深化科研院所激勵(lì)方式變革

陳紀(jì)南　楊洋

摘要：一直以來(lái)，科研院所普遍采用的是固定工資加績(jī)效的傳統(tǒng)薪酬制度，難以充分調(diào)動(dòng)科研人員的創(chuàng)新活力，相比之下，股權(quán)激勵(lì)作為一種前沿的激勵(lì)方式，很多市場(chǎng)化的企業(yè)都在不斷嘗試改進(jìn)推行，取得了良好的成效，將這種激勵(lì)方式引入到科研院所，針對(duì)性地設(shè)計(jì)與之相匹配的激勵(lì)方案，是深化科研院所激勵(lì)方式變革的重要舉措，必將給科研院所帶來(lái)創(chuàng)新、創(chuàng)造新活力。

關(guān)鍵詞：科研院所；股權(quán)激勵(lì)；激勵(lì)方式；變革

科研院所作為國(guó)家科技創(chuàng)新的排頭兵，對(duì)科技強(qiáng)國(guó)，科教興國(guó)具有重要的戰(zhàn)略意義。科研能力是每個(gè)科研院所的核心競(jìng)爭(zhēng)力，價(jià)值所在，提高科研院所的科研競(jìng)爭(zhēng)力，是全面深化改革的重要課題，最直接的方式就是建立一套有效的激勵(lì)機(jī)制。

一、科研院所推行股權(quán)激勵(lì)的必要性

薪酬制度的設(shè)計(jì)與執(zhí)行，最重要的原則就是保證公平、公正，有效激勵(lì)員工的活力。改革開放以來(lái)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，人民生活水平穩(wěn)步提高，而相對(duì)應(yīng)的薪酬制度還保留計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的色彩，其工資分配的指導(dǎo)思想是“公平給薪”，科研人員的工資主要取決于人員的學(xué)歷、職稱、職務(wù)、工作年限，很少與職工的科研能力、科研付出、科研成果掛鉤，存在很多弊端，主要有以下幾點(diǎn)。

（一）薪酬制度內(nèi)容不完善

傳統(tǒng)薪酬體系只包含了工資分配制度，對(duì)于其他諸如員工福利，年終業(yè)績(jī)等項(xiàng)目規(guī)范地不完整、不細(xì)致。另外，技術(shù)要素沒有參與分配，影響了科技人員科技創(chuàng)新和轉(zhuǎn)化科技成果的積極性。

（二）平均主義的分配思想嚴(yán)重

在很多項(xiàng)目的分配設(shè)計(jì)與分配執(zhí)行上可以看出，很多科研院所傾向于平均分配，即人人有份，人人相同，高層管理人員與一般科研人員、關(guān)鍵科研人員與一般科研人員的收入差距沒有拉開，造成很多高級(jí)管理人員與關(guān)鍵科研人員外流的現(xiàn)象，損害了科研院所的長(zhǎng)期發(fā)展。

（三）人才的市場(chǎng)地位不符

搞原子彈的不如賣茶葉蛋的，科研人員給國(guó)家、給社會(huì)作出的貢獻(xiàn)、創(chuàng)造的價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于他們拿到手的工資，長(zhǎng)此以往，科研人員的積極性很難得到有效保證。

二、科研院所推行股權(quán)激勵(lì)的有效性

所謂股權(quán)激勵(lì)，就是通過員工獲得股份的形式，使其享有一定的經(jīng)濟(jì)權(quán)利，使他們能夠以股東身份參與企業(yè)決策，分享利益，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，從而勤勉盡職地為單位的長(zhǎng)期發(fā)展服務(wù)的一種激勵(lì)方法。科研院所推行股權(quán)激勵(lì)制度，對(duì)于院所的穩(wěn)定、發(fā)展、創(chuàng)新，均具有積極地推動(dòng)作用，主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。

股權(quán)激勵(lì)對(duì)科技人員起到了“金手銬”的作用。作為科研機(jī)構(gòu)，人員流動(dòng)性大是普遍規(guī)律，一般情況下流動(dòng)率在15%～30%之間，最高可達(dá)40%以上。而實(shí)行股權(quán)激勵(lì)，限定行權(quán)期限，可以顯著降低技術(shù)人員的流動(dòng)性，保證科研團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，穩(wěn)定的科研團(tuán)隊(duì)是科學(xué)研究，科技創(chuàng)新的基礎(chǔ)，穩(wěn)定的科研團(tuán)隊(duì)會(huì)帶來(lái)科研院所科研能力持續(xù)有效地提升。

