試論企業法律風險管理文化的培育

劉英

摘要：防范法律風險，應當強化企業法律風險管理文化的營造和培育。現從強化企業法律風險管理文化建設的信念和意識、夯實法律風險物質文化建設基礎、內化持續改進的法律風險行為文化、加強企業法律風險管理文化制度建設、開展法律風險防范的宣傳和教育等角度出發，制定培育企業法律風險文化的重要措施，以期對企業的發展助力。

關鍵詞：企業；法律風險管理文化；結構；培育

中圖分類號：F275 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2016）05-0131-02

近年來，從張海、顧雛軍、黃光裕、嚴介和等商界名人到中航油、中儲棉、中國銀行、德隆系等名企都大案頻發，究其根本原因在于法律風險管理文化的缺失。隨著我國進入了“高風險社會階段”，當前社會呈現為法治社會與風險社會的雙重表征。一些著名專家早有預言：21世紀的管理是文化管理。法治社會與風險社會現實社會表征反饋到企業，必須重視企業法律風險管理文化的管理。但中國企業實踐中很少注重和提及企業文化中的法律風險因素。在理論界，企業法律風險管理文化研究也還是一片空白。企業法律風險管理文化的研究與實踐是當前企業界和理論界需認真面對的問題。

一、企業法律風險管理文化的結構及內在機制分析

文化的發展有深層文化和淺層文化之分。文化的深層面表征為一種價值觀念、習俗、規范等，具有不易覺察、穩定、抗變革等特性。文化的淺層面則表征為群體的物質形態、行為方式，具有不穩定、易變革、較易覺察等特性。從文化學研究的成果和文化層次來看，企業法律風險管理文化又可劃分為內層、中層和表層三個基本層面。內層為精神層，中層為制度層，表層為物質層。這三個層面自內向外逐層落實，層與層之間互相制約、互相關聯、互相滲透，有機地結合為法律風險管理文化，對企業法律風險管理起著潛移默化的影響，如圖1。

企業法律風險管理文化的表層文化為法律風險物質文化，稱為物質層。企業法律風險物質文化是由一系列實物和服務，如那些可以通過感覺器官就能直接體察到的設施、人才、法律風險結果、法律風險形象以及法律風險環境等有形文化基因所組成的，是一個企業思想精神和行為特征在資源和環境上的集中反映。法律風險物質文化往往能反映出一個企業的法律風險管理理念、工作作風、價值追求和精神風貌，并折射出企業對法律風險的關注度及追求程度，是形成企業法律風險文化其他層的物質基礎。法律風險制度文化是企業法律風險管理文化的中層文化，又稱制度層。它是企業為實現企業法律風險防范目標和企業法律風險戰略方針而制定和執行的有關制度、規則、規范等，是企業對員工法律風險防范行為和組織行為進行規范和約束的制度文化、規范文化，主要體現為防范法律風險所需的有關法律法規、標準規范、工作制度以及有關法律風險識別、評估、考核和激勵辦法等。法律風險制度文化只有嚴格遵守和實施才能使之變成一種自覺自律的文化特質和行為規范。法律風險制度文化是精神層的規范性體現，對物質層也具有保證的作用。法律風險精神文化是企業法律風險管理文化的內層文化，又稱為精神層。它是滲透于企業全體員工思想和心靈深處的法律風險意識形態，是企業法律風險管理文化的核心和法律風險管理文化建設的終極目標，主要包括法律風險理念、宗旨、方針、目標、態度以及價值觀、發展觀等方面。法律風險精神文化決定著企業法律風險管理文化的性質與方向，對物質層和制度層的形成起著決定性作用。法律風險管理文化的三個層次是緊密聯系、相互作用、相互影響的。物質層是法律風險管理文化的外在表現和載體，是企業法律風險管理文化的基礎，為精神層和制度層提供物質保證。制度層是法律風險管理文化的中介，約束和規范著精神層及物質層的建設；既是精神層的支撐和保障層，同時又是精神層的規范性表現；既是物質層的引導和約束層，同時又是物質層的保障。精神層是法律風險管理文化的核心和靈魂，是物質層和制度層形成的思想基礎和動力源泉，并通過制度層和物質層的建設得以貫徹與落實。

二、企業法律風險管理文化的培育

企業法律風險管理文化通過潛移默化的方式溝通企業員工的思想，使其對企業法律風險防范目標、觀念、規范產生認同感、責任感和作為一名員工的使命感和歸屬感，進而使員工個人的思想感情和命運同企業的前途與命運緊密地聯系起來。企業法律風險管理文化的培育可以采取如下措施。

