美德日三國扶持中小企業技術創新的政策及主要啟示

魏艷琴

我國是中小企業的大國，實行創新型國家戰略，急需大批的科技創新型中小企業作支撐。20世紀90年代以來，科技創新型中小企業越來越受到世界各國重視，中小企業的技術創新對于整個社會的創新有著不可替代的作用。美國的中小企業已成為美國技術創新的重要源泉，美國的中小企業創造的技術創新成果和新技術，在數量上占全國的55%以上，中小企業人均技術創新是大企業的2.5倍。中國65%的發明專利、75%以上的技術創新和80%以上的新產品開發都由中小企業實現，[1]我國企業的中小企業已成為名符其實的技術創新生力軍。但是我國中小企業技術創新有其自身難以克服的缺陷，在發展過程中遭遇了不少困難，需要政府的大力扶持。美德日三家促進中小企業技術創新的政策，為我國制定相關政策提供了有益的經驗與啟示。

一、中小企業在技術創新中優勢和被扶持的需要

中小企業相對于大企業更有進行技術創新的內在動力。據有關資料顯示，從上世紀70年代至今，無論在發達國家還是在發展中國家，中小企業占現有企業總數的比例普遍都達到90%以上，甚至在有“大企業王國”之稱的美國已超過了95%以上。我國中小企業占到企業總數的99%。中小企業之所以能在激烈競爭中獲得生存和發展，究其原因，除了各國給予了優惠的政策以外，主要還有賴于自身具有技術創新內生優勢。

（一）規模小，機制靈活，應變能力強

中小企業規模小、經營決策權高度集中，多數為獨資或簡單的股份有限公司，股權結構簡單。第一股東絕對控股的情況較多。由于經營者對千變萬化的市場反應靈敏，實行所有權與經營管理權合一， 管理程序簡捷而有效，有利于企業快速作出決策。其次，中小企業員工人數較少，組織結構簡單，個人在企業中的貢獻容易被識別，因而便于對員工的激勵?？梢?，中小企業在經營決策和人員激勵方面與大企業相比具有更大的彈性和靈活性，對不斷變化的市場反應更加迅速。

（二）中小企業技術創新效率高

面臨市場的競爭強大壓力，中小型企業，特別是小微企業敢于冒險，不安于現狀，時刻保持著對新技術的高度敏銳和技術創新的沖動，積極開發具有競爭力的產品，占領各種市場縫隙，從而使很多中小型企業成為新技術開發的重要源泉。有“船小好掉頭”的優勢，它們往往是將新技術應用于產品生產的先驅，是集群創新的推動力量。中小企業技術創新相比大企業有更高的效率。

（三）中小企業更容易進行技術轉移的科技創新活動

大量資料表明，中小企業比大企業更適于進行技術轉移活動，中小企業通過與高校和科研機構合作進行研發，來提升和充分利用自有技術資源，開發新技術和新產品，能夠迅速將創新成果轉化為現實生產力。

（四）中小企業技術創新數量多，分布廣，配合大型企業共同創新

中小企業遍布世界各地，經營范圍相當廣，經營項目相當豐富，幾乎涉及經濟社會和生活的各個方面，因此中小企業技術創新數量多，分布廣。

中小企業在技術創新中雖然有它的自身特點和優勢，但也有其弱勢的狀況。我國的中小企業生產經營普遍存在著企業投入規模小，產品技術含量低，生產能力分散，籌措資金困難，資信程度不高，技術人員數量少，低水平重復建設等問題，相當一部分國內中小企業經營步履艱難，從而技術創新困難較大。為了使我國中小企業能夠適應經濟發展和市場競爭的需要，有必要借鑒國際成功經驗對中小企業技術創新需要政府的積極扶持。

二、發達國家促進中小企業技術創新的扶持政策

（一）美國：通過立法，規范和鼓勵中小企業技術創新

美國是一個法制國家，其扶持中小企業的技術創新也從法律上予以保證。美國政府非常重視對中小企業技術創新的立法保護，制定和實施了一系列與中小企業技術創新有關或專門的法律，形成了相對獨立的中小企業技術創新的健全法律體系。主要有： 《反壟斷法》、《專利法》、《小企業法》、《機會均等法》、《貝赫-多爾法》、《小企業經濟政策法》、《小企業技術創新法》、《聯邦技術轉移法》、《綜合貿易與競爭力法》、《國家競爭技術轉移法》、《加強小企業研究發展法》、《小企業擔保信貸法》、《中小企業創新發展法》、《技術競爭力法》等，建立了一個涉及多方面、多角度的法律體系。這些法律就中小企業的科技計劃的設立與實施、技術轉移、技術推廣、知識產權保護等方面進行了全面的規范。

