我國商業(yè)銀行結構與績效分析

劉珊珊

【摘 要】貸款是我國商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)形式，因此我國對貸款十分重視。貸款是我國商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)形式和利潤來源，通過分析商業(yè)銀行的貸款結構現(xiàn)狀和經(jīng)營績效變化趨勢，用實證分析和機理分析的方法對商業(yè)銀行關于績效方面提出了合理的對策建議。

【Abstract】 Loan is a main asset form of the commercial banks in China. It is very important to our country commercial bank . The loans is main asset form and profit source of China's commercial banks in recent years. This paper analyzes the structure status and operating performance trend of commercial banks loan， puts forward reasonable countermeasures for operating performance of the commercial bank by mechanism analysis and empirical analysis method.

【關鍵詞】商業(yè)銀行；貸款結構；經(jīng)營績效；影響；建議

【Keywords】commercial bank； loan structure； operating performance； influence； suggestion

【中圖分類號】F832.3 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）03-0038-02

1 引言

1.1 研究的背景和目的

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，商業(yè)銀行作為金融領域重要的組成部分之一，在社會生活以及經(jīng)濟生活的很多個領域均發(fā)揮著不可替代的作用，其改革與發(fā)展直接關系著經(jīng)濟和金融發(fā)展的全局。

1.2 研究的意義

如2008年美國的次貸危機影響了全球經(jīng)濟，可見僅是一國的金融安全已經(jīng)至關重要，而在金融領域中銀行業(yè)則占據(jù)了重要位置，銀行業(yè)的安全也直接影響了金融的穩(wěn)定，所以銀行業(yè)的安全、穩(wěn)定也變得十分重要[1]。

2 貸款結構與商業(yè)銀行經(jīng)營績效概述

2.1 商業(yè)銀行貸款及其結構

貸款是商業(yè)銀行的核心業(yè)務之一，是商業(yè)銀行實現(xiàn)利潤最大化的主要手段，是商業(yè)銀行最主要的盈利資產(chǎn)，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重點。貸款結構指貸款金額、還款方式、還款期限、利率以及其他方面限制性等要素的安排[2]。

2.1.1 期限結構

期限結構是指短期貸款和中長期貸款各自占貸款總額的比例。短期貸期限在1年或者1年內(nèi)，其特點是期限短、風險小、利率低，通常以“放款”的方式發(fā)放，主要用于滿足借款人對資金短期使用的需求。

2.1.2 利率結構

利率結構是指利率體系中各種利率的組合情況。按照貨幣資金借貸關系持續(xù)期間內(nèi)利率水平是否變動來劃分，貸款利率可分為固定利率與浮動利率。

2.2 貸款結構對商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響

次貸危機引發(fā)的金融危機的爆發(fā)使人們更加關注信貸結構，近年來出現(xiàn)貸權限、貸款投向過分集中于某一企業(yè)、行業(yè)和地區(qū)的現(xiàn)象。貸款的集中度對銀行績效有正反兩方面影響[3]。

3 我國商業(yè)銀行貸款結構與績效現(xiàn)狀

3.1 我國商業(yè)銀行貸款及其結構現(xiàn)狀

相對于信用貸款來說，擔保貸款的擔保成本較高：在貸款審批和發(fā)放過程中存在法律和保險成本；在破產(chǎn)清算時存在回收及拍賣成本。

3.2 我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效現(xiàn)狀

2012—2015年我國上市銀行凈資產(chǎn)收益率整體上有著較大幅度的增長。銀行的收益性在很大程度上得到了改善，這與政府提供的幫助分不開，特別是對國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的剝離。持續(xù)加大監(jiān)管強度，國際金融組織也將進一步提高對上市商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的要求，并完善相關制度的建設[4，5]。

4 我國商業(yè)銀行貸款結構影響經(jīng)營績效的機理分析[7，8]

4.1 期限結構

期限結構是債券市場相對定價的一個基準。如果市場上有完整的零息債券收益率曲線，任何債券的未來現(xiàn)金流都可以用該曲線上相應的收益率去分別貼現(xiàn)，求和可得到該債券的價值。

4.2 擔保結構

銀行對優(yōu)質企業(yè)發(fā)放信用貸款，而對劣質企業(yè)發(fā)放抵押貸款或擔保貸款。在現(xiàn)實中，我們無法清除掉道德風險的可能，也無法在道德發(fā)生是覆蓋所有損失。

4.3 貸款密集度

貸款的集中度對銀行績效有正反兩方面影響。正面影響認為貸款集中度可降低經(jīng)營成本，表明銀企關系良好，銀行可有效地控制風險。

5 優(yōu)化我國商業(yè)銀行貸款結構，提高經(jīng)營績效對策建議

5.1 合理分配信貸結構比例

目前我國商業(yè)銀行的信貸期限結構存在的問題，利率期限結構方面需要引導金融機構充分運用利率浮動政策，適度減少銀行的中長期信貸，根據(jù)貨幣政策，合理確定貸款利率，提高信貸資金的配置效率[9]。

5.2 優(yōu)化新增貸款擔保的結構

銀行貸款方式包括以下幾種主要的類型抵押貸款、擔保貸款和信用貸款。伴隨著金融體制的創(chuàng)新和改革及商品經(jīng)濟的發(fā)展，許多由信用貸款方式轉入抵押貸款的方式是自己得到保護，最大限度避免和減少風險[10]。

5.3 適當調(diào)節(jié)貸款利率比重

同時我們應當適當調(diào)整貸款利率的比例，在政策允許的范圍內(nèi)，適當降低低利率貸款的比重與此同時提高高利率的比重，并盡可能控制風險。

6 結論

隨著金融業(yè)全球化的趨勢日益增強，我國商業(yè)的銀行面臨著很大的風險和競爭的壓力。但目前我國商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)結構還存在著不合理的現(xiàn)象，各銀行應該加大力度調(diào)整。對我國商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)的擔保結構、期限結構、利率結構、貸款集中度進行調(diào)整。

【參考文獻】

【1】王擎，潘李劍. 股權結構、金融生態(tài)與城市商業(yè)銀行績效[J]. 投資研究，2012（04）：65-77.

【2】趙尚梅，杜華東，車亞斌. 城市商業(yè)銀行股權結構與績效關系及作用機制研究[J]. 財貿(mào)經(jīng)濟，2012（07）：39-48.

【3】祝繼高，饒品貴，鮑明明. 股權結構、信貸行為與銀行績效——基于我國城市商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的實證研究[J].金融研究，2012（07）：

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【4】李喜梅. “三性”原則下中國上市商業(yè)銀行資本結構與績效關系研究[J]. 管理世界，2011（02）：173-174+177.

【5】李莉. 上市商業(yè)銀行資本結構對經(jīng)營績效的影響研究[D].重慶：西南大學，2014.

【6】許源. 中國商業(yè)銀行市場結構與績效關系的實證研究[D].昆明：云南師范大學，2014.

【7】王婷立. 我國商業(yè)銀行的市場結構對績效的影響研究[D].杭州：浙江大學，2014.

【8】張翔宇. 我國城市商業(yè)銀行股權結構與經(jīng)營績效的實證研究[D].太原：山西財經(jīng)大學，2014.

【9】鄧婕. 我國上市商業(yè)銀行股權結構與績效關系的實證研究[D].西安：西北大學，2012.

【10】廟久芝. 我國上市商業(yè)銀行資本結構與經(jīng)營績效相關性研究[D].泰安：山東農(nóng)業(yè)大學，2012.