完善農村金融建設 推動農村經濟發展

一、構建多元化競爭性的農村金融機構，建立合理的分工協作，為農村經濟提供多層次的信貸支持，加快建立和完善符合“三農”要求的商業性金融、政策性金融、合作金融和其他金融組織，各有定位、功能互補、適度競爭的多層次農村金融機構體系。

1.發揮農業銀行的國有商業銀行作用

在農村經濟發展中，應當充分發揮農業銀行在農村地區的主要作用。農業銀行應當發揮國有商業銀行資金充裕的優勢，網絡優勢、人才優勢，制定符合農村實際的信貸管理方案和信貸政策。在防范風險的前提下，重點支持農業經濟組織、農業產業化龍頭企業等資金需求較大的企業進行信貸投放，逐步提高涉農貸款的總量和占比，為“三農”提供高質量的金融服務。

2.強化農業發展銀行的政策性功能

農業發展銀行作為政策性的銀行，應體現政府政策意圖、成為宏觀經濟調控的手段。在農村經濟發展和農村金融機構分工的基礎上對農業發展銀行重新進行職能定位，明確農業發展銀行的支持重點，強化農業發展銀行作為政策性銀行的支農功能，承擔起支持農村經濟發展的重任。

3.繼續推進農村信用社的改革，發揮支農主力軍的作用

繼續深化農村信用社改革，完善法人治理結構，深入推進農村信用社管理體制、產權制度和公司治理，切實轉換經營機制，強化內部管理和自我約束。農村信用社應當按照農村經濟發展要求，牢固樹立為“三農”服務的宗旨，拓寬服務領域，改善服務方式，增加服務品種，增強服務功能。

4.加速發展郵政儲蓄銀行的業務

從滿足廣大農村群眾日益增長的基礎金融需求，完善農村金融服務角度出發，郵政儲蓄銀行的農村網點要從服務“三農”的大局出發，農村網點要通過完善功能，充實業務，加強與政策性銀行和農村合作金融機構的全面合作，進一步加大郵儲資金支農力度，進一步擴大農村基礎金融服務的覆蓋面和滿足度。

5.拓展小額貸款公司、村鎮銀行等小型農村金融機構的業務

加強小額貸款公司、村鎮銀行的融資渠道，鼓勵民間資金等其他資金的進入，降低小型農村金融機構的準入門檻。拓展小型金融機構的業務種類，使得小型金融機構能夠在農戶、農村小企業以及農村經濟發展中發揮作用。

二、創新金融產品，提高金融服務質量

各類金融機構應該深入研究農村金融的發展規律、農村經濟的發展特點、農戶和農村企業對資金需求特性，進行體制機制創新，開發貼近農村經濟發展需要的金融產品和金融服務，為農戶和企業提供安全、便利、質優價廉、多樣性的金融服務和金融產品，提高金融服務質量，滿足農村經濟發展對金融產品和金融服務的多元化需求，為農村經濟的協調可持續發展提供資金支持。創新業務管理流程，不斷增強風險管理能力。優化業務流程、簡化信貸手續、降低信貸成本，提高經濟效益，推出一系列包括貸款、承兌、貼現、信用證、理財、咨詢、網上銀行等綜合性服務產品；加強各金融機構之間的合作，進行優勢互補，最大限度地發揮各金融機構在農村經濟建設中的作用。

三、建立健全農村金融的保障體系，完善農村金融風險分散與轉移機制

建立合理有效的保障體系，能夠分散與轉移農村金融風險，進而促進金融機構的發展，使金融機構可以持續增加對農村經濟的信貸投放。

1.建立農業保險機構

建立以農業保險為主的政策性農業保險專門機構，完善政策性保險機構的發展模式、管理體制、運行機制、簡化理賠程序，逐步推進政策性農業保險機構和保險業務的快速發展。鼓勵商業性保險機構開展涉農保險，建立支持農業保險的政策體系，將農業保險納入農村政策扶持體系。對農業保險業務稅費予以減免優惠，允許其在稅前列支農業保險準備金，對經辦農業政策性保險的機構適當減免所得稅。

2.完善貸款擔保體系

加快制定和完善農村信貸擔保體系的建設，大力發展農村信用擔保中介組織，建立政府扶植的、多方參與的農村信貸擔保機制。可以嘗試建立地方政府、企業和其他社會資金共同組建農業擔保公司或擔保基金，為農村中小企業和農戶融資提供擔保。針對農村貸款缺乏有效抵押物的現狀，應結合農村經濟發展的特點，積極探索和開展農村抵押擔保制度創新。建立對“三農”信用擔保機構的成本與風險轉移、分擔和補償機制，幫助其健全風險準備制度，并適當減免相應稅費，引導銀行業金融機構持續有效增加涉農信貸投放。

四、進一步完善農村金融的政策體系，建立有效的正向激勵機制

要合理運用財政杠桿，貨幣政策、信貸政策等，建立有效的正向激勵機制，引導和帶動更多的社會資金投向農村，吸引金融機構增加對農業和農村的信貸投入，促進農村金融的健康持續發展，支持農村經濟增長。加大財政對農村金融的政策扶持力度，充分發揮財政資金對支農信貸投放的杠桿效應。將財政資金采用農村金融機構貸款的方式，減少政府的直接投資，提高資金的周轉使用效率；通過稅收優惠的方式，對農村金融機構涉農貸款利息收入的營業稅等稅收減免和費用補貼，降低金融機構的營業費用；適當放寬金融機構對涉農貸款的呆賬核銷條件；設立涉農貸款風險補償基金，完善財政支持下的風險分散機制。

（作者單位：162417黑龍江省泰來縣和平鎮人民政府農村經濟技術綜合服務中心）