制，通過對項目工程轉資跨部門一級流程的梳理，實現了跨部門跨系統的項目工程轉資全流程的總體控制；提升財務控制水平，實現投資計劃、資本開支的一體化展現；在跨部門一級流程的梳理中強化跨部門的有機銜接，從而提高轉資率。

（1）初步建立了工程轉資的分析主題：從關鍵指標、關鍵指標分解、項目監控3個角度逐層深入，對項目投資管理重要的KPI指標進行監控和分析。

（2）實現了工程轉資流程運營效率和關鍵業務指標的監控：抽象出企業項目投資管理流程中10個關鍵的業務要素，實現了對企業項目轉資全過vcd程的一級流程監控與告警，并提供多種直觀表現形式展現業務要素狀態信息。

（3）規范了企業工程轉資的業務操作流程，制定相關的配套業務要求，從管理辦法的角度進行規范，從而更好確保管理監控與預警平臺的順利上線和高效運轉。

項目工程轉資管理實施可以實現面向企業的項目工程轉資統一視圖與全面跟蹤[3]，使公司領導層及工程轉資涉及到的各個業務部門對工程轉資率的進度情況有更加全面及時的了解，從而提高企業工程轉資的綜合管理水平，提升管理精細度，提升企業核心競爭力。

參考文獻

[1] 李壽山，蒲春玲.投資項目可行性研究的理論與實務[M].烏魯木齊：新疆科技衛生出版社，1997.

[2] 王甫，李鵬.加強工程項目投資控制的實踐思考[J].工程管理，2009（8）：334-350.

[3] 楊士欽，伊麗莉.項目型企業中研發項目全生命周期管理研究[J].機電工程技術，2012（10）：52-54.