當前基層央行內控管理存在的風險及對策建議

劉惠玲

中國人民銀行銀川中心支行內審處

當前基層央行內控管理存在的風險及對策建議

劉惠玲

中國人民銀行銀川中心支行內審處

本文簡述了基層央行內控管理中存在的風險，重點對加強基層央行風險防控的對策建議進行了分析和探討，以供參考。

基層央行；內控管理；風險防范

前言

縣級人民銀行作為中央銀行的派出機構是最基層央行組織。加強權力管控、有效防范各類風險，加強內控建設、強化風險管理，是縣級人民銀行貫徹落實十八大和十八屆中央紀委五次、六次全會精神，貫徹落實從嚴治黨、從嚴治行方針，建設廉潔、高效、平安央行的重要舉措。

1 基層央行內控管理存在的風險

基層央行的內控制度在執行過程中還存在許多薄弱環節，還有手段不硬、措施不力、制度執行不到位等現象。主要表現在：一是領導認識不到位。基層央行部分領導對內控管理與業務發展的辯證關系認識有偏差，重業務發展，輕內控管理。二是管理層管理不到位。基層央行部分管理層往往以發文代替管理，重內控制度制定，輕內控制度落實。三是員工的整體素質有待提高。基層央行多年來不進人，人員老化嚴重，業務素質和工作精力有限，作風松散，風險防范意識差，內控制度執行不力。

2 加強基層央行風險防控的對策建議

2.1 分層教育“明”風險，切實提高崗位風險防控意識

以支行領導班子為主體，大力開展廉潔從政教育。認真學習中共中央《改進工作作風，密切聯系群眾》八項規定、《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》等，深刻理解中央提出的各項廉潔從政的要求，準確把握各項廉政規定；組織干部觀看《失德之害——領導干部從政道德警示錄》，用生動的案例警示各級領導干部要始終注重自身從政道德的修煉，切實解決群眾意識淡薄、法紀觀念弱化、思想道德滑坡等問題；對新提拔任用的領導干部，通過任前廉政談話，及時打上預防針，提高其拒腐防變的風險意識和能力。

以黨員干部為主體，大力開展黨性宗旨教育。結合黨的群眾路線教育實踐活動，組織黨員干部認真學習黨章、認真查找自身存在的問題，按照“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的要求，對“作風之病”、“行為之垢”來一次“大掃除”，以此進一步強化黨員干部全心全意為人民服務的意識；結合中央對黨員提出的各項要求，認真開展黨員干部聽廉政黨課活動，不斷增強黨員干部自我凈化、自我完善、自我革新、自我提高能力，使黨員干部牢固樹立宗旨意識，永葆共產黨人政治本色。以干部職工為主體，大力開展職業道德教育。以股室為單位，組織員工認真學習所屬崗位的從業道德要求，做到高標準、嚴要求，嚴防履職過程中的不廉潔行為；依托廉政文化教育基地、廉政文化活動室等陣地，組織員工持續開展各類廉政文化教育活動，在潛移默化中，提高員工對不廉潔行為的“免疫力”，提高員工的勤勉工作、廉潔工作的積極性和自覺性。

以重點崗位人員為主體，大力開展廉政警示教育。組織涉及到“權、錢、人”的重點崗位人員對照《中國人民銀行分支機構崗位(廉政)風險防范指南》，嚴密排查自身崗位存在廉政風險點，并認真制定防控措施；組織重點崗位人員觀看《反腐倡廉警示教育畫中話》宣傳畫冊，并集中進行典型案例分析，談心得，講體會，深度剖析導致個別干部走上違紀違法道路的思想根源，提醒自己一定要規范履職，嚴格遵守黨紀國法。

2.2 分崗排查“找”風險，準確摸清崗位風險防控脈搏

圍繞重點崗位和關鍵環節，采取“自己找、互相提、領導點、員工議”的方法，對照總行《分支機構崗位(廉政)風險防范指南》和分行《要害業務崗位案件防控辦法》，深入查找廉政風險的高發、易發部位。對領導崗位，重點查找在“三重一大”決策等方面存在的廉政防范風險點；對中層崗位，重點針對執法、管理等環節查找在行使權力過程中存在的廉政風險點；對操作崗位，主要對照崗位職責與業務分工、關鍵環節、工作制度，查找在履行職責、執行制度、管理人財物過程中存在的廉政風險點。

2.3 分級考核“評”風險，清晰標明崗位風險防控指數

對各崗位排查出的廉政風險，根據職責權力大小、風險因素、可能造成的經濟損失、社會影響和腐敗產生可能性，采取崗位自評、股室互評、群眾測評、紀檢審核的方式，合理進行風險評估，將廉政風險分為三個等級，實行分級管理。列為一級廉政風險的，由單位主要領導負責監管，紀檢監察、內審部門定期開展檢查；列為二級廉政風險的，由分管領導負責監管，紀檢監察部門組織抽查；列為三級廉政風險的，由股室主要負責人負責監管，股室定期組織自查，報紀檢監察部門備案。

2.4 分期防控“堵”風險，逐步取得崗位風險防控成效

一是統一認識抓整改。通過召開“三會”(黨組會、行務會、職工大會)，及時通報檢查情況和存在問題，進一步組織學習《崗位職責與業務操作流程管理手冊》和《內部審計與檢查處罰辦法》，要求干部職工統一思想抓整改，明確責任抓落實。二是領導帶頭抓整改。要求領導干部切實轉變工作作風，帶頭抓好自身存在問題的整改落實，做到解決問題最堅決、落實整改最及時，并按責任分工與部門負責人一起認真抓好所分管部門存在問題的整改落實，舉一反三，查遺補漏。三是健全機制抓整改。完善制度體系，按照上級行的最新要求，堅持廢、改、立的原則，對支行的現行制度、規定進行了全面的梳理和及時的修訂。嚴格制度執行力，要求干部職工堅決按制度要求實行標準化管理和規范化操作。要求各監督部門、各類監督人員認真履行監督職責，切實加強對重點部門、重要崗位和重點業務風險點的監督檢查，及時發現、解決問題，嚴格責任追究。四是注重實效抓整改。認真制定整改落實方案，做到整改內容、時限、目標、措施、責任(部門)人“五個明確”，確保整改落實工作有章可循確保整改落實取得實效。

3 結束語

總而言之，基層央行只有在合理設置崗位的基礎上，強化崗位風險防范，有效構建科學有效的崗位風險防范體系，才能更好地保障中央銀行職能在基層得到有效履行。

[1]平錫敏.基層央行內控管理存在的問題及建議[J].北方金融，2016，(04)：109-110.

[2]梅強.當前基層央行內控管理存在的風險及對策建議[J].審計與理財，2015，(07)：43-44.

[3]徐芬.強化基層央行內控管理探析[J].金融經濟，2015，(12)：213-215.