股權(quán)激勵(lì)有利于激發(fā)科研人員的科研熱情。傳統(tǒng)的薪酬制度下，科技人員的收入來(lái)源主要是創(chuàng)收提成，這就導(dǎo)致一些技術(shù)人員不愿從事科研，而將精力放在項(xiàng)目創(chuàng)收上，著眼于短期效益，使研究院所顯現(xiàn)出技術(shù)儲(chǔ)備不足，未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)乏力的特點(diǎn)。實(shí)行股權(quán)激勵(lì)后，由于安排這些技術(shù)人員持股，使他們更加注重科研成果，有效地提升了科研院所的科研實(shí)力。

股權(quán)激勵(lì)使得科研院所的決策更加民主與科學(xué)。推行股權(quán)激勵(lì)后，科研人員既是員工又是主人，在進(jìn)行決策時(shí)，科研人員可以憑借自己的股份行使相應(yīng)的決策權(quán)，作為特殊的技術(shù)人才，以及他們對(duì)單位深入的了解，使他們提出的意見或建議往往更加準(zhǔn)確、更加實(shí)際、更能把握問題的關(guān)鍵，從一定程度上講，這將推動(dòng)科研院所持續(xù)健康地發(fā)展。

股權(quán)激勵(lì)能促進(jìn)科研成果轉(zhuǎn)化。隨著國(guó)家政策及相關(guān)制度的完善，在高校、科研院所成果完成人或者團(tuán)隊(duì)可以自主實(shí)施成果轉(zhuǎn)化，至少70%轉(zhuǎn)化收益歸成果完成人或者團(tuán)隊(duì)所有，突破了瓶頸的阻礙，從而釋放了科研人員的創(chuàng)新活力，越來(lái)越多的科研人員從中受益。

促進(jìn)科研院所內(nèi)部協(xié)同創(chuàng)新。很多科研院所內(nèi)部，核心科研人才可能既擔(dān)當(dāng)著研發(fā)的重要任務(wù)又擔(dān)當(dāng)院所的管理人員，這些身兼多職人員由于身份特殊，涉及科研院所發(fā)展的各個(gè)環(huán)節(jié)。對(duì)其實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，不僅能激發(fā)科研人才的創(chuàng)新活力，還能促進(jìn)管理經(jīng)營(yíng)的改善，對(duì)其實(shí)行股權(quán)激勵(lì)，可以達(dá)到1+1>2的效果。

三、科研院所股權(quán)激勵(lì)的方案設(shè)計(jì)與建議

方案的設(shè)計(jì)公平與否、公正與否，直接決定著激勵(lì)方案實(shí)施的進(jìn)程以及實(shí)施的效果，方案的設(shè)計(jì)不是千篇一律，一成不變，沒有固定的模式，方案的設(shè)計(jì)要根據(jù)不同科研院所的行業(yè)特點(diǎn)，人員構(gòu)成，股權(quán)構(gòu)架等因素針對(duì)性地設(shè)計(jì)出相匹配激勵(lì)方案，做到具體問題具體分析，量體裁衣，量力而行。總體而言，科研院所股權(quán)激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)要權(quán)衡考慮以下幾個(gè)方面的內(nèi)容。

（一）激勵(lì)人員和實(shí)施力度方面

科研院所作為一個(gè)獨(dú)特的法人主體，科研院所的主要職責(zé)是科學(xué)研究與技術(shù)創(chuàng)新。而企業(yè)成立的目的是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)銷售，最終獲得盈利。兩者在人員構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)理念、目標(biāo)追求等諸多方面有著很大的差別。因此，科研院所在推行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)要根據(jù)自身的情況來(lái)制定實(shí)施，要因地制宜，要量體裁衣，不能一味地照搬企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的模式。

在激勵(lì)人員方面，企業(yè)在制定激勵(lì)方案時(shí)，激勵(lì)的主體主要是高級(jí)管理人員。近年來(lái)，一些高新技術(shù)企業(yè)、知識(shí)密集型企業(yè)也開始不斷地嘗試在研發(fā)人員中推行股權(quán)激勵(lì)。對(duì)于科研院所而言，股權(quán)激勵(lì)的主體主要是相關(guān)的科研團(tuán)隊(duì)和核心技術(shù)人員。當(dāng)然，科研院所中的管理人員也要根據(jù)其貢獻(xiàn)進(jìn)行實(shí)施，但不是主要實(shí)施對(duì)象。