（二）德國：政府安排專項基金，資助中小企業的科技創新和提高職工的素質水平

中小企業是德國重要的經濟支柱，在德國技術創新中的有著獨特作用，在德國，2/3的專利技術是中小企業研究出來并申請注冊的。政府安排專項基金，資助中小企業進行技術開發。德國政府為了促進中小企業的技術創新和技術改造制定了《中小企業研究與技術政策總方案》等有關文件，同時設立專項科技開發基金，加大對中小企業科技開發的資助。為提高中小企業科研開發和技術革新的能力，全國建立了160多個技術研究協會。政府還設立了中小企業開發促進基金，對中小企業的科研開發項目和科研開發人員進行費用補助和投資補助。近年來德國在促進中小企業創新方面出臺了一系列資助政策，包括推出中小企業創新核心計劃（ZIM）、歐洲重建基金（ERP）、中小企業創新項目計劃、東部創新能力計劃、創新代金券和數字德國2015計劃。

德國政府對中小企業的創新支持還表現在在對職工技術教育方面的培訓，各地都有政府部門開辦的職業技術教育中心，經費由政府撥款。為當地中小企業培訓學徒工，對中小企業職工進行知識更新改行培訓。政府也安排一些中小企業就近到有條件的大企業培訓職工，在必要時提供資助。

（三）日本：產、學、官相結合的技術創新聯盟援助中小企業科技開發及成果轉化

中小企業是日本技術創新的重要力量。日本中小企業技術創新機制的很重要一個特點是在市場經濟中融入產、學、官相結合的技術創新聯盟。日本是世界上最早提出“產學官”合作研發并且發揮得最好的國家。日本在確立產（企業）、學（大學）、官（政府）合作體制的過程中，十分注意突出科技型中小企業的主體地位，同時改組“學”、“官”的研究體制以使之更好地發揮支援中小企業加強科技創新的服務功能。在政府誘導下，建立以科技同經濟相結合的創新觀念為前提，以市場為導向，以實現商業利潤為目標，以企業為主體，以大學和科研機構為輔助的民間性科研開發體系。許多日本企業采取了市場緊跟戰略;將新發明快速轉化為新商品;加速產品的更新換代;站在“巨人”的肩膀上，開發“近親”技術;善于找到“空缺”，及時了解消費者需求而又無人生產的產品，優先開墾市場產品的 ?“荒地”，獨辟蹊徑，出奇制勝。日本政府作過調查，創新周期在一個月以下者，大企業僅占0.1%，中小企業則為9.7%;創新周期在三個月以下者，大企業占6.3%，中小企業則高達29.3%;特別是由于近年來由風險投資培育出的高新技術中小企業大量涌現。[2]

（四）美德日三國對中小企業技術創新扶持的共同政策

美國、德國、日本作為科技強國和經濟大國，在扶持中小企業科技創新領域已經形成獨具特色的技術創新政策體系，在立法支持、管理機構、融資支持及創新服務支撐等方面積累了大量的成功經驗。

1.健全的管理機構。美德日為扶持中小企業發展，均在政府經濟部門下設有中小企業管理機構和地方分支機構。中小企業管理局是美國政府管理和服務中小企業技術創新的專門機構。1954年，聯邦德國政府成立了工業研究協會工作聯合委員會。該組織共有108個研究協會，為5萬多家中小企業提供幫助和服務，提高中小企業的總體技術創新水平。日本的中小企業主要由通產省和厚生省負責主管，下設中小企業廳。日本政府建立技術顧問制度，在全國設立200多個公立試驗機構，聘用技術上有豐富經驗的專家、工程技術人員擔任顧問，以幫助中小企業進行產品開發研究。