（一）強化企業法律風險管理文化建設的信念和意識

法律風險意識是強化企業法律風險管理文化建設的信念和意識，是培育企業法律風險管理文化的先決條件。法律風險信念和意識是人們對可能存在的法律風險的認識和覺悟，是一種面對法律風險的主觀能動性。因此，在工作實踐中要做到以下幾點：首先，企業管理者的法律風險意識對建立企業法律風險防范機制起著重要作用，甚至是建立企業法律風險防范機制的關鍵。雖然企業管理者的法律風險意識正在得到逐步提高和加強，但相當部分管理者的法律風險意識滯后，不能很好適應企業參與市場競爭的需要。企業管理者在決策的時候往往忽視或者輕視了法律風險的存在，更注重速度和效率。而存在法律風險的速度和效率是沒有速度和效率的，不但達不到決策的預期目標，而且還會造成不必要的損失，甚至給企業生產經營帶來嚴重危害，導致企業走向衰落、倒閉。所以，培育企業法律風險管理文化，必須強化企業管理者的法律風險意識，由企業管理者自上而下形成整個企業的法律風險防范意識，從而促使企業建立起有效的法律風險管理文化。其次，建立企業法律風險管理文化，還必須注重培養企業員工的法律風險意識。由于工作崗位的不同，發生法律風險的原因和結果也不盡相同。所以，對不同工作崗位的職工，必須有針對性地培養不同的法律風險意識。只有企業管理者和全體職工都建立起法律風險意識，企業在生產經營活動中才可能減少和避免發生潛在的法律風險。而企業管理者和企業員工的法律風險意識的樹立和強化，必須通過長期和不間斷的法律培訓教育來實施。

（二）夯實法律風險物質文化建設基礎

企業物質文化環境是企業法律風險管理文化建設的基礎工程，也是企業法律風險管理文化發展程度的直接反映和外在標志。因此，企業應該營造有利于企業法律風險防范的基礎設施、人才資源，和優美寬松的工作環境。這些物質文化除了能滿足實用需要外，還應該有一種包括法律風險價值的追求、人文的關懷等精神因素在內的文化底蘊。物質法律風險管理文化的建設，如企業品牌建設、人才隊伍建設、環境與廠容廠貌建設、技術與設備建設等，結合本企業的目標、追求、廠風等特點，整體規劃、系統設計，使企業的物質層法律風險管理文化建設與制度層法律風險管理文化建設、精神層法律風險管理文化建設相互協調、相互促進。要以優質的企業品牌形象、優秀的人才力量、優良的基礎設施、良好的法律風險防范風貌和經營環境來保證企業的可持續發展。

（三）內化為持續改進的法律風險行為文化

法律風險行為文化是企業成員的法律風險意識在實際行動中的體現。行為文化促使企業及員工積極參與企業的法律風險管理活動，把有關法律風險理念、認識轉化為行動，為實現企業的法律風險防范目標而努力。培養法律風險行為文化，首先，企業應組織建構必須有利于法律風險防范，基于法律風險的重新認識，積極創新法律風險管理體制，建立法律風險控制的管理體系。如建立總法律顧問體制，法律事務工作機構，聘請法律人才并保證其履行相應的工作職責等。其次，進行企業流程改造——外部“法”與內部“流”的融合，即根據法律要求，對本企業的價值鏈流程進行全面梳理和優化重組，并借助計算機信息系統將與涉法律風險的流程予以固化和優化。最后，在員工層面上，對企業的法律風險觀念和目標進行深入了解，時刻把法律風險防范作為自身的理念并將其融入到自身的生產管理活動中；應積極參與企業法律風險管理工作，把自己的理念融入到企業的組織結構和文化中；應積極參加各類進修和培訓，不斷追求自我成長和自我發展，從而促進企業法律風險管理取得成效。

（四）加強制度建設，形成利于企業法律風險防范的制度體系

企業法律風險制度文化是企業為實現其目標而對其員工行為提出的規范化與程序化的要求，它具有長期性、強制性、穩定性和基礎性等特點。當制度的內涵被員工的內心認同并自覺維護與遵守而形成習慣時，制度便凝聚升華為一種規范文化。規范完善企業各項規章制度，守法經營，是建立企業法律風險防范機制的重要內容。首先，企業必須根據自身參與市場競爭的內外部環境，對涉及法律風險的重要事項，以企業規章制度的形式對事前預防、事中控制和事后補救作出明確規定。建立和完善企業規章制度，理順企業內部關系，明確責任，保證企業重要事項有章可循，最大可能避免因規章制度，尤其是合同管理制度和勞動規章制度的不健全引發各種法律風險。其次，對于企業規章制度要嚴格執行，并根據企業的發展和市場競爭環境的變化，適時作出相應的修改，保證企業規章制度合理合法并適應市場競爭的需要。再次，一定要堅持守法經營的基本理念，培育良好的法制文化。企業可以在不違反法律的前提下利用法律提供的運作空間實現其利益的最大化，但若其放棄了守法經營的基本理念，那么其受到法律的懲罰和制裁便成為遲早的事情。

（五）開展法律風險防范的宣傳和教育

在法律風險管理文化培育過程中，人的因素起著決定性作用。加強法律風險防范的宣傳和教育，不斷提高企業員工和全體管理人員的法律素質是建設企業法律風險管理文化的基本保證。因此，應該對員工進行深入、廣泛的法律風險意識、法律風險防范知識和技能等教育，使全體企業員工形成企業法律風險防范的自覺行為。結合“六五”普法，全面開展法律風險防控等法制宣傳教育。通過多種形式加強宣傳培育法律風險防控意識，通過與普法宣傳教育活動相結合，專題性開展法律風險防控宣傳教育，以及與日常工作相結合，針對性開展法律風險防控宣傳教育等方式，進行正反兩方面的法律風險防控案例教育，使法律風險意識深入人心。通過文化環境對人的影響來提高企業員工關心企業法律風險的意識、提升法律風險的防范能力，從而營造利于企業法律風險防范的文化氛圍。

參考文獻：

[1] 王 晶. 企業視角下的合規文化建設[J].會計之友，2009 （8）：53-54.

[2] 王正志，王 懷.公司法律風險防范與管理[M].北京：法律出版社，2007.

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