在實(shí)施力度方面，不能搞一刀切，不能搞平均主義，要根據(jù)科研人員的職稱、科研能力、科研成果劃分層次，不同層次的科研人員按照相應(yīng)層次的水平實(shí)施相應(yīng)水平的激勵(lì)力度。同時(shí)，對(duì)于科研成果的主要發(fā)明人，創(chuàng)造人，主要的研發(fā)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)跨越相應(yīng)層級(jí)的限制，憑借其科研成果實(shí)施高水平的股權(quán)激勵(lì)。對(duì)于科研院所中的管理人員，在實(shí)施時(shí)可以綜合其各方面的能力和表現(xiàn)，也應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)層級(jí)的激勵(lì)水平。當(dāng)然，相應(yīng)層級(jí)的激勵(lì)水平并不是一成不變的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)宏觀的經(jīng)濟(jì)狀況和市場(chǎng)表現(xiàn)，以及各個(gè)科研院所的實(shí)際情況進(jìn)行不斷地調(diào)整。

（二）股票來(lái)源及實(shí)施模式方面

具有一定規(guī)模或者比較知名的科研院所會(huì)有自己所屬的子公司，或完全控股或部分控股，這些公司與科研院所之間聯(lián)系緊密，科研院所擔(dān)負(fù)著產(chǎn)品研發(fā)的職責(zé)，而公司將研發(fā)出的新產(chǎn)品規(guī)模化生產(chǎn)、銷售推廣。包裝策劃，最終推送到市場(chǎng)中去，推送到消費(fèi)者的手中。作為生產(chǎn)鏈下游的公司，由于其具有上市的股票，在實(shí)行股權(quán)激勵(lì)時(shí)，可以留存或者回購(gòu)部分股權(quán)用作產(chǎn)業(yè)鏈上游，即科研院所的激勵(lì)，這樣的反饋可以鼓舞上游科研院所研究開發(fā)的熱情，為下游子公司不斷創(chuàng)造推新產(chǎn)品，下游子公司有了新產(chǎn)品，就有了不斷發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)動(dòng)力。公司不斷發(fā)展壯大，股權(quán)激勵(lì)帶給上游科研人員的利益就越可觀，就又有了研發(fā)的動(dòng)力，通過這樣一個(gè)循環(huán)的反饋激勵(lì)機(jī)制，不僅所屬子公司發(fā)展壯大，科研院所研發(fā)人員也收獲頗豐，真正地達(dá)到了雙贏的效果。

當(dāng)然，很多科研院所下屬的子公司并不是傳統(tǒng)意義上的上市公司，可能只是有限責(zé)任公司，或者是創(chuàng)業(yè)型的小公司，這種情況下股權(quán)激勵(lì)該怎么實(shí)施呢？我們說(shuō)，雖然所屬公司并未上市，但所屬公司還是有股權(quán)的，只不過是不能上市流通。科研院所作為這些所屬公司的重要股東，所持股份可以拿出一部分來(lái)，將其量化，將這些量化細(xì)分的股份作為激勵(lì)手段來(lái)激勵(lì)科研院所中的高管、核心技術(shù)人員。由于所屬公司是未上市的公司，未來(lái)估價(jià)具有很大的不確定性，上市后市場(chǎng)化的杠桿帶來(lái)的利益不言而喻。這種情況下，給上游的科研院所實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，可以有效激勵(lì)科研院所創(chuàng)新產(chǎn)品，為下游所屬未上市公司的上市進(jìn)程添力。所屬公司上市后，科研院所作為創(chuàng)業(yè)元老，由于之前對(duì)科研院所中的有關(guān)人員實(shí)施了股權(quán)激勵(lì)，這些人員可以在上市后繼續(xù)持股，分享產(chǎn)品市場(chǎng)化運(yùn)作后帶來(lái)的收益。

然而，大部分的科研院所并沒有所屬的子公司，或者說(shuō)，大多數(shù)的科研院所只是獨(dú)立的事業(yè)單位，靠國(guó)家財(cái)政撥款進(jìn)行科研工作，這確實(shí)給股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施帶來(lái)了難度。隨著改革開放的不斷深入，國(guó)家有關(guān)部門已經(jīng)研究制定了相關(guān)的政策，在有關(guān)政策的指導(dǎo)下，本文也提出了如下的落實(shí)方案。

