農戶小額貸款風險管理研究

李明澤

摘 要：農村金融機構作為農村經濟發展的重要保障，服務“三農”是黨和國家賦予其歷史使命和社會責任，農戶小額貸款風險管理不僅利于農村金融健康發展，也為農村生產生活提供融資保障。

關鍵詞：小額貸款；風險管理

中圖分類號： 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）26-34-2

0 引言

黨的十六大提出全面建設小康社會奮斗目標以來，全黨全國各族人民接續奮斗，各項事業取得重大進展。加快轉變農業發展方式，發展多種形式適度規模經營，發揮其在現代農業建設中的引領作用。著力構建現代農業產業體系、生產體系、經營體系，提高農業質量效益和競爭力。在金融體系改革中強調健全商業性金融、開發性金融、政策性金融、合作性金融分工合理、相互補充的金融機構體系。構建多層次、廣覆蓋、有差異的銀行機構體系，擴大民間資本進入銀行業，發展普惠金融，著力加強對中小微企業、農村特別是貧困地區金融服務。尤其在2016年中央一號文件中國家推動加快構建多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融服務體系，發展農村普惠金融，降低融資成本，全面激活農村金融服務鏈條。支持中國郵政儲蓄銀行建立“三農”金融事業部，打造專業化為農服務體系。

我國作為農業發展大國，農村發展直接關系新時期小康社會和新農村建設目標的實現。農村金融作為支持農村經濟發展的核心，由于我國經濟體制從計劃經濟向市場經濟轉變，金融體制轉變的滯后性，金融體系在農村發展的偏差嚴重制約了農村經濟的發展，尤其在經濟落后的內陸地區，如何解放和發展農村生產力，實現農業經濟發展、農民收入的增加都需要現代金融體系的支持。通過多年持續努力，我國正在形成銀行業金融機構、非銀行業金融機構和其他微型金融組織共同組成的多層次、廣覆蓋、適度競爭的農村金融服務體系，政策性金融、商業性金融和合作性金融功能互補、相互協作，推動農村金融服務的便利性、可得性持續增強[1]。

1 農戶小額貸款風險管理現狀

1.1 制度不完善

小額貸款作為農村金融機構日常業務范疇，在貸款發放流程中沒有明確的貸前調查、貸中審查以及貸后核查等相關流程制度[2]，風險管控制度缺失和落后，金融機構對小額貸款沒有完全執行我國會計制度，沒有全面真實有效的反應企業經營業務和財務活動。

1.2 操作不規范

農村金融機構的小額貸款主要面向于農村、農民、農業經濟發展的微小貸款模式，金融機構在貸款業務范圍和審查制度上有很大的自主性，很多業務員為了多爭取業務量，在貸款額度和范圍上沒有嚴格執行公司制度，造成許多小額貸款超出限額和業務范圍，為金融機構貸款收回埋下隱患[3]，很多金融機構為了擴大業務范圍，在貸款審核和發放過程中嚴重偏離企業規章制度。

1.3 員工素質低

由于農村金融機構所處工作環境，其招募的員工整體素質參差不齊，很多業務人員沒有會計、金融等相關專業知識，工作員工沒有經過正規培訓上崗，在貸款的審查和發放過程中全憑主觀意識來決定[4]，由此造成貸款催繳不及時和壞賬率較高，為金融機構造成較大損失。

1.4 監管制度不健全

在農村金融機構日常管理過程中，上級機構對其管理監督不夠重視，農村金融機構對小額貸款自主性和隨意性較大，易造成農村金融機構對小額貸款用途不規范，很多資金并未用到服務“三農”上，未發揮農村金融機構對農村經濟發展提供支持的作用。

2 農戶小額貸款風險分類

2.1 自然風險

在農業生產過程中容易遭受地震、暴雨、洪災、火災等自然災害影響，這些自然災害隨著地球氣候變暖和環境污染日趨嚴重的情況下，人類所面臨的災害形式復雜多變，風險影響范圍和強度進一步加劇，給農戶造成損失也進一步增加，便直接增加農戶貸款回收風險。尤其近年來全球性氣候問題，造成極端惡劣天氣頻發，給廣大農戶生產造成極大損失，給我國農村金融機構小額貸款回收增加不確定因素。

2.2 市場風險

農戶生產農產品轉化成價值的方式是經過市場交易，在這一環節中由于農民信息閉塞，造成對市場供求信息了解滯后，易造成農戶生產品種過于集中，形成供過于求的局面，農產品價格低于生產成本，給農戶造成不可挽回的損失。農產品生產周期較長，農戶無法通過市場變化及時調整種植形式，農產品交易過程中常處在買方市場，造成農戶只能被動接受市場供需變化帶來的經濟損失，隨著農戶收入減少，收益降低，便會間接影響小額貸款的回收，進一步增加小額貸款的風險。

