當前資信評估業發展芻議

苗雨梅

摘要：隨著市場經濟的迅猛發展，資信評估機構發揮著越來越重要的作用。本文回顧了國內資信評估的發展過程，總結了相關特點，并分析目前存在的法規不健全、從業門檻低、多頭管理、缺乏行業主導、存在壟斷、缺乏行業自律等問題，同時結合目前的發展狀況，提出了一些對策建議。

關鍵詞：資信 評估

黨的十八大報告對于“誠信”問題做出了重要論述，報告將“誠信缺失”列為過去十年工作中存在的6個主要問題之一。近年來，黨中央、國務院十分重視社會信用體系建設工作。對于起步不久的我國資信評估業而言，面臨著良好的發展機遇，同時也因基礎問題，面臨著重大的挑戰。

一、我國資信評估行業發展的現狀

資信評估是個古老而常新的事業，我國的資信評估行業起步遲，發展慢。長期的計劃經濟模式，導致資信評估行業根本沒有生存的土壤和發展的必要。1987年才有資信評級的雛形，當時的資信評估機構隸屬于人民銀行各分行，把資信評估作為人民銀行的職能之一。20世紀90年代末，資信評估逐步發展。近一到兩年，國家大力推進信用體系建設，要求在各個特別是政府行政管理、招標采購中廣泛使用第三方信用評估報告，資信評估企業如雨后春筍般出現，據不完全統計，江蘇省就有各類資信（信用）評估企業100多家，其業務范圍主要包括金融機構資信評級、貸款項目評級、企業資信評級、企業債券及短期融資債券資信等級評級、保險及證券公司等級評級等。經過這么多年的艱苦探索和經驗積累，目前資信評級行業已開始進入一個新的發展階段，主要有以下特點。

（一）業務范圍十分廣泛

除了傳統的債券評級、信貸評級外，近年來在行業管理中大量使用資信評估報告，如政府要求對擔保公司進行全面評估、對小貸公司進行全面評估，以及在食品安全、藥品安全、生產安全、環境保護、產品質量、工程建設、勞動保障、稅收管理、醫療衛生、教育科研、中介服務、信息消費、股權投資、融資擔保、合同履約、商業賄賂治理等行政管理時，要求使用第三方資信評估報告。

（二）評級市場初步形成

近年來，大量新登記成立的資信評估企業，使得評估企業絕對數量變大。同時一些成立早的評級機構不斷在全國開設分支機構，如江蘇遠東、安博爾、大公國際、中誠信等企業已初具規模。

（三）資信評級方法和指標體系初步建立

1992年，中國信用評級協會制定發布了《債券信用評級辦法》，在債券評級方面我國有了自己統一的的評級指標體系和方法，為我國信用評估制度奠定了基礎。一些大的資信評估機構都有自己的指標體系，一般都采用定性分析和定量分析相結合的方法。

二、目前我國資信評估業發展存在的主要問題

（一）法律法規不健全

為貫徹黨的十八大、十八屆三中全會精神和習近平總書記系列重要講話精神，國務院于2014年印發了《社會信用體系建設規劃綱要（2014-2020年）》，著力推進誠信建設規范化、長效化，并要求各地推進信用立法工作，推動相關部門和立法機構依據上位法出臺配套制度、實施細則及司法解釋，使信用信息征集、查詢、應用、互聯互通、信用信息安全和主體權益保護等有法可依、有章可循。推動各地把一些行之有效的管理經驗上升為法規制度，制定誠信建設地方性法規、行政規章和規范性文件。但目前為止，除了《征信業管理條例》以及證監會2007年出臺過《證券市場資信評級業務管理暫行辦法》、《證券資信評級機構執業行為準則》，中國證券業協會2015發布的《證券市場資信評級機構評級業務實施細則（試行）》等法規和規范性文件外，對于資信評估的主體、行業準入、行為規范、違規懲戒等無法可依，資信評估報告的地位和作用也未得到法律認可。

（二）從業門檻較低

《征信業管理條例》對于設立經營個人征信業務的征信機構，確定了一些條件，如主要股東信譽良好，最近3年無重大違法違規記錄；注冊資本不少于人民幣5000萬元；有符合國務院征信業監督管理部門規定的保障信息安全的設施、設備和制度、措施；擬任董事、監事和高級管理人員符合本條例第八條規定的任職條件等。對于設立經營企業征信業務的征信機構，并未有門檻條件。同時，近年來，國家推行商事制度改革，鼓勵全民創業，除法律法規規定的前置審查外，工商登記不再對設立條件把關。另外，各地信用辦也在辦理信用評估企業備案。對于信用評估人員也沒有從業要求，導致從業人員良莠不齊，特別是近年新設立的企業整體素質偏低，無法勝任相應的工作。