2.良好的融資體系。美德日為解決中小企業技術創新的資金瓶頸，紛紛采用財政補貼、貸款援助（包括擔保、貼息、低息、保險、風險投資等）、稅收優惠等間接融資方式。

3.建立中小企業技術創新的社會服務體系。重視創新社會服務體系的是發達國家扶持中小企業創新政策的重要特征。美國在信息咨詢方面，政府建立了小企業信息中心，向小企業提供技術創新信息。政府還建立數百個制造技術中心，幫助中小企業創新技術的開發利用、轉讓以及成果化。日本有大量的民間中小企業服務機構，為中小企業提供服務。德國建立了比較完整的專利系統，并利用專利系統和專利法為中小企業技術創新服務。

三、美德日三國中小企業技術創新政策扶持對我國的啟示

（一）應盡快構建一個較為完善的扶持中小企業技術創新的法律體系

我國現在盡管出臺了《中小企業促進法》，已有了促進成果轉化法、技術合同法等有關技術創新的法律法規，但條文表述的不十分具體、明確，法律責任規定的模糊，力度不夠。我國應對中小企業技術創新的各種支持以及相關的法律責任等方面作出明確而具體的法律規定。如高科技風險投資法、技術創新基金法、科研機構法、成果轉讓和使用等方面立法，及時出臺“產學研促進法”，全面促進中小企業技術創新。

（二）構建協同創新體系，促進產學研用相結合

中小企業與高等院校和科研院所合作，不僅可以大大提高高?？萍汲晒霓D化率，更能使中小企業快速實現科技創新，提高市場競爭力。發揮政府主導作用，鼓勵中小企業與大學、科研機構聯合開展技術創新，促進產、學、研、用合作，推動中小企業、大學和科研機構組建技術戰略聯盟，共同研究與開發，逐步建立以“企業為主體，市場為導向，產學研用相結合”的支撐體系和長效機制。要建立產學研用結合統籌協調機制; 要制定產學研用專項扶持政策;要設立產學研用合作專項引導資金;建立產學研信息交流服務平臺。

（三）加大對中小企業技術創新的財政支出

一是加大政府對中小企業技術創新的專項資金直接資助，如風險補助、投資保障，創業基金、科技開發基金等;二是大力實施中小企業新技術新產品創新的稅收減免，如擴大研究開發支出的減免稅比例， 推行加速折舊等;三是提供中小企業技術創新優惠貸款，采用財政貼息貸款和低息貸款;四是加強對中小企業新產品的政府采購力度;五是對少數起點高、具有較廣創新內涵、預計投產后具有較大市場需求的新興產業的項目，政府可采取資本金投入方式。

（四）拓寬中小企業融資渠道，加強對中小企業技術創新的金融支持

我國應建立多層次、多渠道的中小企業技術創新的融資平臺。一是大力發展中小金融機構，包括村鎮銀行、小額貸款公司等，完善中小企業金融服務體系;二是推動各大商業銀行積極設立與中小企業金融相適應服務專營機構;四是采取措施建立健全中小企業經營安全網，如實行特別貸款制度和中小企業破產對策貸款等;五是對創新較好中小企業以資本市場直接融資為主，包括發行股票、企業債券等。

（五）培育和完善科技中介服務體系

要建立以政府部門為龍頭，各類民間商會、協會為橋梁，社會服務中介為依托的科技中介服務體系。中介服務機構要為中小企業提供技術成果轉讓、技術信息交流、新技術推廣、技術培訓、直接技術服務等各種技術服務;同時還要為中小企業提供法律咨詢、融資擔保、人員培訓、管理咨詢、人才交流、鑒定檢驗等全方位的中小企業社會化服務體系。要大力發展為中小企業服務的民間協會和中介機構，更多地依靠市場手段開展工作，使其真正成為溝通政企、為企業服務的中介組織。要充分利用科研院所、大企業改革的有利時機，加快建立面向中小企業技術創新的區域性、專業性服務體系，同時建設一批國家技術創新服務中心。要建立政府扶持，中介服務參與的中小企業培養基地，有步驟、有計劃地對中小企業經營管理者和員工進行培訓。

參考文獻：

[1]張小沖，張學軍.經濟體制改革前沿問題：國際比較與借鑒[M].北京：人民出版社，2003.

[2]劉享平. 美日技術創新比較及對我國企業技術創新的啟示[J].科技進步與對策，2007，08.