井下作業工程預算指標的編制與應用

李金美

勝利采油廠已經開發了40多年，綜合含水高達91%，油層出砂嚴重，井況差，穩產難度大。油水井作業既是采油廠原油穩產、上產的最主要手段，又是成本消耗的主要因素，作業成本占采油礦可操作成本的1/4，做好井下作業工程總造價的控制，對提高采油廠的生產經營水平有著非常積極的作用。

一、井下作業工程預算背景

中石化掛牌上市后原油價格與國際市場逐步接軌，使油田的供、產、銷這一完整的生產經營鏈條基本融入了市場經濟。在這一大的改革背景下，順應新的石油行業發展形勢，2005年起中石化勝利分公司的上市公司和存續公司使用井下作業定額管理系統進行關聯交易結算，從2008年6月份采油廠與作業大隊的結算關系發生了根本性的變化。采油廠與作業大隊的結算關系由原有具有法律合同約束力的甲乙方結算關系，變為內部承包關系。井下作業結算內容由原先按照單一的作業項目結算變為依據實際作業施工工序和工作量進行結算。以前僅有臺階深度和作業是否成功能影響結算值，變為目前施工周期、施工井型、施工環境、流體性質、作業深度甚至選用的作業施工工具等眾多因素直接影響井下作業工程造價。這些變化增加了單井工程造價的預算難度，影響了井下作業工程造價預測的準確性。

井下作業工程造價預測不準確容易產生以下影響：

1、工程造價預測過高。作業成本實際使用率降低。當產量發生下滑需要上產時因擔心成本超支不能及時投入作業成本來保證產量的平穩運行，尤其在半年或全年考核時表現十分明顯。

2、容易造成作業費用的超支。由于井下作業工程從施工開始到結算完畢的時間跨度近30天，造成預算的作業井次達到240口左右，估算費用達到2500萬元以上，因此，井下作業工程造價預測不準確，不利于作業成本的有效控制和作業資金的有效利用。

工程預算是工程造價控制的關鍵。井下作業工程預算不像其他工程施工造價預算必須能包住總工程造價，而是要盡可能與結算值一致。由于采油廠每年總的作業成本是一定的，安排生產只能按照作業成本剩余情況進行，井下工程造價預算準確了，才能提高資金利用率，有效控制成本投資。

二、井下作業工程造價預算指標的編制

1、單井工程造價費用的構成

施工周期無關的費用：工序勞務費

定額時間增加的費用：材料費

施工周期有關的費用：施工環境井型

測算出以上三項費用相加，就可以測算出單井施工工程造價，按照這種思路我們編制了井下作業工程預算指標。

2、施工勞務費和因定額時間增加費用的預算指標編制

我區主要包括個寧海、勝坨、王莊三個油田，除王莊油田井深在1300-1500米，其它油田平均井深在2000-3000米。

因此，我們選取寧海、勝坨、王莊三油田的平均泵深1000米，平均尾深1200米和平均人工井底深度2050米等具有代表性的基礎數據，利用石油工程造價管理系統計算出243項小修工序、68項大修項目，不含一次性耗材的工序施工勞務預算指標（指標中不含施工補償費）和因施工環境井型等因素增加的費用。

3、主要材料費用預算指標的編制

單井主要材料的消耗在使用上既有必然性又有偶然性，雖然在石油工程造價管理系統中的價格變動性較小，但使用數量和種類難以預測。但是通過分析對比我們發現，在同類施工項目中施工工序和材料占工程總造價的比率非常接近，具有較大的相似性。

因此，我們對作業費用進行分類統計，分別計算出維護、其它維護、補孔改層、調剖、堵水、防砂、分注、解堵、酸化、熱采轉周、其它措施、大修三大類12種類別的每一類作業井工程造價不含主要材料耗材的折算系數。

為使生產油區在施工設計方案發放時可以方便使用，直接可以進行單井工程造價預算。我們對勝利采油廠范圍內常用的17大類工程項目在井下作業工程中所包含的標準施工工序按照施工設計進行了定義。

三、井下作業工程造價預算指標的應用

1、方案發放階段的工程造價預測

按照施工工序進行組合，確定施工項目的預測工程造價，計算因施工井型、施工環境不同在基礎定額上增加的定額工作時間（斜井、水平井、居民區作業、稠油作業、沖砂深度數據）等對工程造價的影響。同時為了提高概算指標的通用性，我們還計算了在基礎數據上每增加100米作業深度所增加的費用，便于預算指標在勝坨油田的應用。

2、施工過程中或施工結束后的工程造價預測

在施工工程中或結束時因對主要材料使用情況已經掌握，只要根據料單計算出主材耗費金額，然后對施工工序內容按照菜單組合的方式相加計算就可以得到較為準確的預算值，預算精度達到95%以上。

3、井下作業工程造價預算指標的應用特點

1）、可操作性

概算指標能夠涵蓋絕大部分的井下作業項目，可操作性強。

2）、靈活性

概算指標既能在方案發放時預測單井工程造價又能在施工過程中或施工結束時對出現異常工序的單井工程造價概算值進行修正，具有較高的靈活性。

3）、差異性

概算指標能夠體現不同施工內容、施工環境、施工井型等對單井工程造價的影響。

4）、準確性

概算指標具有較高的預測準確率，完工后預測精度達到95%以上。

四、實施效果

1、通過應用預算指標提高了井下作業工程預算的準確性，實現了井下作業工程造價控制點前移和井下作業工程造價的精確控制。

2、應用井下作業預算指標能夠合理降低單井工程造價，有效控制投資，提高了資金的使用效率 。

3、井下作業工程造價的分析工作需要大量的資料積累，通過認真分析才能找到降低和控制工程造價的方法，發揮造價管理人員的經營參謀作用，提升造價管理水平。