1.雖然大多數(shù)的科研院所是獨(dú)立的事業(yè)單位，但科研院所作為科研的主體，對(duì)這些科研成果、發(fā)明專利具有所屬權(quán)，具有排他性的支配地位，而這些科研成果、發(fā)明專利對(duì)許多企業(yè)，尤其是高新技術(shù)企業(yè)來(lái)說(shuō)，就是公司創(chuàng)新發(fā)展的動(dòng)力。這種供需關(guān)系下，科研院所作為科研成果的所屬法人，可以和這些公司開展合作，通過洽談協(xié)商，用科研成果入股，獲得合作公司的股權(quán)。但這種情況下，這些股權(quán)的所屬依舊還是科研院所這個(gè)集體的法人，這樣的合作，這樣的入股并不能夠直接達(dá)到激勵(lì)科研院所中的具體個(gè)人的目的。很多情況下，科研院所作為主體，對(duì)研發(fā)出科研成果的團(tuán)隊(duì)和個(gè)人只是一次性地支付相應(yīng)的報(bào)酬，就獲得了科研成果的所屬人資格，這大大降低了科研人員的積極性。這種情況下，我們就要考慮轉(zhuǎn)變和相關(guān)企業(yè)之間的入股方式、合作方式。在對(duì)合作企業(yè)的持股模式上，科研院所作為獨(dú)立的法人持有一定的股份，但也應(yīng)當(dāng)拿出一定的股份來(lái)，將這些股份量化，交由科研院所中研發(fā)此項(xiàng)科研成果的團(tuán)隊(duì)、個(gè)人持有，這種變科研院所集體持股為科研院所中個(gè)人持股的方式能夠更有效鼓勵(lì)科研人才的積極性。通過個(gè)人持股，個(gè)人通過其所持股份可以直接獲得成果轉(zhuǎn)化公司的收益，直接達(dá)到了股權(quán)激勵(lì)的目的。

2.科研院所在實(shí)施股權(quán)激勵(lì)時(shí)也可以直接繞開科研院所這一主體，在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案中，可以允許科研人員以自己的技術(shù)入股的方式，即通過對(duì)技術(shù)進(jìn)行估值作價(jià)，然后按股價(jià)折算成股份，并將其授予給技術(shù)的擁有者。這樣，科研人員的研發(fā)成果越多，研究成果越先進(jìn)，其獲得的股權(quán)就越多。這將大大提高科研人才研發(fā)的積極性和創(chuàng)造性，從而有效提升企業(yè)創(chuàng)新能力，也有利于促進(jìn)技術(shù)成果的轉(zhuǎn)化，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，獲得更好的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。

（三）股權(quán)激勵(lì)的設(shè)計(jì)和執(zhí)行方面

科研院所推行股權(quán)激勵(lì)還處在探索階段，不如上市公司富有實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，因此，在實(shí)施股權(quán)激勵(lì)前有必要成立專門負(fù)責(zé)各項(xiàng)事務(wù)的機(jī)構(gòu)，比如在薪酬委員會(huì)下設(shè)股權(quán)激勵(lì)委員會(huì)。當(dāng)然，由于很多科研院所規(guī)模較小，組織成立相關(guān)機(jī)構(gòu)有所困難，這種情況下，可以由國(guó)家有關(guān)部門有關(guān)機(jī)構(gòu)出面負(fù)責(zé)這項(xiàng)業(yè)務(wù)。股權(quán)激勵(lì)委員會(huì)應(yīng)本著公平、公正、合理、有效的原則，負(fù)責(zé)股權(quán)激勵(lì)過程中的意見征集、方案的制定、實(shí)施、修改、落實(shí)與完善工作。

與此同時(shí)，要建立健全股權(quán)激勵(lì)相關(guān)的執(zhí)行機(jī)制與監(jiān)督機(jī)制，成立相關(guān)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)與監(jiān)督機(jī)構(gòu)。執(zhí)行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)計(jì)劃執(zhí)行過程中相關(guān)業(yè)績(jī)的準(zhǔn)確考核與度量，負(fù)責(zé)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整、修改與終止。為了有效保證股權(quán)激勵(lì)的公平性與有效性，監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)激勵(lì)過程，激勵(lì)效果的過程進(jìn)行全方位的監(jiān)督，謹(jǐn)防股權(quán)激勵(lì)的舞弊行為。

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（作者單位：陳紀(jì)南，江蘇大學(xué)財(cái)務(wù)處、江蘇大學(xué)財(cái)經(jīng)學(xué)院；楊洋，江蘇大學(xué)財(cái)經(jīng)學(xué)院）