2.3 信用風險

在農戶小額貸款信用風險主要表現為兩類：一是主觀信用風險，由于在農戶小額貸款國家政策上支持和審查力度不嚴，造成農戶小額貸款隨著更改資金用途，更有甚者借助貸款發放手續簡便非法騙取貸款，造成小額貸款后續無法收回；二是農戶主要意識上故意拖延還款，農民信用意識淡薄，主動還款意識不強，誤將小額貸款為政府扶貧資金，尤其出現大規模自然災害發生后，農戶基本沒有主要還款意識，拖延還款現象時有發生，增加了小額貸款風險[5]。

2.4 流動性風險

商業銀行資金的流動性直接關系到期債務償還和資產增長給公司帶來損失和破產風險。農村金融機構流動性風險主要集中在兩個方面：一是農村金融機構如若不能及時收回到期貸款，造成到期債務無法償還和其他融資缺失，給公司造成損失，二是債務流動性風險，農村金融機構資金來源主要是農戶存款，若出現市場不穩定信息造成大規模集中擠兌，給農村金融機構造成損失。由于農村小額貸款中存在大量不良貸款，使農村小額貸款流動性風險增加了不確定。

3 農戶小額貸款風險管理策略

農村金融機構小額貸款作為支持“三農”經濟發展的重要手段，由于農村市場經濟發展相對滯后，信息化程度不高，因此，農村金融機構應充分發揮主觀能動性，轉變經營理念、優化業務范圍，及時建立風險防范意識和制度，促進農村金融機構合法規范化經營。

3.1 強化農戶貸前審查

在農戶申請貸款后，金融機構業務經理應及時全面調查農戶實際情況，實地調查和走訪農戶種養殖品種、規模，深入田間地頭掌握最新資訊，通過對農戶家庭成員狀況，包括成員組成、健康狀況、居住條件等相關信息，業務經理根據這些實際情況來測算農戶收入和收益，并確定農戶合理的資金需求量，確保貸款回收能力。

3.2 加強員工風險意識

農村金融機構員工作為小額貸款的主要執行人和決策者，也是小額貸款風險管控最重要的環節，尤其是業務人員，加強其風險意識，建立與業績相適應的績效考核體系，明確業務人員的職責和權限，提高員工薪酬和崗位激勵，充分調動每一位員工的風險管控意識，加強風險管控專業人員隊伍建設，不斷更新每一位員工的風險知識和責任主體意識，從全體員工出發，把小額貸款風險降低同時提高優質貸款比例。

3.3 動態管理小額貸款

由于農戶種養殖業務范圍的不斷調整，以及農業種植業生產過程中各種不確定因素和農產品價格市場波動等各種不確定因素造成農戶逾期還款頻現。因此，在農戶小額貸款發放后，現場業務人員應實時跟蹤調查和走訪，動態調整農戶貸款額度和還款期限，對擔保和還款業務能力強的農戶動態增加貸款額度和還款期限，對于還款能力弱的農戶，及時動態調整貸款額度和期限。

3.4 加快農村金融生態環境建設

依托地方優勢農業生產和政策支持，大力發展優勢產業建設，為農村經濟建設提供金融支持，在發展農村經濟的同時，也加強農戶還款能力，由此形成一個地方金融機構支持農村經濟發展的同時，也強化了農戶還款意識，對農村金融生態環境起到積極作用。建立和健全農村金融評價體系，通過政府引導，金融機構參與的信用村、信用戶建設，形成優良農村生態建設。

4 結束語

農戶小額貸款作為國家支持新農村建設和解決“三農”問題的重要支撐手段，建立規范化風險管理體系，促進農村金融機構持續健康發展，使農村農業生產和農業經濟快速發展。

參 考 文 獻

[1] 樊雪梅，鄭力安.農戶小額貸款風險控制機制研究[J].商業經濟，2014（8）：29-30.

[2] 李婧.全民創業環境下的小額貸款風險控制研究[J].金融視線，2015（5）：68-70.

[3] 孫凌云，臧建玲.農戶小額貸款風險管理研究[J].資本運營，2013（16）：185-187.

[4] 姜雪晴.商業銀行小額貸款風險管理研究[J].消費導刊， 2015（5）：134-136.

[5] 孫曉慧.我國農村小額貸款風險管理對策[J].經濟縱橫，2013（12）：89-92.