（三）多頭管理

由于國家缺乏相應統一立法，目前造成多頭管理局面。大家都在管，九龍治水，卻都管不好。證監會對證券評級進行管理，；人民銀行對征信機構進行備案，對信貸評級進行管理；信用辦認為自己是主管部門，要求全部集中備案管理；工商局也在從事企業信用的相關管理。到底誰是行業主管部門，誰是配合部門，由于立法沒有明確，導致目前多頭管理的現狀。

（四）缺乏行業主導

目前，我國的資信評估企業很多，但還沒有產生“具有市場影響力”的權威評級機構。從目前的發展情況看，以江蘇遠東、安博爾、中誠信和大公國際為代表的一些獨立評級機構已初步奠定了行業內的領先地位，主導地位相對突出，但與發達國家的標普、穆迪等公司相比，還有很大差距，行業影響力也不夠。同時，由于我國評級市場還處于初步發展階段，評級機構的市場地位受非市場因素的影響很大。

（五）存在行業壟斷和地區壟斷

目前，資信評估行業競爭還不充分，存在行業壟斷和地區壟斷。金融行業、證券行業以及其他如建設、交通、水利等行業，都存在不同程度的壟斷，多年的合作伙伴優先，市場干預較多。一些地區大力推進信用信息在行政管理事項中的廣泛運用，將市場主體的信用記錄或信用報告作為實施行政管理的重要參考，加強管理和服務創新，但在具體行政管理中，往往推薦一些信用評估企業，或者設立備案條件，不允許外地資信評估企業進入，不承認外地企業的評估報告，實行地區封鎖和壟斷。

（六）行業自律缺失

目前，政府對資信評估業的管理不到位，行業的自律也嚴重缺失。1997年，部分資信評估企業聯合發起了中華資信評估聯席會。但該聯席會成員很少，發揮的作用僅限于聯誼、交流，沒有能夠成為全國性的行業自治組織，未能制定相關準則，進行行業自律管理。

三、我國資信評級行業規范發展的對策建議

（一）加強立法，完善法律法規

建議根據國務院的指導綱要，各地特別是先進發達城市，利用地方立法權，先制定一些地方性法規，對資信評估業進行立法規范、引導，條件成熟時盡快上升為法律，賦予資信評估報告相應的法律地位，明確評估企業的法律責任。

（二）明確行業主管部門

要改變目前“九龍治水”的局面，首先立法要明確一個牽頭管理部門，負責資信評估行業的管理。在立法不明確的情況下，地方政府要在統籌考慮部門機構職責時進行明確，確保管理者有權、缺位者承擔責任。

（三）建立行業準入機制與懲戒、退出機制

在國家立法不明確的情況下，行業主管部門要強化管理，建立行業準入機制，確保評估企業本身的素質，也可以發布一些指引，引導企業做大、做強。同時，要權責對等，對于違規經營、質量低劣的企業要實行懲戒，情節嚴重的要責令退出。

（四）積極培育行業龍頭

當前，政府部門要發揮作用，培育市場環境。對于一些成立早、實力強、信譽好的評估企業，要予以重點扶持，早日產生中國的“標普”、“穆迪”，為中國的市場經濟發展發揮作用。

（五）打破壟斷，推進市場競爭

各地大力推進行政管理中使用信用報告，推動了資信評估行業的發展，也給一些不具備條件的人帶來了“商機”，兩三個人、一間辦公室，就成立了評估公司，業務如何做一竅不通，但由于有行業照顧、地區照顧，業務照做不誤。在準入門檻確立的前提下，要堅決打破封鎖與壟斷，引進大的評估企業或者國際評估企業，通過競爭，優勝劣汰，推動評估市場的普遍提高。

（六）建立行業協會，強化行業自律

各地資信主管部門要減輕監管壓力，必須引導成立行業協會。通過不斷提高行業協會的自我管理、自我凈化能力，維護良好的市場秩序，促進行業的整體發展。

參考文獻：

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（作者單位：江蘇遠東國際評估咨詢有限公司鹽城分公司）