電子商業承兌匯票的發展前景及運用

摘 要 電子匯票開創了國內票據電子化的開端，是具有深遠發展意義的，電子商業匯票系統成功解決了商業匯票市場長期以來的難題，如損壞、丟失、保管、傳遞等難題，讓企業和公司遠離了風險，從而在全國范圍內全面推廣。其高效率，低風險的特性，受到了銀行和企業的普遍關注。

關鍵詞 電子 商業承兌匯票 發展前景

一、前言

電子匯票系統涵蓋了出票、承兌等一體化功能交易托管平臺，在全國范圍內成為安全高效的交易平臺市場，充分發揮了電子化的優勢，由此可見，電子商業承兌匯票的發展前景不可限量。

二、電子商業承兌匯票的優點

第一，電子商業承兌匯票讓票據業務的交易效率變高，根據電子商業匯票的特點，電子銀行承兌匯票要記載和電子化，傳遞過程中不會出現丟失、損壞等現象而成廢票，不需要專人攜帶，足不出戶就可以進行貨款的交易，在零途中、惡劣天氣中都可以進行。在紙票收款的時代中，我們需要登上3 ～ 5個工作日后，經過各種人員的餓傳遞才可以受到匯款，在人員的傳遞過程中如已出現偏差，而電票籌款和托收中，只需要開除電子票據和承兌提示付款中，實現了秒收款無退票的可能，不需要再等待浪費時間。第二，借助電子承兌匯票的發展，票據的運作成本降低，雖然紙票的價格更便宜，但是電票的快捷和管理上更有優勢，公司完全可以借助網上管理平臺，輕松實現騙局的電子化管理，從而減低自身的管理成本。第三，電子承兌匯票本身是沒有實物的，一切的操作運作都是在電腦系統內的，保管的更加安全合理化，電票的一切概率均在電子商業匯票系統中記載生成，杜絕了假票和仿票，從而降低了在匯票流通上得一切風險。第四，更加合理的托收，資金可以達到瞬間到賬，實現了企業內部信心及資金管理的運營對接，管理和托收更加快捷，安全。第五，在全國外貿企業的崛起已經經濟全球化的趨勢下，電票雖然失去了紙票的靈活性，但是卻促進了金融市場的連通和發展。所以電票的優勢更加明顯。第六，電子承兌匯票業務讓匯票更加安全，在匯票的處理登記中，一票一份，同時接入行，接入財務公司的商業匯票系統一直，為客戶提供了準確的票據信息，同時只有票據權利的人才可以進行操作，從而增加了其安全性和可靠性。

三、電子商務承兌匯票的發展道路。

第一，電子商務承兌匯票調動了各方面的積極性，在商業銀行的轉變配合下，積極簽發電子匯票，接受電子匯票，積極開展電子匯票形式。第二，電子匯票要在企業的現有基礎上，調動各方的積極性，充分發揮企業信用信息基礎數據庫的作用，從而對出票人和承兌人進行評定，其結果影響將會納入企業信用信息的數據庫中。第三，有效的違約處罰機制，是要對故意拖延支付的商業承兌匯票付款人進行處罰，并加入黑名單。第四，保證商業承兌匯票的健康發展的同時，要加強承兌匯票的風險防控措施，加強對商業承兌匯票的風險控制管理，進行嚴格的貿易真實性的審查，保證商業匯票的正常的快捷的貼現，要求各方企業了解商務匯票的相關法規，合法合理的進行商業承兌匯票業務。第五，電子商業承兌匯票是建立在雙發互相信任和商業信用的基礎之上的，要充分發揮電子商業匯票的特點，在擴張更多行業領域，降低財務費用，豐富企業的信用概率，降低自身承兌的風險。第六，進一步規范商業承兌匯票的操作規范，堅持商票的商品原則，用真實的商品交易和債權關系為基礎，保證手續齊全文件萬被，程序符合規定，堅持監管原則，用強硬措施讓企業定期為人民銀行報送業務報表，對企業報表的真實性進行有力的監管，加強信息的溝通，防范業務風險的出現。[1]第七，增加社會整體信用和企業商業信用，比照歐美發達國家的現狀，企業要整體地進行商業承兌匯票的融資整合和安全管理，普及承兌匯票業務的知識、增加社會和企業信用加強法律法規的制定，從而在經濟全球化和中國經濟高速發展的大前提下安全快捷的運用。[2]

四、商業匯票

第一，從企業的觀念認識來看，對商業電子匯票接受的初度較低，影響了商業承兌匯票的發展，在大部分中小企業中，由于對商業承兌匯票的認識程度的缺失，導致在傳統的支付理念中無法改變，從而無法體會和實踐商業匯票的融資等功能體驗。第二，企業自身對商業承兌匯票業務的投入較少，導致推廣商業承兌匯票，這讓企業在商業承兌匯票上的人員配置、培訓、技術上的不足，隨著現代化支付體系的建設，我們要跟緊市場的潮流加快自身的步伐。第三，商業信用體系的不健全，導致以商業信用為基礎的商業承兌匯票并不被市場認可，企業間的托款占款的現象嚴重，商業匯票的流通無法進行擴散其影響力，我們要完善信用評估機構，保證在每次交易都是在可靠的信用下完成交易，同時要完善法制法規，對商業承兌匯票的違約等行為，加大懲罰力度，從而有利進行商業承兌匯票的發展。第四，從商業銀行來看，金融機構對商票的融資等業務的積極性不高，從而延緩了商業承兌匯票的發展，都是在考慮自身風險和利益的前提下，銀行更加不會重視商業承兌匯票貼現等融資行為，從而嚴重影響了業務辦理的積極性，導致商票貼現在銀行的辦理中門檻過高，手續煩瑣，從而影響了推廣。第五，商業承兌匯票業務在央行的支持力度上根本達不到推廣的要求，隨著國家的宏觀調控，貨幣政策的變化，票據市場的貼現利率上升迅速，導致同業辦理時候的轉貼困難，資金的吃緊，從而影響了發展票據承兌業務的信心，在政策上要加強商業匯票的推廣。

電子商業承兌匯票的發展，是以一個維護正常交易秩序，只有有力的發展完善電子商業承兌匯票的運用，才能緩解中小企業中融資的尷尬矛盾，促進了商業票據化，有利于建立完整的信用機制和社會信用意識，提高信用程度為目標，從而達到方便企業，降低管理費用的變革。

（作者單位為貴陽銀行）

[作者簡介：王敏（1965—），女，山東單縣人，法學學士，研究方向：銀行與經濟。]

參考文獻

[1] 方方.商業承兌匯票進入發展“新時代”[N].中國經濟導報，2006-12-23（A03）.

[2] 陸成之.電子商業匯票業務：發展前景廣闊，推廣仍需加力[N].中國會計報，2010-12-31（012）.